Пенсійна реформа Якою буде моя пенсія Повторне відвідування блогу

Що буде представляти моя майбутня пенсія стосовно мого доходу в кінці: чи отримаю я 75% останньої зарплати? 50%? На це вказує рівень заміщення.

Указом від червня 2014 року закон встановлює як посилання частку у дві третини, щоб гарантувати задовільний рівень життя пенсіонера, тобто рівень заміщення не менше 66,6%.

Що це зараз ?

Хороший показник рівня пенсій за вислугу років

Норма заміщення становить a показник, що виявляє рівень пенсій оскільки це дозволяє пов’язати доходи та пенсію, кількість яких сама по собі не може відображати щедрість системи. Як зазначає КОР у своєму звіті за червень 2019 року, "фактичний середній розмір пенсій може зростати з поколіннями, одночасно приводячи до різкого падіння рівня життя в порівнянні з рештою населення". Це також випадок, коли пенсії індексуються з урахуванням інфляції, хоча зароблений дохід значно зростає.

Норма заміщення виражається нетто. Дійсно, соціальні збори на доходи (близько 22% на зарплату в приватному секторі) не є однаковими з тими, що стягуються за пенсію за вислугу років, які можуть варіюватися від 0% для найскромніших пенсіонерів, приблизно 10%. Тому доцільніше порівнювати чисту пенсію за вислугу років із чистим заробленим доходом.

Чи є середній коефіцієнт заміщення у Франції? ?

Багато досліджень пропонують середній рівень заміщення у Франції 75%, але вони стосуються лише працівників приватного сектору. (1)

Виявити важко виявити показник, який відображає все працездатне населення, перш за все тому, що пенсійні плани не мають однакових правил розрахунку: наприклад, базовий план для працівників розраховується на основі найкращих 25 років, коли заробітна плата державних службовців враховує останні 6 місяців заробітної плати.

Щодо останнього, частка премій, які в даний час не враховуються при обчисленні обов'язкової пенсії за вислугу років, є критерієм, який сам по собі породжує значні диспропорції щодо рівня заміщення між двома ситуаціями, які апріорі подібні.

Крім того, навіть якби вдалося встановити загальнодержавний середній показник, рівень заміщення залишається дуже особистими даними, що відображають унікальний для кожного професійний шлях.

Таким чином, хоча високопоставленому керівнику приватного сектору ніколи не може бути гарантована норма заміщення 75% лише за рахунок його обов'язкових пенсійних планів, деякі працівники з низьким рівнем доходу можуть отримати високий рівень заміщення, навіть доходячи до того, що перевищують 100% (це може бути, наприклад, у банківському секторі, який пропонував високі ставки внесків ARRCO у 1980-1990 рр.).

У своєму останньому звіті COR оцінює на 75,2% коефіцієнт заміщення при ліквідації свого "типового випадку" некерованого працівника в приватному секторі, 1955 року народження, який повністю виїжджає у віці 60 років.

Типові випадки COR

В рамках своєї місії щодо спостереження за адекватністю нашої пенсійної системи її цілям справедливості між поколіннями, КОР справді відстежує еволюцію коефіцієнтів заміщення типових випадків, яких сьогодні налічується 11. 'hui, 2 з яких встановлюються Указ від червня 2014 року.

В його останньому звіті представлені дані для типових випадків у різному початковому віці (народжені з 1957 р. І починаються з повної віддачі від 1-ї гіпотези, кількісно визначеної для кожного).

Чисті коефіцієнти заміщення для типових випадків COR (покоління 1957 р., крім Aide-Soignante 1962 та Policeman 1967); ця таблиця ілюструє різноманітність ситуацій, що представлені, хоча б лише щодо можливого віку виходу на пенсію.

Джерело: звіт COR 2019

Приклади коефіцієнтів заміщення в приватному секторі на основі реальної кар'єри

На основі реальної кар’єри ми підрахували коефіцієнти заміщення, які мали б бути подані різним профілям працівників приватного сектору, які мали повну та зростаючу кар’єру з точки зору доходу.

Приклади коефіцієнтів заміщення зарплатних кар’єр у приватному секторі:

Припущення: співробітники 1956 року народження, які виїжджають у віці 62 років 1 січня 2019 року на повну ставку (початок кар’єри у віці 21 року), за винятком сімейних добавок та зі зниженням на 78% за дужкою C - Знижена ставка CSG застосовується до пенсія перших двох профілів.

Ці моделювання спочатку показують це чим вища компенсація, тим нижчий рівень заміщення пенсії, і що з профілю менеджера середнього рівня, який отримує 50 000 євро річної зарплати в кінці своєї кар’єри, цільова пенсія в 66,6% від останнього доходу вже не гарантується ... Тому наша нинішня система виходу на пенсію є менш вигідною для найвищих компенсація з точки зору ставок заміщення.

Пенсійний план проти плану балів

Цікаво також зазначити, що працівникам, які мають винагороду нижче або близьку до граничного рівня соціального страхування (40 524 євро в 2019 році) гарантовано a високий рівень заміщення за єдиним базовим планом, який працює за рентами.

Плани, що діють за рентами, фактично побудовані на логіці гарантування рівня заміщення. Базовий план для працівників повинен пропонувати близько 50% валової винагороди (на практиці трохи менше, оскільки розрахунок базується на середньому показнику 25 найкращих років, що модернізувались), в межах ліміту PASS.

Через нижчі витрати на пенсії порівняно з виплатами з заробітної плати, основна схема забезпечує чистий рівень заміщення близько 57% для наших трьох найкращих профілів працівників.

Логічно, що винагорода, що перевищує PASS, бачить, як вага основної пенсії в їх загальній пенсії поступово зменшується, досягаючи 6% для керівників вищої ланки, чия винагорода досягає межі внесків пенсійних планів (тобто 8 PASS).

Додаткова схема AGIRC-ARRCO, що діє за балами, забезпечує чистий коефіцієнт заміщення приблизно від 21% до 36%, і представляє зростаючу частку від загальної пенсії працівників, як тільки винагорода перевищує PASS.

Вага основних та додаткових пенсій за стандартним профілем у поточній системі:

Який рівень заміщення у майбутньому режимі в балах ?

Як ми знаємо, майбутня універсальна схема буде діяти повністю в пунктах, до € 120 000 (3 PASS).

Логічно, отже, ця схема повинна сприяти найвищій винагороді в межах цього ліміту, оскільки вона повинна виплачувати пенсію за вислугу років строго пропорційно внескам, в логіці "1 внесений євро дає однакові права для всіх".

У контексті прогнозування різкого зниження рівня заміщення в приватному секторі для майбутніх поколінь, принаймні до середини 1960-х років при припущенні низького зростання доходів та з незмінним законодавством, ми можемо задатися питанням щодо рівня пенсій що майбутня універсальна система гарантуватиме, навіть якщо ми знаємо, що мінімальна пенсія, що дорівнює 85% мінімальної заробітної плати (тобто близько 1000 євро), буде гарантована всім працівникам.

Перші моделювання, отримані в результаті звіту DELEVOYE, свідчать про те, що перехід на новий режим відбуватиметься без суттєвих відмінностей у розмірі виплачених пенсій.

Однак наведені приклади стосуються лише поколінь 1980 та 1990 років.

Подальше числове моделювання очікується у вересні.