Презентація та експлуатація рахунку терміну
Терміновий рахунок - це ощадний рахунок, який пропонує привабливу винагороду за умови блокування його грошей на певний період, встановлену під час підписання контракту. Його ставка може бути фіксованою, прогресивною або змінною.
Що таке терміновий рахунок ?
Терміновий рахунок (CAT) є частиною сімейства строкові депозитні рахунки, на відміну від депозитних рахунків на вигляд (їх також називають поточними або чековими рахунками). Для його позначення іноді використовують вираз "строковий депозит". Як випливає з назви, це коротко- чи середньострокові фінансові інвестиції., оплачений і безпечний: ви позичаєте гроші в банку за фіксована тривалість, з процентна ставка, відома заздалегідь (фіксована або прогресивна) або змінна.
Переважна більшість установ встановлює a мінімальна сума депозиту. Так, федерації Crйdit Mutuel Alliance Fйdérale та CIC пропонують CAT від 150 євро, Crédit Mutuel Arkеa від 500 євро, Caisse d'Epargne від 1000 євро. Депозит робиться одним рухом. Тільки CAT Captio Croissance, запропонований Каса д'Епарнь, не встановлює жодного порогу.
Щодо ліміт виплат, вона варіюється від одного закладу до іншого. CIC, LCL та Caisse d'Epargne продають CAT без обмеження платежів, тоді як PSA Banque обмежує свій CAT Distingo у 100 000 євро.
Положення про строкові рахунки застаріли. Діючий датується колишньою Національною кредитною радою та її "рішеннями загального характеру" під номерами 69-02 та 69-03, прийнятими в травні 1969 року, регулярно модифікованими з моменту їх прийняття.
Які існують різні типи CAT ?
Існує багато термінових рахунків:
- Фіксована ставка: остання відома і заздалегідь зафіксована в договорі.
- З прогресивною швидкістю: рівень оплати праці зростає щокварталу, кожного семестру, навіть щороку.
- Змінна норма: це індексується за ринковим курсом або базовим індексом, таким як Euribor або курсом еквівалентних казначейських облігацій (OAT).
- У поєднанні з іншим продуктом, таким як план заощадження житла. Зараз ці CAT перебувають у процесі продажу, оскільки контекст низьких процентних ставок стер ці переваги, які вони могли б надати.
Термін рахунок - це продукт, де договірна свобода премія, тобто ставка, інвестиційний період, можливість зняття коштів чи ні, можуть бути предметом переговори зі своїм банкіром. Останні будуть більш схильні запропонувати кращу віддачу для вкладників, які тривалий час блокують велику суму грошей. Для того, щоб знайти найцікавіші пропозиції, вам часто доведеться звертатися безпосередньо до різних банків і порівнювати їх. Дійсно, пропоновані тарифи варіюються від тижня до тижня або навіть від дня до дня, і вони не завжди доступні на веб-сайтах банків.
Ті, хто знає точну тривалість своєї ліквідності, виберуть CAT з фіксованою ставкою, тоді як ті, хто не знає, цілком можуть вибрати рахунок з прогресивною ставкою або CAT з фіксованою ставкою. поновлювані, варіант, пропонований у більшості фінансових установ.
Яка різниця для строкового рахунку з прогресивною ставкою? ?
Варіант класичного строкового рахунку, строковий рахунок з прогресивною ставкою - це заощаджувальна інвестиція, яка дозволяє вам скористатися підвищення винагороди з часом проходження, відповідно до шкали гарантованих ставок, встановленої при відкритті рахунку.
Залежно від пропозицій, запропонованих банками, ставка буде зростати за послідовними етапами щомісячної, квартальної, піврічної або річної періодичності, загальна тривалість працевлаштування встановлюється за контрактом, у середньому від 2 до 5 років. Технічно продукт складається з кількох строкових рахунків із фіксованою ставкою з різними процентними ставками, які з часом відкриваються та закриваються автоматично.
Додаткові платежі
Деякі термінові контракти з прогресивною ставкою передбачають можливість здійснення додаткових платежів протягом терміну експлуатації товару на початку нового періоду.
Капіталізація інтересів
Правилом строкових рахунків є виплата відсотків відразу в кінці договору. Наприкінці кожного періоду, таким чином, відсотки капіталізуються на наступний період. Однак деякі заклади дозволяють клієнту вибирати ритм виплати відсотків щомісяця, щокварталу, півроку чи щороку. Наприклад, з 10 000 євро, вкладеними за 3 семестри під 0,80%, 1,00% і, нарешті, 1,20%:
| Семестр 1 (181 день) | 10000,00 євро | 0,80% | 39,67 євро |
| Семестр 2 (184 дні) | 10 039,67 євро | 1,00% | 50,51 євро |
| 3 семестр (181 день) | 10 090,18 євро | 1,20% | 59,51 євро |
| Загальний відсоток: | 149,69 євро | ||
Прогресивна ставка CAT пропозиції
З 2015 року кілька брендів мають припинили продаж або просування своїх строкових рахунків із прогресивними ставками. У La Banque Postale Toniciel Sйquence і Toniciel Croissance більше не продаються; у Crйdit Agricole CAT Grandito зник з брошур та веб-сайтів регіональних фондів. Пропозиції Capciel та Captio Croissance від Caisse d'Epargne все ще представлені на веб-сайті бренду, але немає жодних згадок про діючі тарифи, ви повинні зв’язатися зі своїм банківським радником, щоб дізнатися більше.
