Індивідуальний або сімейний RESP, як вибрати радника

Відповідь не обов’язково полягає в тому, що ви думаєте.

  • Автор: Крістін Бутільє
  • 1 жовтня 2018 року 1 жовтня 2018 року
  • 12:06

вибрати

Сімейний RESP часто віддають перевагу на шкоду індивідуальному плану, оскільки він дозволяє інтегрувати декількох бенефіціарів та розподіляти між ними доходи та гранти. Що, якби ми опинились не на тому шляху?

Іноді ми можемо досягти тих самих цілей за допомогою індивідуального зареєстрованого плану заощадження освіти (RESP), - пояснила Наталі Хотте, фінансовий планувальник National Bank Financial, на щорічній конференції Institut québécois de planinancière (IQPF), яка відбулася минулого четверга. і п’ятницю.

«Коли бенефіціари молодше 21 року і мають однакових батьків, сімейний план не обов'язково є вигіднішим, ніж індивідуальний RESP. Ви все ще можете перерахувати внески від одного бенефіціара до іншого ", - пояснює вона.

В індивідуальному плані абонент може одночасно назвати лише одного бенефіціара, з яким він не повинен мати стосунків, зазначає IQPF у навчальному документі конференції. Вигодонабувач може бути старшим 21 року за призначенням.

Що стосується сімейного RESP, абонент може назвати декількох бенефіціарів, але всі вони повинні бути пов’язані кровними та усиновленнями та бути молодшими 21 року, коли вони призначені.

БІЛИЙ БОНЕТ І БІЛИЙ БОНЕТ

Це дозволяє вам змінювати бенефіціара індивідуального RESP на цьому шляху. При цьому всі поточні внески до плану будуть вважатися такими, що були сплачені новому бенефіціару на дату першого внеску, якщо останній вже не має RESP. У цій ситуації це може призвести до надмірного внеску.

Державні дотації будуть передані новому бенефіціару:

  • Якщо йому менше 21 року, а його батьком є ​​батько колишнього бенефіціара;
  • Якщо двоє бенефіціарів пов’язані з абонентом за кров’ю чи усиновленням та віком до 21 року.

Максимальні гранти, які можна накопичити на одну дитину, залишаються незмінними: 7200 доларів США для Канади, що надає грант на заощадження освіти (CESG), і 3600 доларів США для заохочення заощаджень в освіті Квебеку (QESI). З іншого боку, Канадський навчальний облігацій (CLB) не можна ділитися між бенефіціарами, незалежно від плану.

ПЕРЕВАГИ ТА НЕДОЛІКИ

Якщо результат подібний, є й інші фактори, які можуть призвести до того, що один тип дієти замість іншого. За допомогою індивідуального RESP легше відстежувати гранти.

"Однак, маючи сімейний план, ми маємо ту перевагу, що змогли забрати кошти раніше, оскільки старший піде до школи раніше другої дитини", - додає пані Хотте.

Насправді, внески можуть бути зняті з RESP без необхідності повертати CESG, якщо злив здійснюється через те, що бенефіціар отримав право на виплату допомоги на освіту (EAP), тобто суму, сплачену за допомогу в оплаті їх після Середня освіта.

У сімейному плані вам не потрібно повертати грант, якщо право має лише одне з дітей, тоді як в індивідуальному RESP вам потрібно почекати, поки єдиний бенефіціар буде зарахований до навчання після закінчення середньої школи. Сімейний RESP також дозволяє зняти внески з бенефіціара, який не має права отримувати EAP. Фактом залишається той факт, що ми завжди можемо змінити бенефіціара індивідуального плану на іншого, який мав би право на платіж.

Нарешті, слід зазначити, що QESI обчислюється на чистій сумі внесків до плану. Це може спричинити втрати в сімейному плані, коли депозити вносяться в той же рік, що і зняття коштів, проблеми, яку можна уникнути, вибравши індивідуальний RESP.

Смерть та непрацездатність

Але незалежно від обраного плану, вам доведеться подумати про захист пільговиків у разі смерті абонента. Капітал RESP належить йому і, отже, може бути частиною майна. Якщо він хоче, щоб він використовувався для ПДВ, він повинен призначити наступника андеррайтера заповіту, який забезпечить дотримання його побажань.

Зокрема, дитина-бенефіціар або трест можуть бути названі абонентами, дотримуючись певних технічних тлумачень CRA. У разі виникнення боргів включення звільнення від арешту у заповіті може захистити цей капітал, але він повинен бути чітко визначений. У разі сімейного плану від заповідального ліквідатора може знадобитися розділити RESP на індивідуальні плани.

Те саме стосується випадків втрати працездатності абонента. Якщо він бажає продовжувати сприяти RESP, це має бути зазначено в мандаті захисту. Крім того, якщо він хоче, щоб капітал плану використовувався для ПДВ, він повинен включити пункт, що дозволяє санкції на зняття коштів.

“Адвокат не має права робити пожертви. Якщо цей пункт не включений у мандат, залучення капіталу на ПДВ вважається пожертвою ", зазначає Франсуа Аршамбо, фінансовий планувальник і старший радник у Banque Nationale Gestion privée 1859.