Садиба, яка успадковує банківські рахунки пари та фінансові інвестиції

Влаштування садиби - важливий крок, який ставить під сумнів багатьох з нас. Дійсно, окрім основних загальних принципів, що організовують передачу спадщини між родичами померлого, важливо розуміти, що буде на практиці зі спадщиною померлого: Хто що отримає? Скільки ? Якими будуть права вцілілого подружжя? ...
Я пропоную вам проаналізувати разом дуже конкретне питання фінансових інвестицій та інших банківських рахунків, знятих подружжям, що перебувають у шлюбі за режиму громади: Що відбувається, коли хтось із подружжя помирає? Чи може той, хто вижив, продовжувати використовувати гроші, збережені за життя в шлюбі? Чи можуть діти отримати трохи цих грошей ?
На практиці багато хто з вас задається питанням про долю фінансових інвестицій (PEA, титульний рахунок, страхування життя, Livret A, PEL) та банківських рахунків, знятих як померлим, так і їхнім подружжям, що вижив.
Хоча прийнято розуміти, що подружжя продовжуватиме отримувати вигоду з дому пари завдяки узуфрукту, який він успадкує, ідеї менш точні щодо грошей, збережених парою.

Коли подружжя помирає, хто є спадкоємцями? Які їх спадкові права.

Перш ніж перейти до суті справи, мені здається важливим повернутися до основ спадщини у сімейній парі.
Коли подружжя одружуються, незалежно від їх шлюбного режиму, правонаступництво померлого організовується таким чином:

У присутності дітей, спільних для подружжя, подружжя успадковує, за їх бажанням, 1/4 спадщини померлого АБО 100% узуфрукту спадщини померлого. Будьте обережні, ми говоримо про спадщину померлого. Це означає, що коли подружжя одружуються за режимом громади, наприклад, вижилий чоловік залишається власником своєї частки спадщини подружжя, тобто 50%; Це також означає, що залишився в живих подружжя є спадкоємцем власного та особистого майна померлого подружжя (див. "Спадкоємство: подружжя є спадкоємцем власного та особистого майна свого попередньо померлого подружжя.");
У присутності дітей з різних союзів подружжя успадковуватиме 1/4 у повному володінні спадщиною померлого. Він не зможе обрати варіант 100% плодокористування, за винятком наявності пожертви між подружжям, що покращить права подружжя (див. "Пожертва між універсальними подружжям, яка є більш ефективною, ніж загальна спільнота для захисту подружжя?").
У разі відсутності дитини подружжя є спадкоємцем на 100% спадщини померлого, якщо померлі батьки померлого. У разі виживання батьків, кожен буде спадкоємцем до 1/4 спадщини їх померлої дитини + можливе право повернення спадщини, отриманої шляхом пожертви або спадщини.

Таким чином, у переважній більшості ситуацій, зокрема у присутності дитини та дару між подружжям, подружжя є спадкоємцем плодокористування спадщини померлого, тоді як діти померлого отримуватимуть власне право власності у спадок. Як ми докладно розповідаємо в цій статті “Узуфрукт, гола власність, квазіузуфрукт: визначення, права та обов’язки. ", Користування дозволить подружжю:

Продовжувати жити в будинку подружжя. Його не можуть «вигнати» з дому або з квартири діти (див. «Основне місце проживання: діти можуть вигнати батька, який вижив після наступництва»);
Продовжувати отримувати дохід від оренди майна;
Продовжувати сплачувати витрати на утримання та інші податки зазначених будівель на якому він володіє узуфруктом та дітьми померлих без власності (див. "Усуфрукт/гола власність, хто повинен оплатити будівельні роботи?")

Управління роз'єднанням власності та розподілом власності між користувачем та безгосподарною власністю на нерухоме майно є відносно простим та інтуїтивним. Питання є делікатнішим, коли справа стосується фінансових інвестицій, договорів страхування життя та банківських рахунків.

Що відбувається з фінансовими інвестиціями, банківськими рахунками та договорами страхування життя на випадок смерті подружжя ?

У разі смерті одного з подружжя цивільне врегулювання спадщини повинно підлягати лише їх спадщині. це означає, що подружжя загиблого отримає повну власність на половину спадщини подружжя за внесок у подружню спільноту. Йдеться не про спадщину, а просто про спадщину вцілілого подружжя.
Таким чином, вотчина померлого, яка буде віднесена до його спадкоємців, складатиметься з половини активів громади та всього його власного майна (див. "Спадкоємство: які права пережили подружжя на спадщину пари" ? », Щоб глибше дослідити це питання).
Таким чином, усі фінансові інвестиції, банківські рахунки та інші договори страхування життя, укладені від імені подружжя, що вижили, повинні бути розділені на два:

Половина повинна вважатися приналежністю до померлого, і тому вона буде включена до майна майна, щоб передати її спадкоємцям відповідно до їх спадкових прав;
Друга половина повинна бути надана вижилому подружжю як частина його участі в подружній спільноті.