З іншого боку, 1 серпня 2020 року, сітка ставок, яка застосовується поетапно, вводиться для еволюційного рахунку CIC, Tonic Croissance au Créddit Mutuel, потенційного строкового депозиту 1.2.3 BNP, CAT Fidelity LCL. В Arkea наводиться лише TRAAB (валова актуарна річна норма прибутку) потужності зростання CAT 8, а не ступінчасті ставки. PSA Banque також повідомляє ставки свого CAT Distingo, набагато вищі, ніж ціни, пропоновані його конкурентами.
Як обчислюються інтереси CAT? ?
Розмір сплачених відсотків на строковий рахунок залежить від дві змінні: метод, обраний банком для їх розрахунку, і можлива виплата періодичних відсотків (для інвестицій на кілька років). У всіх випадках ставка, повідомлена при відкритті, є будь-якою іменний, є актуарні.
Номінальна ставка (прості відсотки)
Взагалі, винагорода CAT розраховується на основі простих відсотків, враховуючи кількість фактичних днів блокування. Відсотки тривають з дня набрання чинності до дня, що передує даті виплати.
Один банк пропонує CAT на 1% за 10 000 євро, вкладених протягом 3 місяців, з 1 березня по 1 червня. Отже, розрахунок проводитиметься на основі 92 днів. Ось інтереси, які ви отримаєте:
Відсотки = сума Ч (ставка Ч Кількість днів/365)
Або сума відсотків = 10000 Ч (0,01 Ч 92/365) = 25,21 євро.
Актуарна ставка (складні відсотки)
Деякі банківські установи використовують формулу актуарна ставка (або еквівалентна ставка) для встановлення винагороди їх CAT.
Повертаючись до попереднього прикладу, формула стає:
Відсотки = Сума Ч [(1 + ставка) ^ (пропорційний період) - 1]
Нехай сума відсотків = 10000 Ч [(1 + 0,02) ^ (92/365) - 1] = 25,11 євро
Річна валова актуарна норма прибутку
TRAAB (Валова актуарна річна норма прибутку) - це репрезентативна ставка заробітної плати для строкового рахунку. Це дозволяє, зокрема, порівняти 2 строкові рахунки між ними, незалежно від того, чи існує проміжна виплата відсотків, або різний термін інвестицій.
Як випливає з назви, TRAAB розраховано на a річна основа, актуарним методом та без будь-якого оподаткування. Найчастіше банки повідомляють 2 ставки: номінальну ставку, що використовується для обчислення відсотків, і TRAAB, отриману в результаті цієї інвестиції.
Повертаючись до першого прикладу, з номінальною ставкою 1% та сумою відсотків 25,21 євро, ми можемо знайти за математичною формулою відповідний TRAAB. Це буде тут, щоб:
TRAAB = [(1 + Відсотки/Сума) ^ (365/Кількість днів) - 1]
Нехай [(1 + 50,41/10000) ^ (365/92) - 1] = 1,003%
Вибирайте поновлювану CAT
І якщо замість того, щоб враховувати термін за весь термін, ви обираєте CAT протягом одного місяця, що поновлюється ? У цьому випадку прості відсотки кожного місяця будуть капіталізуватися при кожному продовженні. Якщо припустити, що запропонована номінальна ставка залишається незмінною протягом року, ви зароблятимете більше відсотків, ніж за 12-місячного CAT з однаковою номінальною ставкою заробітної плати.
Достроковий вихід: штрафні санкції ?
Термінові рахунки не включають відсутність поточних витрат (витрати на управління, відкриття, оплату чи закриття в кінці контракту). З іншого боку, якщо заощаджувач бажає звільнити свої кошти до закінчення терміну дії, визначеного в контракті, він найчастіше підлягає штрафи і до a термін попередження.
Кожне банківське установа встановлює власні умови штрафу. Між банками існують важливі відмінності. Ось чому краще бути впевненим, що вам не потрібно звільняти гроші, розміщені до закінчення контракту. Якщо сумніваєтесь, це буде розумніше відкрити два строкові рахунки на 2000 євро, а не лише один - 4000 євро. Дійсно, у разі потреби штрафні санкції застосовуватимуться лише до CAT, якого ви обрали передчасно розблокувати.
