Додатковий дохід, як вибрати між ануїтетом та запланованою частковою здачею

08.01.2020

Як частина вашого договору страхування життя, ви можете обрати заощадження у формі ренти

Сума, що періодично виплачується бенефіціару. Пенсії на пенсію - це ануїтети, тобто виплачуються довічно. Деякі ощадні контракти також дозволяють оформити довічну ренту (страхування життя, пенсійні накопичувальні контракти, PEA тощо).

або капітал. Коли ви розділяєте здачу за вашим контрактом, ви можете зробити це точно або запланувати часткову здачу.

Отже, ваш договір страхування життя пропонує вам 2 можливості отримати додатковий дохід. Ці два механізми мають однакове призначення, але мають важливі відмінності.

Наприклад, коли ви обираєте заплановані часткові викупи, ви залишаєтеся під контролем своїх заощаджень, але немає гарантії, що їх буде достатньо для задоволення ваших потреб протягом усього життя. Якщо ви обираєте ренту, ваш капітал вам більше не належить, але ви отримуєте гарантований дохід на все життя. То що вибрати? Давайте порівняємо.

Часткові заплановані викупи: у вас є ваш капітал

Ви встановлюєте суму часткового викупу

Планова часткова здача відповідає варіанту, запропонованому вашим контрактом. Вибір може бути зроблений під час контракту або під підписання. Як правило, це не призводить до конкретних витрат, але це залежить від вашого страховика.

Ви самостійно визначаєте суму та терміни зняття коштів. Ви встановлюєте суму викупу та їх періодичність (річну, піврічну, квартальну, щомісячну). Ви можете будь-коли змінити час або суму. Ви також можете зупинити їх, а потім відновити чи ні. Це дозволяє адаптувати ваш додатковий дохід до вашої ситуації (залежність, закінчення іпотечного кредиту, одноразові витрати тощо).

Зверніть увагу, що страховик може вирішити регулювати умови. Перед підпискою переконайтеся, що ваш контракт є гнучким щодо цих тем. Хоча розірвання лише частини контракту є відкритою функцією для всіх контрактів, деякі не дозволяють програмувати такі відкликання. Зверніть увагу, що страховик може встановити мінімальну суму для запланованих часткових здач. Також перевірте, чи можете ви вільно змінювати суму викупу безкоштовно. Чи можете ви зупинити їх і відновити їх, коли вам зручно? Робота опціону пояснюється в загальних умовах.

Ви можете керувати своїми заощадженнями !

Це найбільш вирішальна різниця з ануїтетом. Вибираючи заплановані часткові викупи, ви маєте вільний доступ до свого капіталу.

Ваші заощадження продовжують зростати. Часткова здача не закриває ваш контракт. Невідновлені заощадження продовжують інвестувати, і ви навіть можете продовжувати здійснювати платежі за своїм контрактом.

Ви ризикуєте вичерпати свій капітал. Планові часткові викупи мають кілька переваг, коли ви хочете зберегти свій капітал. Ви визначаєте рівень зняття коштів відповідно до суми заощаджень та ваших потреб. Але вони можуть не гарантувати вам доходу протягом усього вашого життя.

Це справді гра в майбутнє. Ваші заощадження можуть зростати або знижуватися. Якщо ринки піднімуться, з постійними викупами, ви зможете проводити їх довше. З іншого боку, у разі падіння на фінансових ринках ваші заощадження можуть виявитись недостатніми для збереження ваших погашень протягом тієї ж тривалості. Тоді вам залишається вибрати, або зменшити суму додаткового доходу, який ви вирішили отримати, або погодитись отримувати його протягом коротшого періоду часу.

Так само, якщо ви проживаєте дуже довго після початку запланованих часткових викупів, ви ризикуєте побачити, що ваші заощадження закінчуються. Потім ви втрачаєте надбавку до доходу. Це не той випадок, коли ви обираєте довічну ренту.

На випадок смерті

Суми, що залишились за вашим контрактом, надсилаються вашим бенефіціарам. Коли ви помрете, суми, що залишились до сплати, передаються обраним бенефіціарам за дуже вигідних податкових умов. Якщо вашим вигодонабувачем є ваш подружжя, капітал виплачується йому без податку на спадщину.

Пожиттєва рента: ви забезпечуєте свою ситуацію або ситуацію своїх близьких

Ви отримуєте гарантований дохід на все життя

Пенсія вам виплачується довічно. Це головна перевага ануїтету. Її виплата гарантується вам протягом усього вашого життя, навіть якщо ви живете сто років. !

Його сума гарантована. Розмір пенсії залежить від кількох факторів: віку, в якому ви подаєте заявку на отримання пенсії, тривалості життя на момент звернення, збору, який стягує страховик, типу пенсії, який ви обрали, і, звичайно, суми капіталу що ви перетворюєте. Після визначення розміру ануїтету не може зменшуватися з часом. Навпаки, його можна переоцінювати лише вгору. Отже, ви не несете ризику ринків збуту. Ви можете уточнити у свого страховика умови переоцінки пропонованої ренти.

Ви можете захистити своїх близьких

Перетворення ваших заощаджень в ануїтет означає, що ви відмовляєтеся від наявності свого капіталу і, отже, його передачі. Але варіанти ренти можуть компенсувати цю незручність і захистити ваших близьких.

