Додаткові пенсії, що для вас змінюють нові правила (профіль за профілем)
Збільшення внесків, краще врахування премії дітей, нове правило індексації. Огляд наслідків злиття, що діє з 1 січня, планів Agirc для керівників та Arrco для всіх працівників. Шість профілів на малюнках.
Чергова пенсійна реформа! Набуває чинності з 1 січня 2015 року, він випливає з угоди від 30 жовтня 2015 року, необачно укладеної соціальними партнерами, відповідальними за додаткові схеми для працівників приватного сектору.
Тоді метою було врятувати Agirc, фонд, призначений для керівників, у періодичному дефіциті та знайти за період з 2019 по 2022 рік кілька сотень мільйонів євро заощаджень. Місія виконана: на практиці, Agirc-Arcco, цей новий унікальний план, виставить рахунок своїм філіям (18,12 мільйона співробітників, раніше працювали під Arrco, і 4,21 мільйона менеджерів, які також вносять вклад в Agirc).
Однак, як ви побачите, через шість детальних профілів нашого партнера Optimaretraite, які користуються додатковими пенсійними правами. Це ще не все: реформа також атакує всіх, хто готовий кинути трубку, які, якщо вони хочуть якомога швидше піти, тепер зазнають тимчасового штрафу або, якщо вони погоджуються продовжити свою діяльність, отримають бонус, також тимчасовий.
Чи буде змітене це гірке зілля великою реформою, обіцяною Еммануелем Макроном, чий універсальний режим, заснований на балах, який він проектує, поглине сам, Агірк-Аррко? На даний момент важко відповісти. Але права, набуті до цього майбутнього Великого вибуху, які, за всією логікою, будуть перетворені під час переходу на нову систему, ми можемо думати, що (мала) реформа буде включена у велику.!
Набуті права будуть конвертовані, без фінансових втрат
Окуляри, придбані за певну ціну протягом усієї його кар’єри, що дають право на розмір пенсії: принцип нового режиму буде суворо ідентичний двом старим. Це навіть поточний пункт Arrco, який дає 1,2588 євро щорічного виходу на пенсію, що стане опорним внеском, причому застосовуватимуться різні ставки відповідно до двох груп внесків, нижчих або вищих, ніж Pass, річна межа соціального страхування (тобто 40,524 євро брутто у 2019 році.
Отже, жодних потрясінь не видно для неменеджментських службовців, які лише вносили внески до цього фонду і купували лише бали такого типу. Проте їх масштаб буде розширений, при цьому обмеження внеску зросте з трьох до восьми щорічних пропусків. З іншого боку, для менеджерів за Агірком реформа передбачатиме перетворення їх запасів балів Агірка в бали Агірка-Аррко. "Страхувальник не програє, оскільки операція даватиме таку саму річну пенсію", запевняє Валері Батінь, директор експертної фірми Sapiendo Retraite. Досить буде застосувати коефіцієнт множення 0,347791548 до кожної точки Агірка.
Таким чином, 1000 балів Agirc дадуть 347,8 бала Agirc-Arrco за аналогічну пенсію в 435 євро на рік. Звичайно, у вашому виділеному інформаційному просторі буде підтримуватися подвійне відображення балів, але оскільки різні касові апарати не захищені від помилок, було б краще перевірити кількість балів Agirc, яку ви нарахували станом на 31 грудня 2018 року., а потім застосуйте правило перетворення самостійно.
Технічні заходи збільшать внески
Це технічний параметр, який реформа не ліквідувала. навпаки! "Ставка дзвінка", що застосовується до всіх внесків, знизилася зі 125% до 127% з початку року. Це означає, що за 100 євро, які дають змогу реально набирати бали, зараз береться 127 євро замість 125, тобто на 2 євро більше, сплачених до дна, лише для збалансування режиму. Конкретно, ставка внеску, що застосовується до нижньої дужки пропуску, зросте з 7,75 до 7,87%, тоді як права, що генерують частку, залишатимуться стабільними на рівні 6,20%. Гірше: у верхній дужці ставка дзвінка не тільки зросте в однакових пропорціях, але і застосовуватиметься до зростаючої бази розрахунку, з 16,44% до 17%.