У випадку з терміновими рахунками з прогресивною ставкою це може бути здійснено достроково без штрафних санкцій, якщо це відбувається в кінці періоду. Тому цей тип CAT цікавий для інвесторів, які не знають точно, як довго вони зможуть відкладати свій капітал. За деякими контрактами вже не застосовується штраф після мінімальний термін тримання під вартою, як на поточному рахунку CIC з третього року.
Взагалі кажучи, якщо їх видалити до кінця першого місяця ви не отримаєте винагороди.
Термін попередження
Деякі банки вимагають як фізичних, так і юридичних осіб поважати a повідомлення, часто за 32 дні до будь-якого дострокового зняття коштів з термін-рахунку. Цей строк попередження є наслідком європейських банківських норм, що випливають із угод Базель III. Застосовуючи або повідомлення про від'їзд принаймні на 30 днів, або стримуючі штрафи, зібрані таким чином кошти можуть бути диференціюється від простих депозитів огляду та покращити коефіцієнт короткострокової ліквідності, тобто здатність банку справлятися з великими виплатами протягом місяця.
Зниження договірної ставки
У більшості випадків банки передбачають штраф у вигляді зниження ставки. Історично це скорочення становило півбала. Однак кожна установа може вільно застосовувати власні умови покарання.
Наприклад, банківська установа застосовує штрафні санкції, зменшуючи договірну ставку на 0,5 пункту. Для інвестицій у розмірі 10 000 євро під 1% протягом трьох місяців на 1 березня валовий відсоток, який зазвичай отримується через три місяці (92 дні), становить 25,21 євро. Якщо кошти будуть зняті через місяць, відсотки становитимуть 4,25 євро (розраховані за ставкою 0,50% протягом 31 дня). Якщо кошти будуть зняті через два місяці та 6 днів (67 днів), відсотки становитимуть 9,18 євро.
Деякі установи можуть також змінювати зниження договірної ставки залежно від дати відмови або навіть приймати збори за припинення які ампутують інтереси.
Застосування зниженої ставки
Практикуються інші заклади знижені ставки. Якщо ви виведете свої кошти достроково і після дати їх виведення, ви отримаєте вигоду за зниженою ставкою. заздалегідь встановлені договорами.
Термінові рахунки заблоковані за кордоном
Якщо у Франції дуже широко застосовується система покарань у разі дострокового виходу, існують строкові рахунки за кордоном, де будь-який вихід до закінчення терміну дії заборонено. На відміну від цього, термінові рахунки, що дозволяють такий достроковий вихід, тоді кваліфікуються як "гнучкі".
Таким чином, завдяки єдиному ринку сьогодні можливо вести термінові рахунки в іншій країні Європейського Союзу (зокрема, в Ізюмінці). Парадоксально, але ми можемо знайти там заблоковані французькі продукти, оскільки вони спочатку були розроблені для збуту в Німеччині, як термін рахунок Younited Credit.
Оподаткування доходів із строкового рахунку
Як і всі фінансові інвестиції, відсотки за строковими рахунками обкладаються одноразовим збором у розмірі 30%. Таким чином, коли банк виплачує вам відсотки, він відраховує соціальні внески за загальною ставкою 17,2% (ставка діє з 1 січня 2018 року) та здійснює податкову знижку в розмірі 12,8%. Валова сума цих відсотків буде автоматично перенесена до вашого попередньо заповненого звіту про доходи.
Звільнення від оподаткування або можливість поступового оподаткування (замість єдиної ставки) можливі за певних умов. Детальніше див. На податковій сторінці банківських книжок, з якими термін-рахунок має однаковий податковий режим.
Договірне депозитне посвідчення (CDN)
Альтернативою терміновому рахунку, депозитним сертифікатом є a оборотне боргове зобов'язання. Створена в 1985 році, вона підпадає під категорію короткострокових інвестицій і навіть дуже короткострокових, оскільки може бути підписана на період від 1 дня до 1 року. Понад 1 рік і до 7 років розміщення в цій формі залишається можливим, але потім приймає назву хороший середньостроковий договірний (BMTN). Мінімальна сума встановлена на рівні 150 000, оскільки це інвестиція, призначена більше для професійних інвесторів, але вона також може використовуватися приватною особою для інвестування великих сум.
Ви можете взяти CDN із фіксованою ставкою, близькою до грошового ринку за розглянутий період, CDN зі змінною ставкою (індексується EONIA) або CDN із можливістю перегляду (індексується EURIBOR). Податок, що застосовується для фізичних осіб, такий же, як і для CAT.
Основна відмінність від CAT стосується раннього виїзду. Якщо ви бажаєте вийти до запланованого терміну, вам слід зв’язатися зі своїм банком, щоб викупити своє право власності за пануючих ринкових умов. Тому неможливо знати ці умови виходу з самого початку.