Як керувати своїм передбачуваним планом

Витрати, які несуть додаткові передбачені контракти, стають все більш важливими.

Хоча управління додатковими планами соціального забезпечення вже стало головним болем для компаній, недавні наслідки кризи для здоров'я та економіки, пов'язані з пандемією Covid-19, зроблять цю вправу більш делікатною.

Без прогнозування умов, які будуть оголошені страховиками, ця технічна примітка має на меті пролити світло на всі фактори, які можуть вплинути на поновлення додаткових передбачених контрактів.

Фактори, виявлені протягом декількох років

Збільшення прогулів та розміру компенсації
Якщо здоров'я працівників залишається найважливішим фактором, умови праці, зобов'язання (дедалі впливовіші) та особиста ситуація (неповна сім'я, ситуація, що виховує людей тощо) - все це соціальні фактори, що посилюють ризик припинення роботи.

Аналіз зупинок робіт за контрактами, керованими Gras Savoye WTW, за період з 2107 по 2019 рік виявляє збільшення їх кількості, але також і розміру середньої виплаченої компенсації. Тривалість прогулів залишається відносно стабільною.

Дійсно, за нашими спостереженнями, сума виплат на одного працівника за додатковою схемою зросла майже на 2% між 2017 і 2018 роками. Це збільшення посилюється в 2019 році до рівня, близького до 5%.

Ми також зауважимо, що зупинки робіт, на які поширюється страховий контракт із відносно «короткою» франшизою, менше 60 днів, зазнають більшого розвитку приблизно на + 10% (+ 4% для планів із франшизою більше ніж 60 днів).

Середовище низьких процентних ставок
У страхуванні життя та здоров'я, а точніше стосовно ризику, що передбачається, математичні резерви, встановлені страховиками, дисконтуються на основі ставки, визначеної відповідно до середньої ставки державних облігацій (TME). Складність полягає у продовженні зниження цього індексу.

Таким чином, технічна ставка, що застосовується до математичних резервів для зупинок робіт, знизилася з 0,62% на кінець грудня 2018 року до 0,37% на кінець грудня 2019 року (зауважте, що на кінець грудня 2010 року вона становила 2,58%!)

Для ілюстрації, це зменшення на 0,25 бала призводить до збільшення загальної суми зобов'язань для цього ризику між 1,5% і 2% (ця ставка змінюється залежно від використовуваних таблиць резервування та характеристик зупинок. ).

Ця ставка продовжує знижуватися і досягне 0% протягом 2020 року. Отже, це призведе до ще більшого збільшення зобов'язань, взятих на себе страховиком.

Ця ситуація погіршує досвід розгляду вимог щодо плану, його результати і, можливо, може призвести до збільшення внесків для підтримки балансу відомого співвідношення вимог Претензії/Премії.

Наближаючись до презентацій результатів за 2019 рік, ці два параметри могли б розумно вдосконалити страховики, щоб ініціювати роздуми про можливу індексацію договорів (з урахуванням результатів протягом декількох років).

Але нещодавня криза в галузі охорони здоров'я та економіки, пов'язана з пандемією Covid-19, обов'язково поставить під сумнів ці роздуми.

Дійсно, інші елементи, ймовірно, впливатимуть на результати пенсійних планів у 2020 році, а отже, рішення про поновлення з 1 січня 2021 року:

Нові фактори, пов'язані з COVID-19

Ймовірне збільшення зобов’язань щодо зупинок роботи

Можливий вплив на переваги додаткових планів буде залежати від рівня франшизи контракту та характеру зупинки роботи.

Перенесення або скасування допомоги Ми також можемо турбуватися про подальші спостереження за людьми, які страждають на хронічні захворювання під час кризи здоров’я. Дійсно, перенесення або скасування допомоги, присвяченої іншим патологіям, може згодом призвести до лікарняних.

Вплив переносимості прав Економічна криза, ймовірно, спричинить фінансові труднощі для компаній, які змусять їх не продовжувати строкові контракти або навіть звільняти працівників. Переваги передбаченої схеми законно зберігатимуться для цих колишніх співробітників за умови перенесення прав, коли вони згодом отримають вигоду від страхування на випадок безробіття. Нагадаємо, що вигода від передбачуваної схеми при перенесенні зберігатиметься без компенсації внесків максимум протягом одного року.

Еволюція кількості смертей Близько 90% смертей, пов’язаних з Covid-19, стосуються людей старше 65 років, тому вплив на передбачені схеми, які охоплюють працездатне населення, буде вимірюватися (після обговорень зі страховиками, які управляють цим ризиком).

У той же час можливе падіння сплачених внесків

Зменшення бази внесків, пов’язане з частковим безробіттям, Страхові внески на виплату ризику ґрунтуються на виплатах заробітної плати, вони автоматично зменшаться для всіх компаній, які застосовували схему часткового безробіття. Нагадаємо, допомога за частковим безробіттям становить 70% валової винагороди.

З огляду на ці елементи та позиції, які займуть страховики в умовах цієї кризи, поновлення на 1 січня 2021 року вимагатиме більш детального роздуму, ніж просто аналіз результатів.

Наша головна мета залишається захищати працівників, утримувати існуючі системи та проектувати всі бюджетні наслідки як для роботодавця, так і для працівників. Але безсумнівно, що ця глобальна криза вплине на фінансовий баланс багатьох французьких компаній, а отже, на їх здатність справлятися зі сплатою внесків до свого плану або мати можливість поглинати можливе збільшення внесків.

Саме в цьому контексті ми зараз ведемо переговори зі страховиками і разом думаємо про найкращий спосіб підтримки наших спільних клієнтів у найближчі місяці.

Управління передбачуваними схемами повинно бути частиною середньо-довгострокової стратегії солідарності як з точки зору шляхів та дій, які слід вжити для контролю ризиків наших клієнтів, так і у відносинах із страховим ринком.