Орієнтовний приклад Розрахунковий бюджет у Excel; Понад 150 шаблонів бізнес-плану для завантаження
Попередній бюджет в Excel є важливим елементом фінансового прогнозу. Це одна з таблиць, яку ми знаходимо постійно, поряд із прогнозним звітом про прибутки та прогнозним балансом.
Попередній бюджет також дає можливість проаналізувати розвиток його залишку готівки протягом певного року. Це дозволяє вивчати ваші майбутні надходження та виплати, тобто гроші, які надходять і виходять із вашого "залишку готівки", щомісяця та кожного року.
Однак складання прогнозного бюджету залишається складним завданням, особливо для тих, хто нічого не знає про фінанси. Це таблиця, яка включає безліч фінансових формул.
За допомогою хорошого методу та правильних підказок можна досягти успіху в кошторисі бюджету в Excel. Навіть не вивчивши фінанси.
Ось 10 пунктів уваги для успішного прогнозування бюджету .
Перш ніж розпочати оцінку бюджету в Excel
1) Визначте часовий горизонт. Тимчасовий бюджет, як правило, складається протягом 3 років. Кожна колонка повинна відповідати місяцю. Таким чином (але це не обов’язково), кошторис бюджету в Excel повинен бути написаний протягом 36 місяців. Крім цього, ви можете створити "річний" вигляд із 3 колонками, як у нашому прикладі нижче.
2) Зрозуміти різницю між грошовими надходженнями та виплатами. Касові чеки - це гроші, які "надходять" у вашу касу. Виплати - це гроші, які виходять. Кожен грошовий потік відповідає або виплаті, або квитанції.
3) Використовуйте звіт про прибутки та збитки для успішного складання кошторису в Excel. Часто ми отримуємо розрахунковий бюджет із прогнозованого звіту про прибутки та збитки. Якщо у вас є ця таблиця під рукою, використовуйте її для досягнення прогнозу бюджету. Однак будьте обережні, щоб знати відмінності між цими двома таблицями. Наприклад, у прогнозованому звіті про доходи ми говоримо про суми без податку. Це не єдина різниця.
Під час написання кошторису бюджету в Excel
4) Не забудьте включити ПДВ. Надходження та виплати реєструються з урахуванням усіх податків. Однак, за винятком виняткових випадків, вам доведеться повертати (або стягувати) ПДВ щомісяця, виходячи з податків, які ви сплачуватимете за покупки (або ПДВ, який ви будете стягувати з клієнтів). Розробка кошторису бюджету в Excel передбачає обчислення щомісяця його залишку з ПДВ і, отже, суми, яку потрібно зібрати (або виплатити).
5) Не забувайте про терміни оплати зі своїми клієнтами та постачальниками. У звіті про прибутки та збитки ми не враховуємо різницю в оплаті між рахунком-фактурою та його фактичним надходженням. Однак це повинно враховуватись у попередньому бюджеті.
6) Соціальні внески завжди сплачуються через місяць. Це поширена помилка під час складання кошторису бюджету в Excel. Ви повинні знати, що ви платите чисту заробітну плату, а потім сплачуєте всі внески через місяць. Також зверніть увагу: заробітна плата у звіті про доходи - це валова зарплата (не в касовому бюджеті).
7) Скористайтеся нашим прикладом фінансового прогнозу, щоб зрозуміти, як скласти бюджет прогнозу. Ми розробили кілька моделей для швидкого та легкого складання кошторису вашого бюджету в Excel (а також інших фінансових таблиць). Ці моделі специфічні за секторами; нерухомість, ресторан, стартап, ринок тощо. Вони дозволяють тим, хто ніколи не вивчав фінанси та бухгалтерський облік, будувати правильні, надійні та послідовні фінансові прогнози.
Ми розробили кілька моделей для швидкого та легкого складання кошторису вашого бюджету в Excel (а також інших фінансових таблиць)
Наш попередній бюджет легко досягти завдяки нашим моделям бізнес-планів
Бали для перевірки після написання кошторису бюджету в Excel
8) Перевірте розрахунок податків у попередньому бюджеті в Excel. Будьте обережні, застосовуючи відповідний податковий режим. Наприклад, компанії з нерухомості не завжди мають таке саме оподаткування, як SARL або SASU. Самозайняті люди мають не податки, а внески на свій оборот.
9) Коли ваш грошовий потік стає позитивним? Для бізнесу, що починається, нерідкі випадки, коли кілька місяців «накопичується» негативним грошовим потоком. Це означає, що оборот спочатку не є "достатнім" для компенсації інвестицій та періодичних витрат. Це не обов'язково насторожує. Однак будьте обережні, щоб перевірити, чи досить швидко ви досягнете своєї точки беззбитковості (це поняття «досить швидко» залежить від галузі, наприклад, ресторан повинен бути прибутковим протягом перших 3 місяців, але швидкозростаючі стартапи мають набагато довші цикли. довго, щоб стати прибутковим).
10) Ваш залишок готівки ніколи не повинен бути негативним. Залишок або залишок готівки - це гроші, які ви залишили "в готівці" наприкінці кожного року. У реальному житті ви не можете мати негативний баланс. Або у нас є гроші, або у нас їх немає. Будьте обережні, щоб ніколи не було негативного залишку готівки протягом 36 місяців. Якщо так, то вам доведеться знайти гроші, щоб "заповнити" цю діру. Це може включати більш амбітні прогнози доходів, зменшення витрат, банківську позику, залучення коштів або навіть внесок на пов'язані поточні рахунки.