Будь 16 років

Ідея, яка досі діє, і менш абсурдна, ніж здається ...

Автор: Клод Куйяр
26 жовтня 2016 р. 13 серпня 2018 р
08:35

• Цей текст з’явився в середині лютого 2005 року у виданні «Радник». Він також доступний у Формат PDF.
Ви також можете переглянути весь випуск на нашому веб-сайт.

У ваших клієнтів є підлітки, які працюють на неповний робочий день? Ви розглядали можливість того, щоб вони внесли свій внесок у RRSP? На перший погляд, ідея може здатися божевільною, але вона має ряд переваг, особливо для ваших клієнтів-підприємців.

Фінансовий планувальник в Оуремонті та Мон-Роялі, Alain Element радить клієнтам, як правило, освіченішим та заможнішим, ніж у середньому. Попри все, він рідко зустрічається з інвесторами, чиї діти вже проводять RRSP. "Це винятково", - зазначає цей професіонал, який працює у BMO Financial Group. Кілька випадків на рік, щонайбільше. Проте він як ніколи вірить у чесноти РРСП, створеного в молодому віці. "Тому що наші урядові режими закінчуються", - говорить він. Це змусить молодих людей дисциплінувати себе та більше планувати свою пенсію ".

RRSP для дітей, справді? Ця можливість, незвична, погодимось, очевидно нереальна, навіть надумана. Зрештою, підліток, який косить газон, закуповує гамбургери або оновлює веб-сайт магазину свого батька, набагато частіше з'їсть свої перші винагороди у підписаних кросівках або найновішій Xbox, крім них.

НАВЧАТИСЯ ЕКОНОМИТИ

Однак вибір на користь цього фінансового інструменту у віці, апріорі пов’язаному з миттєвими задоволеннями, також має свою частку безпосередніх переваг. Накопичення на пенсію - це насамперед чудовий спосіб просвітити молодь про цінність грошей, прищепити їй прості правила управління бюджетом, які забезпечать їх фінансову стабільність протягом усього життя. Потім RRSP може заохотити молодих вкладників дізнатись про інвестиції, прибутки, фондовий ринок та податки, а також досягти реалістичного бюджету в цей час надміру заборгованості. Стільки передавальних навичок, як сказали б освітні співтовариства.

Але найвищою перевагою, не забуваємо, є "плодоношення капіталу, захищеного податком" протягом більш тривалого періоду, вказує Саймон Бошемен, податковий радник у Федерації касисів Дежарден дю Квебек. Якщо ви внесете свій внесок у RRSP у такому молодому віці, різниця в кінцевих результатах стане прямо експоненціальною. Однак, яка користь для молодої людини інвестувати в RRSP, якщо вона не заробляє достатньо грошей для сплати податків? Виправдані міркування, але недалекоглядні, скажуть вам фахівці. "Сама податкова знижка може бути перенесена на роки, коли він повинен сплатити податок", - пояснює податковий експерт. Ця можливість необмежена в часі ". У той день, коли студент, який став інженером, отримує 100 000 доларів на рік, він привітає себе з накопиченням податкових відрахувань, ілюструє Ален Елемент. "Тож він може піти отримувати хороші податкові декларації та згодом реінвестувати їх", - говорить він. І тоді, помітні переваги, RRSP, створений достроково, безсумнівно, буде краще запастися того дня, коли його власник вирішить скористатися відомим План власності на житло або План заохочення безперервної освіти (див. Рамку ТО, можливо?).

Можливо, ТОО?

Ви знаєте ТОО? Це як дослідження ПЛР. План заохочення безперервної освіти дозволяє студенту, який навчається на денній формі, знімати кошти зі свого РРСП.

Ліміт $ 20 000 протягом максимум 4 років;
Щорічний максимум 10 000 доларів;
Погашення протягом 10 років.

