Все, що вам потрібно знати про лізинг або кредит-лізинг для вашого бізнесу

Потрібно обладнати кухню вашого ресторану? Потрібно побудувати парк автомобілів для ведення бізнесу, але не вистачає коштів? Замість того, щоб вдаватися до банківської позики, чому б не подумати про лізинг ?

Що таке лізинг ?

Лізинг (або лізинг) - це строковий договір оренди, з можливістю придбання або без неї, що дозволяє компанії користуватися майном у середньостроковій або довгостроковій перспективі, не володіючи ним.

Незалежно від їх розміру та бюджету, все більше французьких компаній звертаються до цього способу фінансування для придбання дорогого майна (рухомого чи нерухомого) в рамках своєї професійної діяльності. Лізинг дозволяє їм зберігати свій грошовий потік, поважати щомісячний бюджет і має багато переваг, особливо на податковому фронті.

Хто такі дійові особи ?

Цей лізинговий контракт укладається між трьома гравцями, а саме:

постачальник матеріалів;
кредит орендаря, іншими словами компанія, яка орендує обладнання;
кредит орендодавця, який відповідає за фінансування обладнання: лізингова компанія - це фінансова установа, що регулюється законом від 24 січня 1984 р. Це може бути банк, кредитна установа чи лізинг.

Як працює лізинг ?

Візьмемо приклад з підприємця, який хоче оснастити себе новим трактором для розвитку своєї сільськогосподарської діяльності. Підприємець починає з вибору моделі трактора, яка йому підходить, від обраного постачальника. Потім він подає файл заявки до кредит орендодавця. Останній купує майно після вивчення фінансового стану компанії.

кредит орендаря розпоряджатися майном протягом визначеного періоду часу за виплату орендної плати заздалегідь. Оренда, як правило, дорожча за традиційну позику, оскільки, крім часто вищої ставки позики, щомісячні платежі покривають фінансову амортизацію та відсотки. Однак він має значні переваги (до цього ми повернемось пізніше).

Протягом усього терміну дії договору оренди кредит орендодавця залишається власником відповідного майна, але він зобов'язується продати його в кінці договору, якщо цього бажає орендар.

Отже, це не проста довгострокова оренда, оскільки орендодавець може стати власником майна в кінці договору, і це також не є наймом, оскільки орендодавець не змушений купувати майно, яке він здає в оренду.

Після закінчення договору кредит орендаря має три можливості:

повернути майно;
поновити контракт (з новими умовами);
здійснити варіант придбання та стати власником, придбавши нерухомість за залишковою вартістю, тобто з урахуванням орендної плати, яку вона вже заплатила (ціна продажу повинна бути зазначена в договорі).

З ким він розмовляє ?

Лізинг спрямований на всі компанії - незалежно від їх правового статусу - які потребують фінансування значних інвестицій, а саме:

сільськогосподарські, ремісничі, промислові та комерційні підприємства
автопідприємці та вільні професії
МСП

Але не лише компанії використовують цю техніку фінансування. Асоціації, адміністрації та місцеві органи влади також можуть підписати договір лізингу.

Що це фінансує ?

За допомогою лізингу ви можете забезпечити себе:

професійний інструмент (переносний інструмент, будівельне обладнання, ручний інструмент, садова техніка тощо)
товари для професійного обладнання, будь-то для готельного та ресторанного господарства, автоматизації офісів, промислової, медичної та ін
комерційний транспорт або службовий транспорт
нерухомість для професійного користування (склади, офіси тощо)

Оренда, розумне рішення для оснащення себе

Взагалі, компанії використовують лізинг або лізинг, коли вони не можуть або не хочуть купувати рухоме або нерухоме майно. У порівнянні з традиційним банківським фінансуванням, лізинг має багато переваг:

актив на 100% фінансується кредитною установою: позика орендаря не надає жодного внеску, що дозволяє компанії зберегти грошовий потік (з іншого боку, традиційне фінансування, пропоноване банками, як правило, не перевищує 70% від ціна без податку на товар);
попереднє фінансування ПДВ забезпечується кредитом орендодавця;
сплата ПДВ розподіляється на весь термін дії договору;
можливі податкові відрахування;
майно не відображається в активі балансу компанії.
від менеджера не вимагається спільне поручительство та/або застава

Різні категорії лізингу

Оперативний лізинг

Оперативний лізинг дозволяє фінансувати поточні середньострокові інвестиції, зокрема придбання транспортних засобів, катерів і літаків, виробничих інструментів, машин та рухомого майна.

Це формула "все включено", яка включає компонент обслуговування та обслуговування, тобто кредит орендаря - це простий орендар.

Іншими словами, вартість технічного обслуговування та будь-якого ремонту включається в оренду, а у випадку виходу з ладу обладнання протягом строку дії контракту, вона замінюється безкоштовно.

Перевага: повний бюджетний контроль, оскільки орендар платить фіксовану щомісячну оренду. Більше того, це найбільш широко застосовувана техніка фінансування в галузі автомобільних парків. Дійсно, на відміну від придбання нового або б/у транспортного засобу, LOA з самого початку інтегрує ціну закупівлі автомобіля, його відпускну вартість, процентну ставку, контракт на технічне обслуговування ...
Контракт виглядає як класичний договір оренди, оскільки майно повертається в кінці договору (немає можливості придбання).

Фінансовий лізинг

Фінансовий лізинг складається з оренди активу на довгострокову перспективу. На відміну від оперативного лізингу, ця формула обмежена фінансуванням майна і не включає жодних послуг.

Фінансовий лізинг має дві основні переваги:

актив фінансується на 100%: грошовий потік компанії зберігається;
в кінці договору оренди з можливістю купівлі орендар може викупити нерухомість за дуже привабливою ціною.

Оренда нерухомості

Він призначений для фінансування придбання існуючої будівлі або будівництва нерухомості для промислового або комерційного використання. Вони також можуть бути офісами.

Цей текст публікується під відповідальністю його автора. Його зміст жодним чином не пов’язує редакцію Echos Solutions.