Ваш r; капелюх; внески; термінал; es це pr; t на 2021 рік та анни; es; приходять башти Вілліса
15 грудня 2020 року
Пенсійні плани з визначеними внесками (DC) змінювались з часом: завдяки додатковим пенсійним накопичувальним рахункам вони стали основним засобом пенсійних накопичень для багатьох канадських службовців. Сьогодні ці плани розвиваються прискореними темпами, оскільки спонсори пенсійного плану DC намагаються досягти більш широких цілей та кращих результатів для підвищення стійкості у світі ризику та винагороди. Все більше і більше непередбачувані.
Ця стаття пропонує запропоновані дії щодо трьох важливих елементів - проектування, інвестицій та управління - для допомоги промоутерам
планує відповісти на виклики та скористатися можливостями - у 2021 році та в наступні роки.
Збільшення гнучкості
Під час пандемії COVID-19 більшість роботодавців з Канади переводили частину своєї робочої сили на роботу в роботу або, у деяких випадках, скорочували робочий час. На наш погляд, цей досвід повинен мати вплив на очікування щодо виходу на пенсію, що призведе до більш повільного та потенційно плавного переходу до виходу на пенсію, оскільки впровадження гнучких, прогресивних домовленостей про роботу, віддалених та неповних робочих днів виявилось більш досяжним, ніж вважалося раніше . Це спонукало спонсорів плану переглянути відповідні рішення щодо виплат для літніх працівників, які майже вийшли на пенсію, як спосіб сприяти як утриманню персоналу за сумісництвом, так і впорядкованим виїздам.
Таким чином, змінні пільги, які зараз дозволені по всій країні, за винятком Нью-Брансвіка та Ньюфаундленда, можуть бути частиною рішення. Вони дозволяють учасникам плану DC зберігати свої активи в плані свого роботодавця протягом періоду виплат та отримувати пенсійний дохід за умови щорічного мінімуму та граничного рівня. Переваги цих умов включають душевний спокій для працівників, які отримують вигоду від нагляду роботодавця над їхніми інвестиційними варіантами в плані, та збільшення пенсійного доходу за рахунок нижчих зборів, як правило, домовлених учасниками плану.
Однак деякі роботодавці можуть виявити, що необхідні лише незначні зміни, такі як перегляд балансу довгострокових та короткострокових потреб працівників. Наприклад, вони можуть додати ощадний рахунок без оподаткування (TFSA) або просувати вже пропонований ним рахунок, щоб співробітники могли створити надзвичайний фонд. У будь-якому випадку, далеко не залишаючись тенденцією, підвищення гнучкості всіх типів пільгових планів зараз стало найкращою практикою.
Використовуйте віртуальну підтримку співробітників у процесі прийняття рішень
У сучасній економіці співробітники повинні приймати складні фінансові рішення щодо того, скільки заощаджувати і як інвестувати свої гроші та фінансувати поточний борг, а також свою толерантність до ризику, крім того, щоб визначити, як підготуватись до виходу на пенсію - або відкласти це. Розумне планування плану з визначеними внесками, дизайн якого включає засоби комунікації та підтримки прийняття рішень, починається з аналізу деяких з цих часто складних рішень за допомогою віртуальних інструментів, які дозволяють працівникам приймати більш обгрунтовані рішення, `` підштовхувати '' до заохочення членства або періодичного збільшення у вигляді зборів або нагадувань про перегляд вибору фонду за замовчуванням.
Однак, як і інші аспекти добробуту, фінансове благополуччя вимагає постійних зобов’язань і, можливо, інвестицій у ресурси для моніторингу та управління результатами - міра, яка, однак, не повинна бути виконана. Наприклад, в епоху обмежених ресурсів ефективно зосередитись на перевагах та рішеннях, які вже доступні, щоб допомогти працівникам приймати зважені рішення щодо свого фінансового забезпечення на пенсії.
Інтегрувати екологічні, соціальні та управлінські фактори
Екологічні, соціальні та управлінські фактори (ESG) швидко стали важливими орієнтирами для галузі управління активами, що відображає підвищений інтерес та попит інвесторів у цій галузі. Подібним чином співробітники частіше очікують, що діяльність їх роботодавця узгоджується з їхніми цінностями та переконаннями, як і інвестиційні варіанти пенсійного плану компанії. Протягом останнього року було несамовито пропагування таких термінів, як „відповідальне” та „стійке” інвестування, а також „кошти ESG” та „вплив інвестування”, які ґрунтуються на різних екологічних критеріях, соціальних або управлінських принципах для визначення інвестиції.
Ми віримо, що акцент на стійкості дасть кращі довгострокові результати, і ми сподіваємось, що більше спонсорів плану відповідають на запитання членів плану щодо цієї теми, як щодо вибору коштів, так і, можливо, щодо рівнів зобов'язання самих менеджерів з активів стосовно факторів ESG. Важливо зазначити, що, зважаючи на зростаючий тиск на інституційних інвесторів для узгодження своїх стратегій із глобальними діями щодо боротьби зі зміною клімату, роботодавці, можливо, захочуть переглянути варіанти своїх фондів, щоб запропонувати власну відповідь на цю главу та сприяти прихильності членів плану.