Будьте обережні, ми говоримо тут про розподіл вартості інвестицій, грошей та договору страхування життя. Застосовуючи теорію права власності та фінансів, ім'я абонента інвестиційного або банківського рахунку не впливає на право власності на суми, внесені на рахунок для подружжя, що перебуває у шлюбі за режиму громади. Те, що договір страхування життя або буклет А видано на ім’я дружини померлої, не означає, що гроші на них не передаються у спадок! Ім'я абонента не впливає на право власності на капітал.
Таким чином, розподіл у вартості грошових сум, банківських рахунків, фінансових вкладень та договорів страхування життя, укладених померлим, повинен проводити нотаріус. Нотаріус повинен записати передачу права власності на ім'я дітей на власне володіння половиною заощаджень пари.
Ця передача права власності повинна бути зроблена в цивільній декларації про спадщину.

Як бути з розчленуванням майна на банківських рахунках, фінансовими інвестиціями та договорами страхування життя ?

Врешті-решт, половина активів подружжя, включаючи половину грошових коштів, заощаджень, інвестицій та договорів страхування життя, укладених подружжям померлого (інша половина розраховується за межами спадщини, а капітал виплачується бенефіціарам, зазначеним у бенефіціара), буде інтегровано в активи майна та розподілено між спадкоємцями.
Як ми аналізували на початку цієї презентації, і це в більшості ситуацій:

Подружжя буде спадкоємцем плодів користування;
Діти загиблого стануть спадкоємцями голого майна.

Тоді все питання полягає в тому, щоб знати, які права поширюються на плодоношення на суму грошей? Відповідь - у статті 587 Цивільного кодексу:

"Якщо узуфрукт включає речі, якими не можна користуватися, не споживаючи їх, такі як гроші, зерна, лікери, то користувач має право використовувати їх, але за рахунок повернення до кінця узуфрукту будь-яких речей тієї ж кількості та якість або їх передбачувана вартість на дату повернення. "

Це квазіузуфрукт. Квазіруфрукт цієї статті 587 визначає умови застосування розчленування майна на грошові суми, такі як фінансові вкладення та інші банківські рахунки.
Гроші залишаться у розпорядженні спадкоємця, який вижив із подружжя, за користування послугами. Останні зможуть витрачати гроші за потреби вільно, без згоди оголених власників дітей. Як ми пояснюємо вам у цій статті "Узуфрукт, гола власність, квазіузуфрукт: визначення, права та обов'язки. ":

"Отже, квазі-користування дає право користувачеві споживати суму грошей як повноправний власник.
Спочатку користувач може споживати суму грошей як власник.
Право оголеного власника на цю грошову суму здійсниться в кінці користування (смерть плодокористування або закінчення тимчасового користування). L«Потім узуфруктуарій повинен повернути вартість розчленованої речі оголеному власникові. Це позов про реституцію.
Прагматично, оголений власник буде відновлений до свого майна шляхом стягнення вимоги про реституцію майна плодокористувача перед передачею спадщини. "

Отже, нотаріус, який відповідає за правонаступництво, повинен буде скласти угоду про квазіузуфрукт, оскільки ми вичерпно це докладно описуємо в цій статті "Чи обов’язкова угода про квазіузуфрукт після правонаступництва для реєстрації розчленування інвестицій?" ".

Як керувати розчленуванням майна на власницькому рахунку чи ЧПУ ?

Коротше кажучи, це копітке управління, яке не підходить для ефективного фінансового управління рахунком у цінних паперах. Повага до суті портфеля цінних паперів є джерелом невизначеності щодо реальної свободи управління користувачем.

Квазікористування на рахунках у цінних паперах є кращим рішенням для управління непрацюючим рахунком у цінних паперах ?

З метою забезпечення більшої ефективності фінансового управління правовласницьким рахунком сторони можуть віддати перевагу фіксації розмежування права власності на власницькому рахунку за допомогою квазіузуфрукту та вимоги про реституцію.
Потім цінні папери будуть повністю переведені на титульний рахунок користувача, який може управляти цими заощадженнями, як він вважає за потрібне. Без обмежень і обмежень.
Голий власник може мати вимогу про відшкодування, розмір якої може залежати від вартості цінних паперів на момент смерті. Ця вимога може підлягати індексації залежно від характеру цінних паперів, розміщених на рахунку в цінних паперах (див. "Квазіруфрукт, від угоди про квазіузуфрукт до індексації вимоги про реституцію.").