DIICOT Ухилення 54 мільйонів лей з товарами, проданими в комплексі Червоного Дракона Evenimentul Zilei
Автор: Вергілій Бурла/Дата публікації: 26-11-2015 16:11
Прокурори та співробітники судової поліції DIICOT провели в четвер 64 домашніх обшуки в округах Бухарест та Ілфов та Браїла в рамках акції, спрямованої на демонтаж групи, очолюваної румуном та двома китайцями, що спеціалізується на ухиленні від сплати податків та відмиванні грошей, шляхом продажу предметів одягу та взуття в торгових центрах столиці, включаючи "Червоного дракона".
Згідно із заявою DIICOT, громадяни Румунії та двоє китайців створили організовану злочинну групу, до якої увійшли 15 підозрюваних, румуни, турки та китайці, з метою досягнення всебічного механізму ухилення від сплати ПДВ та податку на прибуток. перевага. Прокурори стверджують, що кримінальний механізм був створений на користь деяких громадян Китаю, які здійснюють свою діяльність через компанії, що мають робочі пункти в комерційних комплексах муніципалітету Бухарест та округу Ілфов.
Товари надходили з Китаю, але одяг та взуття ввозили в Румунію через Туреччину двоє китайських громадян.
Вони недооцінили товар
Слідчі виявили, що мережа систематично занижувала продукцію на митниці, декларуючи близько 40-45% від реальної вартості, суми, за яку торговці сплачували митні збори та ПДВ. Решту грошей, аж до реальної конкуренції у вартості товарів, експартували готівкою, як правило, до Туреччини через турецьких громадян.
Товари транспортувались із митниці в'їзду, де виконувались формальності, на склади, розташовані в межах муніципалітету Бухареста, звідки пізніше вони були розподілені компаніям з китайськими акціонерами.
На письмовому маршруті товару, з моменту імпорту до реальних бенефіціарів (точніше в бухгалтерському та фіскальному питаннях), була втручена низка компаній-привидів, штаб-квартира яких знаходиться як в Румунії, так і в Болгарії та які контролювалися членом групи через посередників. Ці компанії використовувались для маскування комерційної реальності шляхом здійснення операцій без фактичної підстави в реальності та без економічних цілей, щоб штучно збільшити ціни продажу.
Незаконне повернення ПДВ
Як тільки ціна була піднята до ринкової вартості, товари декларативно передавались компаніям, підконтрольним двом громадянам Китаю, компаніям, які мали офіси в торговому комплексі "Червоний дракон" або в інших торгових комплексах в Столиці та Ілфові.
Згодом учасники групи фіксували в бухгалтерських рахунках-фактурах закупівлі за цінами, вищими за реальні, незаконно висвітлюючи ПДВ, що підлягає відрахуванню, та невиправдано зменшуючи свою оподатковувану базу при обчисленні податку на прибуток.
Прокурори DIICOT також показують, що після розслідування було встановлено, що схема була структурована на три рівні. Таким чином, рівень імпортерів складався з компаній, що використовувались для імпорту. Компанії цієї категорії зазвичай мають зареєстровані офіси в квартирах, розташованих у житлових будинках, не працюють за зареєстрованим офісом, не мають офісів, фактично контролюються особами, крім статутних органів, перелічених в статуті, та на рахунках особи, підконтрольні членам групи, і які або не пов'язані з діяльністю відповідної компанії, або виглядають простими працівниками, створюючи таким чином видимість законності всієї операції, наділені повноваженнями.
Імпорт з Китаю через Туреччину
Роль цих компаній полягала в імпорті до Румунії товарів загального користування (взуття та одяг), що походять з Китаю. Діяльність щодо імпорту починається з первинного імпорту в Туреччину морським транспортом, за яким слідує експорт до Румунії шляхом використання автомобільного транспорту та направлення товарів до внутрішніх митниць (особливо до Бухареста та нещодавно Браїли). Після завершення імпорту товари передавалися в письмовій формі за допомогою фіктивних комерційних операцій наступним компаніям.
Рівень посередників складався з компаній, які використовувались головним чином для послідовного та постійного зростання ринкових цін імпортованих товарів за заниженою вартістю шляхом фіктивних операцій, так що товари, нарешті, продаються на декларативному рівні до кінцевих бенефіціарів за їх реальною вартістю.
Рівень реальних бенефіціарів складався з комерційних компаній з переважно китайськими акціонерами, які мають робочі пункти в комерційному комплексі Dragonul Roulu або в інших комерційних комплексах муніципалітету Бухарест.
Збиток мільйонам
Таким чином, після того, як імпортовані товари послідовно та неодноразово фіктивно торгувались між компаніями, що складають посередницький рівень, при цьому ціни були високими, товари декларувались на декларативному рівні до кінцевих бенефіціарів товарів, які згодом торгували ними оптом чи в роздріб. На сьогоднішній день збитки, завдані державному бюджету, складають 54 388 237 лей. Під час обшуків виявлено 10 автопоїздів, що містять одяг та взуття.
Акція проводилась за підтримки BCCO Бухарест, BCCO Ploiești, BCCO Constanța та SCCO Brăila та Спеціальної інтервенційної бригади жандармерії, за технічної та інформативної підтримки розвідувальної служби Румунії. Акція також була проведена за підтримки працівників Головного управління з питань боротьби з шахрайством Національного агентства з питань фіскального управління.
Наші рекомендації
Почесний президент Асоціації румунських магістратів (AMR), суддя Віоріка Костініу, стверджує, що в