Оптимізація прибутку від інвестицій більш ефективна та розумна
Інвестиційні портфелі за програмами визначених внесків з часом можуть застаріти. З огляду на еволюцію цілей плану, портфоліо слід коригувати, щоб залишатися придатними для своєї мети. Хоча ми завжди будемо боротися із системними ризиками, будь то економічними, соціальними чи екологічними, ретельне вивчення стійкості до ризиків, різноманітності інвестицій, усунення невдалих ризиків та управління ліквідністю забезпечить, щоб портфелі були більш стійкими та в кінцевому підсумку ефективнішими. Таким чином, побудова добре диверсифікованого портфеля, що максимізує прибутковість з урахуванням ризику, може ефективно оптимізувати довгострокові результати, одночасно захищаючи учасників від короткострокової мінливості ринку.
Для повного розуміння профілю ризику фонду важливо ретельно вивчити інвестиційні варіанти, що складають його. Наприклад, фонди цільової дати мають розподіл активів, де переважають біржові акції, інвестиційний рівень з фіксованим доходом та короткострокові інвестиції. Деякі провайдери цього типу фондів збільшують свою диверсифікацію, інвестуючи, наприклад, у фонди нерухомості, цінні папери, що забезпечують захист від інфляції, та в інфраструктурний сектор. Історично плани DC уникали таких інвестицій через низьку ліквідність, вартість, пов'язані збори та вимоги управління. Однак промоутери, консультанти та менеджери з інвестицій тепер можуть розумно використовувати ці класи активів, щоб посилити диверсифікацію поточного покоління фондів цільової дати, одночасно забезпечуючи учасникам кращу дохідність з урахуванням ризику.
Виміряйте фінансовий стрес
За даними опитування Willis Towers Watson Global Employee Benefits Atways Atcient Survey, майже 40% канадських службовців не знали, де знайти 3000 доларів на випадок несподіваного. Фінансова незахищеність та її вплив на продуктивність праці та належне планування виходу на пенсію - це проблеми, які організація може вирішити. Спочатку потрібно проаналізувати проблему. Використовуючи інструменти аналізу даних про працівників, спонсори плану можуть отримати більш чітку картину фінансової вразливості та їх розподілу за групами співробітників, а також визначити, на які будуть націлені цільові дії.
Однак вимірювання фінансового стресу полягає не лише в аналізі цифр. Співробітники також хочуть, щоб їх почули. Ми виявили, що саме діяльність, спрямована на прослуховування співробітників, призводить до найвищих показників участі в опитуванні. Люди прагнуть залишатися на зв'язку - особливо з огляду на більшу кількість співробітників, які їдуть на роботу або працюють віддалено. Швидкі опитування та технології, такі як віртуальні фокус-групи, дають уявлення про фінансові проблеми співробітників та бажані рішення. У той же час, залишаючись на зв'язку, керівники підприємств демонструють, що вони піклуються про добробут своїх працівників.
Вивчити операційні ризики після пандемії
Спонсори та члени плану за останні кілька місяців зазнали багато змін. Незважаючи на постійність викликів, ми вважаємо, що промоутери не повинні випускати з уваги дотримання вимог. Багато планів зазнали значних змін за короткий проміжок часу, і хоча вони цього не зробили, надійною ставкою є те, що спонсори плану зацікавились іншими аспектами свого бізнесу. Крім того, постачальники послуг також помітили зміни в своїй клієнтській базі та бізнесі. Це означає, що ризики помилкових кроків значні.
Спонсори плану можуть ефективно управляти ризиками, вживаючи різноманітні заходи для вимірювання відповідності плану та ефективності роботи постачальника. Обмежений оперативний огляд дозволить їм переконатися, що управління планами залишається ефективним після кризи. В рамках заходів, вжитих у відповідь на пандемію, положення режиму в деяких випадках були змінені. До того ж, часті були звільнення чи тимчасові відпустки. Огляд впливу цих заходів допоможе забезпечити виконання нормативних вимог та усуне будь-які неточності, які можуть призвести до серйозних експлуатаційних проблем у довгостроковій перспективі. Ми вважаємо, що вжиття цих кроків зараз може принести вам багато в майбутньому, з точки зору управління ризиками.
Управління підвищеним кібер-ризиком
Плани округу Колумбія вразливі до кібератак кількома способами. Незалежно від того, є це порушення конфіденційності даних або атаки, безпосередньо націлені на акаунти учасників, ставка велика як для промоутерів, так і для учасників. І ці питання набувають все більшого значення, враховуючи більшу кількість членів плану, які працюють на дому в технологічно менш безпечному середовищі, більш вразливому до кібер-ризику.
Ми закликаємо спонсорів плану оцінити ризик, який несуть треті сторони, відповідальні за адміністрування своїх планів. Ця оцінка повинна бути зосереджена на основних системах сторонніх постачальників плану DC, його протоколах відновлення, навчанні своїх працівників та грошах, які вона витрачає на кібербезпеку. Спонсори плану повинні також закликати експертів для оцінки існуючого контролю, виявлення прогалин у безпеці, перегляду формулювань контрактів, оцінки захисту, що пропонується страховими контрактами, та порівняння можливостей своїх постачальників з можливостями інших постачальників. Як і будь-який інший фідуціарний обов'язок, огляди кібербезпеки повинні бути в порядку денному комітетів з питань планування та ретельно задокументовані.
Висновок
Багато в чому ми вступаємо в нову еру управління вигодами - більше орієнтовані на думки та вибір, висловлені працівниками. Роботодавці також мають можливість переглянути свою роль і вибір, який вони хочуть зробити при розробці, експлуатації та фінансуванні своїх планів. Незважаючи на те, що ми представили кілька речей, які слід врахувати, ми очікуємо, що ситуація в цій галузі буде продовжувати розвиватися, оскільки спонсори планують прагнути краще відповідати потребам та очікуванням співробітників - у 2021 році та на найближчі роки.