Отже, технічне майстерність збільшить ставку збору з 20,55% до 21,59% (тобто збільшення на 5%). Це ще не все: соціальні партнери також передбачили створення внеску на загальну рівновагу (CEG) замість старого податку AGFF, який буде застосовуватися до всіх та за вищими ставками. І цього не можна придумати, колишній винятковий і тимчасовий внесок буде замінено на. внесок у технічний баланс (CET в обох випадках), на цей раз зі стабільною ставкою, але тепер застосовується до всіх працівників, які отримують виплати вище пропуску. Так багато прямих дебітів, які не породжують жодних прав. "Але хто буде гризти купівельну спроможність працівників", - резюмує Домінік Превер, експерт фірми Optimaretraite.
Збільшення внесків буде майже узагальненим
Зрозуміло, що для більшості працівників ця нова система внесків призведе до падіння чистої зарплати з кінця січня. Проблема полягає в тому, що це правильно одночасно з утриманням податку на прибуток, що пом'якшить болісний вплив реформи.
Щоб знати, який соус ви будете їсти, посилання на шість профілів, здійснюється у партнерстві з консалтинговою фірмою Optimaretraite. Як ви побачите, п’ятеро з них справді побачать зниження чистої зарплати в результаті реформи - з 3 до 232 євро на місяць. Таким чином, керівник, який має 77 000 євро чистого доходу, що підлягає оподаткуванню, продаватиме більше 50 євро на місяць. Якби йому довелося зберегти однакову зарплату протягом 43 років кар'єри, в умовах, коли ті самі правила продовжуватимуться, він би втратив майже 26 800 євро доходу. Не заробляючи багато, пам’ятаймо, більше прав.
Лише небагатьох керівників з доходом, що не перевищує "основну зарплату", їх чистий ріст різко збільшиться (у нашому випадку 331 євро заробляє 40 000 євро валової зарплати). Дійсно, їм більше не доведеться сплачувати одноразовий внесок - GMP (мінімальна гарантія балів), який був запроваджений нижче цього порогу заробітної плати, встановлений у 43 978 євро на місяць. Але міра, як ми побачимо, цього разу матиме наслідки для їхнього виходу на пенсію.
Пенсійні права не обов'язково будуть вигіднішими
Наші профілі це доводять: падіння врожайності Agirc-Arrco, яке розпочалося кілька років тому, продовжиться. У більшості випадків, незважаючи на збільшення внесків, пенсійні права після реформи навряд чи зміняться або навіть, за технічним ефектом, будуть незначно знижуватися.
Залишається виняток для, правда, граничних профілів працівників, яким виплачується понад три річні пропуски, або еквівалент 121 572 євро брутто у 2019 році, і які не мають статусу виконавчого органу. Це може відповідати, наприклад, торговим людям, що працюють у перспективних секторах, таких як медицина чи високі технології, або технічним працівникам, які працюють у ризикованих умовах, наприклад на нафтових платформах.
З 1 січня внески цих робітників, раніше обмежені в три пропуски, становитимуть. вісім. Що, звичайно, набувати нових прав: 270 євро додаткової щорічної пенсії для нашого профілю, що складає майже 110 000 євро нетто на рік. Але, за логікою, він також заплатить в обмін майже на 2800 євро річного внеску більше!
Деякі низькооплачувані керівники матимуть менше пенсії
Як зазначалося вище, найменш оплачувані керівники більше не будуть платити GMP. Інша сторона медалі полягає в тому, що вони втрачають цю знамениту гарантію заробляти щонайменше 120 очок Agirc щороку, хоча рівень внеску не дозволяв їм досягти цього порогу. Завдяки такому плану нашого профілю, який заробляє 30 800 євро чистих на рік, буде знижено щорічну пенсію на 55 євро. Втрати, які можуть здатися мінімальними.