Наприклад, якщо ви обрали реверсійну ренту, ваш вільно призначений бенефіціар продовжує отримувати всю або частину ренти після вашої смерті та до їх власної смерті. У вашому контракті можуть існувати інші варіанти ренти, наприклад, рента з гарантованими ануїтетами. Ви визначаєте термін гарантованої ренти (наприклад, 10 років). Якщо ви помрете протягом цього періоду (скажімо, через 5 років), ваш бенефіціар продовжить отримувати вашу пенсію протягом решти періоду, який буде покритий (протягом решти 5 років).

Перевірте варіанти, передбачені вашим контрактом, і варіанти, які найкраще відповідають вашій ситуації.

Ви віддасте свій капітал

Вибір на пенсію безповоротний.

Ваш капітал вам більше не належить, ваші заощадження не можуть бути передані вашим бенефіціарам. Але варіанти ренти дозволяють вам обійти цю незручність і захистити своїх близьких. Ці варіанти мають вартість: сума, отримана від необов’язкової ренти, менша за суму простої ренти.

Ще раз, це ставка на майбутнє. Якби вам довелося померти довгий час після вибору ренти, ви отримали б суми, більші за ті, які з часом могла б вам забезпечити запланована часткова здача. Тоді у вас також не було б капіталу для передачі вашим бенефіціарам.

Деякі елементи оподаткування

Податкове оподаткування відрізняється при знятті коштів та рентних платежах.

Оподаткування запланованих часткових викупів

Під час викупу відшкодовані суми складаються з частини капіталу та частини прибутку. Оподатковується лише частина, пов’язана з прибутком (відсотки та приріст капіталу). Частка викупленого капіталу не оподатковується.

Оподаткування залежить від дати відкриття вашого контракту та дати ваших платежів за цим контрактом. Для доходу від премій, сплачених після 27 вересня 2017 року, викупи, здійснені з 1 січня 2018 року, оподатковуються єдиною одноразовою сумою (ПФУ) за ставкою 30% для контрактів на термін менше 8 років. Податок зростає до 7,5%, коли контракту більше 8 років, після щорічного зменшення, коли непогашена сума всіх контрактів становить менше 150 000 євро.

Для доходу від премій, сплачених до 27 вересня 2017 року, викупи оподатковуються податком на прибуток за прогресивною шкалою або, за бажанням, за ПФЛ.

Оподаткування ренти

При перетворенні заощаджень за контрактом у довічну ренту, заробіток звільняється від податку на прибуток, але підлягає сплаті внесків на соціальне страхування (за ставкою 17,2%).

Пенсія оподатковується податком на прибуток та внесками на соціальне страхування, але лише на частину отриманої пенсії. Ви отримуєте вигоду від зниження на 30% до 70%, яке залежить від вашого віку, коли ви подаєте заявку на конвертацію в ренту. Чим старші ви на момент ліквідації, тим менше оподатковується пенсія. Наприклад, якщо вам менше 50 років, 70% пенсії оподатковується. Понад 70 років введена частка зростає до 30%.

Як вибрати ?

Ви маєте гарантований дохід на все життя

Надайте пріоритет ануїтету, принаймні на частині ваших заощаджень (у цьому випадку інша частина виплачується капіталом. З моменту вибору варіанту ренти договір закінчується). Подвійне забезпечення ануїтету (гарантована сума та довічний платіж) важче отримати за допомогою запрограмованих часткових здач. Ви можете «контролювати» розмір пенсії, коригуючи свій вік, подаючи заявку на отримання пенсії. Чим пізніше ви ліквідуєте, тим більшим буде розмір пенсії.

Ви маєте конкретну потребу в додатковому доході

Потім надайте перевагу запланованим частковим викупам. Ви контролюєте суму своїх викупів і можете їх зупинити в будь-який час. Будьте обережні, щоб переконатися, що бажаний рівень викупу сумісний із вашою економією та тривалістю запланованих викупів.

Ви віддаєте перевагу гнучкості та передачі ваших заощаджень

З ануїтетом ви відчужуєте свій капітал. Ви більше не можете розпоряджатися цим, як хочете. У разі смерті ваші близькі не отримають вигоду від заощадженого капіталу. Умови ренти також встановлюються під час подання запиту на конвертацію в ренту і не можуть бути змінені в подальшому. Варіанти ренти тим не менше дозволяють вам адаптувати розмір ренти відповідно до ваших потреб і цілей, і навіть захистити своїх близьких.

Переваги/недоліки з першого погляду

Зрештою, вибір між запрограмованою частковою здачею та ануїтетом залежить від багатьох факторів:

ваша сімейна ситуація: ви хочете захистити своїх близьких як пріоритет, передати їм одноразову суму у разі смерті? ?
ваш вік: краще почекати принаймні 60-65 років, перш ніж вимагати конвертації в ренту. Сума пенсії буде вищою, і ви будете менше оподатковуватися;
ваші заощадження та ваші потреби: ваш дохід низький? Ануїтет забезпечує додаткову безпеку. Чи є у вас конкретна потреба? Часткові викупи є більш доречними.

Ось таблиця, яка узагальнює переваги та недоліки кожного варіанту.