Чи знайомі ви з індивідуальним пенсійним планом SFL - SFL Wealth Management - SFL Placements
Для власників МСП індивідуальний пенсійний план може допомогти максимізувати пенсійний капітал, забезпечуючи при цьому подібні виплати, як пенсійний план із визначеними виплатами.
14 січня 2019 р
Люди, які працюють у великого роботодавця з пенсійним планом із визначеними виплатами, мають велику перевагу: вони можуть передбачити, скільки доходу вони будуть отримувати від свого "пенсійного фонду" щороку ... до кінця свого життя.
Очевидно, це не стосується великої кількості робітників. Як видно з наступного графіку, кількість планів із визначеними виплатами в Канаді поступово зменшується, як і кількість їх членів.
Особливість реальності підприємців
Ця реальність є ще більш чутливою для підприємців, які можуть покластися лише на себе, щоб капіталізувати активи, з яких вони будуть фінансувати свою пенсію.
Однак, якщо ви власник малого бізнесу, ви можете дізнатись про фінансовий механізм, розроблений для приватних осіб у вашій ситуації: Індивідуальний пенсійний план (ІПП).
Що таке індивідуальний пенсійний план?
IPP - це зареєстрований пенсійний план, який компанія може створити для свого єдиного акціонера, акціонерів або ключових працівників, подібно до того, як великі роботодавці можуть створити для своїх працівників. Отже, це дозволяє власникам МСП користуватися перевагами, подібними до тих, що передбачені пенсійним планом із визначеними виплатами, зокрема гарантованими пенсійними виплатами.
Максимізуйте заощадження без оподаткування
IPP, як правило, дозволяє внески, що перевищують максимально допустимі внески в RRSP, що робить його інструментом для розгляду для підприємців, які максимально збільшили свої внески RRSP та TFSA. Зверніть увагу, що, як і у випадку з RRSP, розмір внесків на IPP базується на заробленому доході: частина його доходу, яку власник МСП виплачує у вигляді дивідендів, не враховується.
Внесок робить роботодавець
За допомогою ІПП роботодавець робить внески, і ці внески підлягають оподаткуванню. У деяких випадках ця відрахування може навіть допомогти компанії утримати свій прибуток нижче порогу відрахування малого бізнесу, що тоді було б подвійно вигідним.
Саме роботодавець відповідає за результати роботи
Роботодавець також повинен забезпечити фінансування плану, щоб виконати своє зобов'язання виплачувати визначені виплати протягом усієї пенсії. Це означає, що у випадку неефективності фінансових ринків він повинен зробити додаткові внески для підтримання фінансування плану. Ці внески також підлягають оподаткуванню. У RRSP саме особа приймає на себе ризик, пов’язаний з ринковою віддачею.
Невловима економія
На відміну від RRSP, IPP вважається дуже високим захистом від кредиторів.
Для осіб з високими доходами від певного віку
Зазвичай підраховується, що IPP орієнтована на власників підприємств, які виплачують собі зарплату щонайменше 70 000 або навіть 100 000 доларів на рік. Крім того, людині в ідеалі має бути не менше 40 років. Часто навіть після 50 років ІПП виявляється найбільш вигідним для максимізації пенсійних внесків.
Складний продукт
Нарешті, оскільки це зареєстрований пенсійний план, IPP є складним продуктом, який повинен створити актуар відповідно до стандартів Агенції доходів Канади. Це також може бути відносно дорого. Тому рекомендується бути добре поінформованим та отримувати гарні поради.
У зв’язку з цим першим кроком може стати консультація представника групи з питань заощаджень або консультанта з питань фінансової безпеки: він використовуватиме свою величезну мережу спеціалістів для керівництва підприємцем.
Джерела
Для написання цієї статті були використані наступні джерела.