Але пам’ятайте, що це бали, отримані в обмін на один рік членства. У порівнянні з 15 роками внесків, сукупна втрата пенсії досягне 15 X 56 євро, або 840 євро на рік. А протягом 25 кумулятивних років пенсійні втрати становитимуть навіть 1400 євро на рік. Мораль: якщо він хоче зберегти свій рівень життя на пенсії, цей вид внесків повинен буде відкласти на страхування життя або продукт типу Perp значну частину 331 євро щорічних заощаджених таким чином внесків.
Переможці керівництва об'єднання дитячих премій
Батьки можуть бути впевнені, що 10-процентне збільшення додаткових пенсій для тих, хто виховував щонайменше трьох дітей, буде збережено. Ще краще: після злиття двох режимів ліміти цієї переваги, відповідно 1037 євро на рік для Arrco та 1034 євро для Agirc, будуть об'єднані в одну і ту ж стелю, що становить 2071 євро на рік. Новий ліміт, який діятиме лише для пенсій, запитуваних із січня 2019 року, збільшення для тих, хто вже ліквідований, остаточний.
Найвищі переможці реформи повинні стати керівники вищого рівня з високими пенсіями. Приклад з одним із них, який складав би 5400 балів Аррко та 38000 балів Агірка, тобто відповідні пенсії 6750 євро та 16540 євро на рік. За старою системою він мав би бути покараний в Агірці зі збільшенням скорочення на 375 євро, а отже, отримав би лише 1598 євро загального щорічного приросту. З новим правилом він зможе повністю отримати приріст Agirc на загальну суму 1973 євро на рік, що на 24% перевищує старе.
Пенсію по втраті годувальника можна виплатити п’ятьма роками раніше
Суб’єкт делікатного характеру, умови виплати пенсії у зв'язку з втратою годувальника також будуть переглянуті та узгоджені ... на благо всіх. Його метод розрахунку не змінився, як і умови для його отримання: завжди буде потрібно бути одруженим (пари PACS, як і партнери, що проживають разом, не зможуть вимагати цього). Але у випадку смерті, що настала з 2019 року, обіцяну суму (60% пенсії померлого) тепер можна отримати з 55 років.
Тоді як раніше в Agirc було неможливо: за винятком прийняття остаточних знижок на це повернення додаткової пенсії, вдови та вдівці керівників були змушені почекати до 60 років, щоб повністю отримати належну суму. Починаючи з наступного року, ситуація буде набагато простішою, оскільки мінімальний вік збору також буде узгоджений з віком загальної схеми.
Велика невизначеність щодо переоцінки пенсій
Це те, що теоретично змусить пенсіонерів посміхнутися. У своїй угоді соціальні партнери фактично домовились, що щорічна переоцінка додаткових пенсій відтепер буде слідувати за середньою еволюцією заробітної плати платників внесків, що є індексом із більш помітним розвитком, ніж раніше використовувана інфляція. Що, нарешті, поклало край зниженню купівельної спроможності, поступово зазнали пенсіонери в умовах активних робітників.
Однак, якщо правило застосовується, оскільки угода також передбачає, що керівний комітет може відмовитись від цієї індексації, залежно від фінансового балансу схеми. Тому може бути, що пенсіонери повинні підписати домовленість, подібну до тієї, яка діяла між 2016 і 2018 роками, яка передбачала переоцінку пенсій на один пункт нижче рівня інфляції, без показника негативного. Це 0,6% у 2018 році. Мізерна переоцінка викликала гнів профспілок, які, хоча інфляція в жовтні знизилася до + 2,2%, все ще сподіваються на коригувальний ефект із зворотним ефектом, можливий у разі різкого зростання цін. Крім того, слід пам’ятати, що ці переоцінки, які раніше проводились кожного квітня, більше не застосовуються до листопада. Або сім місяців поспіль втрати купівельної спроможності.