HBP (План покупців житла) RRSP іпотечний L; економія на пенсію
На додаток до того, щоб скористатися найкращими іпотечними ставками, використання вашого зареєстрованого пенсійного накопичувального плану (RRSP) є чудовим джерелом фінансування вашої іпотеки. Відповідно до План уряду Канади для покупців житла, він дозволяє позичити у вашому RRSP до 25 000 доларів США, щоб внести 5% первинного внеску без оподаткування. Оскільки це позика, суму потрібно повернути, а термін погашення - 15 років.
Розрахуйте свої іпотечні платежі
Думаєте використовувати свої RRSP як частину плану покупців житла? Визначте суму щомісячних платежів відповідно до початкового внеску.
Право покупця житла вперше
Для того, щоб кваліфікуватися як перший покупець житла, ви повинні відповідати наступним критеріям:
- Не володіння будинком за останні чотири роки/не володіння будинком за останні чотири роки
- Підпишіть письмову угоду (пропозицію про придбання) на придбання будинку
- Маєте намір жити в будинку в рік придбання
- Якщо ви вже скористалися планом "Покупців житла", вам потрібно переконатися, що у вас немає непогашеного залишку
- Ви повинні вийти зі свого RRSP протягом 30 днів з моменту отримання права власності на будинок
- Ви повинні придбати будинок до 1 жовтня року після вилучення 1
Кожен із подружжя також розглядається окремо щодо того, чи має він право на перше придбання житла. Наприклад, якщо ви були власником будинку протягом останніх чотирьох років, але ваш чоловік не мав, ваш чоловік зможе зняти гроші зі свого RRSP відповідно до плану власності. Крім того, якщо ви вирішили зняти кошти з вашої RRSP і не маєте права першого покупця житла, це вилучення оподатковується, і вам потрібно буде включити його до своєї податкової декларації як прибуток, що підлягає оподаткуванню. Якщо ви та ваша дружина/дружина відповідаєте вимогам, що ставляться до покупців житла вперше, кожен із вас може зняти з вашого RRSP до 25 000 доларів на загальну суму 50 000 доларів. 2
[Є один виняток: якщо ваш подружжя проживав у домі, який вам раніше належав, він більше не буде кваліфікуватися як перший покупець житла]
Для участі у Плані покупців житла (HBP) необхідно роздрукувати копію форми T1036. Ця форма доступна на веб-сайті Канадського агентства доходів (www.cra-arc.gc.ca). Ви повинні заповнити розділ 1 і повернути форму фінансовій установі, яка має ваші RRSP, щоб вони могли заповнити розділ 2. Ваша фінансова установа надішле вам форму T4RSP, яка підтвердить, скільки коштів ви вилучили з ваших RRSP під План домашніх покупців. Ви повинні вказати цю форму у декларації з податку на прибуток за рік, у якому здійснили вилучення. 3
Погашення позики, здійснене в рамках плану покупців житла
Оскільки ініціатива «План домашнього покупця» вважається позикою, ви повинні повернути суму, вилучену з вашого RRSP, протягом 15 років. Перший платіж повинен бути здійснений через два роки після дати першого зняття. Канадське агентство доходів надішле вам повідомлення про нарахування, в якому буде вказана сума позики, яку ви винні, непогашений залишок та сума вашого наступного платежу. Щоб розпочати виплату цієї позики, ви повинні внести свій внесок у ваш ПППР у тому році, коли заплановане погашення, або в перші 60 днів наступного року. 4
Майте іпотечний кредит у своїх RRSP
Хоча це не є звичною практикою, у вас є можливість мати свій іпотечний кредит у ваших RRSP. Це можливо лише у тому випадку, якщо ви заощадили достатньо грошей або маєте еквівалент суми застави готівкою у своїх RRSP. Ваші RRSP в основному замінюють банк або позикодавця, будучи джерелом коштів, необхідних для придбання вашого будинку, сплачуючи регулярні відсотки та основні платежі.
Щоб зрозуміти, як це працює, ми розглянемо приклад де Мітч придбає будинок за 400 000 доларів США із 20% початковим внеском:
| Крок 1: Перший внесок з особистих заощаджень | 400 000 дол. США * 20% = 80 000 дол. США |
| 2-й крок: Залишок залишку становить суму, запозичену у ваших RRSP | 400 000 - 80 000 $ = 320 000 $ |
| Крок 3: Решта запозичена у RRSP | Продавцю дається 400 000 доларів |
| Крок 4: Суми об'єднуються і повертаються продавцю | Для цього прикладу ми використаємо ринкову ставку 4% |
| Крок 5: Мітч фіксує свою процентну ставку з ринковою | Для цього прикладу ми використаємо період амортизації 25 років |
| Крок 6: Розрахуйте суму щомісячного платежу | Щомісячний платіж дорівнює 1 683,27 дол. США |
| Крок 7: Щомісячний платіж надходить у RRSP протягом наступних 25 років | 1683,27 дол. США * 12 місяців * 25 років = 504 981 дол. США |
Тож протягом наступних 25 років Мітч буде сплачувати $ 1,683.27 у свій RRSP щомісяця. Наприкінці 25 років він заплатить загалом 504 981 дол. США, включаючи 320 000 дол. США для покриття основної суми іпотечного кредиту та 184 981 дол. США відсотків.
Частка відсотків цієї суми не оподатковується, оскільки вона є частиною його RRSP, а норма прибутку від RRSP в розмірі 320 000 доларів США становитиме 4% протягом 25-річного періоду.
Переваги отримання вашого іпотечного кредиту від RRSP
Перевагою отримання вашої іпотеки від RRSP є безпечне та надійне повернення. Важливо порівняти цей коефіцієнт прибутковості із альтернативною вартістю інвестування у ваші RRSP та інші активи. Деяким людям також подобається той факт, що вони виплачують відсотки собі, а не банку.
Недоліки отримання вашої іпотеки у ваших RRSP
Важливо також враховувати недоліки, пов'язані з цією стратегією. Перш за все, ви повинні бути готові сплачувати адміністративні збори, такі як плата за встановлення, плата за іпотеку або довіру, адміністративні збори, а також юридичні збори, які разом можуть досягати понад 1000 доларів. 5
По-друге, вам потрібно отримати страхування іпотечного кредиту у CMHC незалежно від розмір вашого першого внеску. При традиційній іпотеці покупці житла повинні мати страховку за умови іпотечного дефолту, лише якщо їх перший внесок становить менше 20%. Якщо ви підтримуєте свою іпотечну позику у своїх RRSP, ви повинні бути підписані на страхування позики від CMHC, навіть якщо ваш перший внесок становить 20% або більше. Страхування позики CMHC розраховується як відсоток від вашої суми іпотечного кредиту наступним чином:
| 3,15% | 2,40% | 2,15% | 1,40% | 1,15% | 0,90% |
| 2,95% | 2,20% | 1,95% | 1,20% | 0,95% | 0,70% |
| 2,75% | 2,00% | 1,75% | 1,00% | 0,65% | 0,50% |
Нарешті, якщо сума вашого RRSP була повністю використана для покриття вашої іпотеки, ви виділяєте весь свій портфель із фіксованою нормою прибутку.