ДЕКЛАРУЙТЕ СВОЇ ДОХОДИ

Для радників RRSP надають золоту можливість побудувати лояльність серед клієнтів завтрашнього дня. Проблема полягає в тому, що мало хто з батьків - навіть порадники - знають, що діти можуть будувати власні RRSP, зазначає Жан-Франсуа Туот. "Помилка, яку часто роблять, полягає в тому, що молоді люди не подають декларації з податку на прибуток", - нарікає податковий спеціаліст із Raymond, Chabot, Grant, Thornton. Умова sine qua non накопичувати кімнату для внесків, навіть якщо їм не потрібно платити податок. Що стосується дорослих, ці права еквівалентні 18% заробленого доходу (до відрахувань) протягом попереднього року.

Окрім цього, РСПБ молоді може бути важливою частиною стратегії розподілу доходів. "Досить часто можна спостерігати батьків-підприємців, які платять своїй дитині розумну зарплату за надані послуги", - каже Туот. Окрім зменшення оподатковуваного доходу батьків, зарплата може дозволити дитині готуватися до виходу на пенсію без оподаткування. Але ми повинні наполягати на терміні "розумний". Зловживання може бути спокусливим ... У вересні 2004 р. Суддя Податкового суду Канади відмовив самозайнятому психологу в праві відрахування зарплати в розмірі 7000 доларів, виплаченої за один рік його 14-річному синові, за ІТ-послуги. Його загальний валовий дохід? Трохи більше 60 000 доларів!

Починаючи з 17 років, студент, який має RRSP, може надати податкову пільгу кожному з батьків. "Оскільки студент має плату за навчання і що він все ще живе зі своїми батьками, він завжди може взяти RRSP, щоб залишити цю плату за навчання своєму батькові, який може відрахувати їх із свого доходу", пояснює пан Елемент.

RRSP АБО RESP?

Однак чи є в такому молодому віці РРСП кращим за зареєстрований план заощадження освіти (RESP)? Важливо пам’ятати про дуже різний характер цих двох режимів, кожен з яких має різні цілі. Серед іншого, RESP не передбачає податкових відрахувань для вкладника, на відміну від RRSP. Зазвичай це може сформуватися пізніше, у підлітковому віці або коли молода людина вступає до робочої сили, коли РЕСП повинен починатися «з народження», рекомендує Елемент. По-перше, максимально використати ефект накопичення відсотків. По-друге, більш прозаїчно, щоб мати можливість скористатися федеральним грантом, що надається за певних умов (див. Знімки RESP, стор. 22). Строго з точки зору фінансової прибутковості, а не податкової, RESP є більш прибутковим завдяки сукупному ефекту тривалості та гранту, який пропонує "негайну віддачу", говорить Туот. Саме з цих причин батьки, підприємці чи службовці зацікавлені в тому, щоб якомога швидше створити RESP для своїх нащадків. "Якщо під час навчання дитина не потребує цих сум, ніщо не заважає їй витратити їх на щось інше", - продовжує він.

Після створення RESP самозайнятий батько або власник бізнесу все ще може виявитись корисним виплачувати заробітній платі своєму підлітку. І заохочуйте його створити RRSP. "У мене двоє дітей", - каже Елемент. Коли моєму найстаршому виповниться 13 років і він почне займатися дивними роботами, я змушу його думати про планування своєї пенсії сам, а не уряд чи роботодавець "

Основи RESP

ПЛАН РЕЄСТРОВАНОЇ ЕКОНОМІЇ НАВЧАННЯ (RESP) - це інвестиційний план з відстрочкою оподаткування, що дозволяє батькам заощаджувати на здобуття освітою своєї дитини.

Батьки можуть внести до 4000 доларів на дитину щорічно і накопичувати максимум 42000 доларів на дитину;
На відміну від RRSP, внески до RESP не підлягають оподаткуванню;
Дохід, отриманий RESP, не підлягає оподаткуванню, поки його не вилучено;
Канадський грант на заощадження освіти (CESG) збільшує перші 2000 доларів, що виплачуються щороку до 17 років (див. RESPs Take Off, стор. 22);
Зняти капітал RESP можна в будь-який час без сплати податку, однак CESG доведеться повернути, якщо дитина не ходить до школи;
Суми, вилучені студентом з RESP, повинні бути додані до його оподатковуваного доходу.

Джерела: Агенція доходів Канади, CIBC та Raymond, Chabot, Grant, Thornton