Як найкраще організувати свій кінець кар’єри
• 1) До якого віку працювати?
Між реформою, яка призведе до виходу на пенсію пізніше і пізніше, та небажанням роботодавців утримувати своїх "літніх" працівників (зрозумійте більше 45 років!) п’ятдесяті роки відчувають себе схопленими. І кінець кар’єри ускладнюється.
• Повнолітній вік та період внесків, різниця
Мінімальний вік для витребування пенсійних прав становить 62 роки за загальною схемою для працівників, народжених після 1955 року.
Увага! Отримати базову пенсію за повною ставкою (50% середнього доходу, обчисленого за найкращі 25 років кар’єри), Ви також повинні накопичити мінімальну кількість чвертей внесків, яка також залежить від року народження. Таким чином, він змінюється від 164 кварталів (41 рік) для працівників, народжених в 1952 році, до 166 для тих, хто народився в 1955 році, до 168 (42 років) для вихідців з 1961 по 1963 рік. І, за нинішнім законодавством, 169 для 1964 року 1966 та 172 з 1973.
Система, що називається "тривала кар'єра", тим не менше дозволяє тим, хто робив внески щокварталу до досягнення законного віку, виїжджати з 58 або 60 років, за умови проходження певної кількості термінів до 16 або 20 років.
• Знижка та премія: автоматична повна ставка
Якщо ви поїдете до того, як закінчите достатньо термінів, щоб отримати повну ставку, ваша пенсія буде зменшена: знижка 0,625% буде нарахована на вашу основну пенсію за відсутній квартал, тобто -2,5% на рік. Цей коефіцієнт застосовується до рівня ліквідації (який складе 47,5% замість 50%, якщо вам бракує 4 чвертей). Ця знижка остаточна і також впливає на ваш додатковий.
І навпаки, передбачається премія в розмірі 1,25% на квартал (тобто 5% на рік) у разі продовження роботи понад кількість кварталів, необхідну для повної ставки. Цього разу застосовується цей коефіцієнт до суми отриманої пенсії.
• Слідкуйте за додатковою платою та 10% штрафом
Інша частина пенсії залежить від додаткових пенсій, які виплачує Агірк-Аррко (працівники приватного сектору).
З 1-го У січні 2019 року цей режим запровадив форму тимчасової стрижки, про яку слід пам’ятати під час виїзду: зниження на 10% протягом 3 років і до 67 років застосовується до пенсії Agirc-Arrco всіх, хто виходить на пенсію, як тільки зможе отримати повну ставку основної пенсії. Рішення, щоб уникнути цього: відкладіть свій виїзд на рік після цієї дати.
І навпаки, перебування протягом 2 додаткових років дозволяє отримати бонус у розмірі 10% протягом одного року (і остаточну премію в розмірі 10% на вашу основну пенсію). "У цій бальній системі перебування на роботі також дозволяє накопичувати бали і фактично покращує рівень пенсії, виплачуваної за додаткову пенсію", - зазначає Франсуаза Кляйнбауер, генеральний директор France Retraite.
У 2018 році рівень зайнятості для 50-64-річних. Цей показник проходить на 33,5% для 60-64-річних.
Джерело: Дослідження та статистика Міністерства праці, Dares, березень 2019.
• Добровільна пенсія, чи є повідомлення?
Закон не встановлює повідомлення. Це еквівалентно встановленому для звільнень, що переважає, тобто 2 місяці протягом понад 2 років стажу в компанії (крім різних положень трудового договору або колективного договору).
Національний фонд страхування від старості (Cnav) просить прохання здійснити пенсійні права за 6 - 4 місяці до від'їзду з метою забезпечення перших пенсійних виплат без дефіциту після останньої зарплати.
• Роботодавець або працівник, який приймає рішення про виїзд?
Ви досягли законного віку 62 років, але хочете залишатися на цій посаді? Ваш роботодавець не має права штовхати вас на пенсію. Лише з віку автоматичного отримання повної ставки - від 65 до 67 років залежно від покоління, він може попросити вас піти, як правило, рекомендованим листом із квитанцією про повернення, надісланою за три місяці до віку. Він може поновлювати цей запит щороку. Якщо ви не хочете їхати, повідомте про це наступного місяця, і він не зможе нічого зробити, порушення договору аналізується в даному випадку як звільнення з особистих причин і надання права на компенсацію. Але коли тобі виповниться 70, для нього можна буде накласти автоматичний вихід на пенсію.
• 2) Зайнятість, безробіття, хвороби, що впливає на пенсію?
• Старші працівники: які заходи залишаються працевлаштованими?
42% французів у віці 60 років працевлаштовані. Але рівень доступу до професійного навчання для старших працівників становить менше 40% порівняно з 50-60% для працівників інших вікових груп (Solidarités nouvelles стикається з звітом про безробіття за 2019 рік).
- Не нехтуйте професійною співбесідою, яку можна провести за вашим бажанням.
Роботодавець повинен робити це кожні два роки і систематично після повернення з довготривалого лікарняного. Вона спрямована на підтримку працівника у його професійному розвитку.
Звіт, обов’язковий кожні шість років для компаній, що мають понад 50 працівників, дає змогу підтвердити, що працівники отримали вигоду за час навчання, здобув сертифікат, отримав зарплату або професійний розвиток.
- Ви повинні полегшити в кінці своєї кар’єри?
За сумісництвом: це не дозволить вам покращити середню компенсацію ваших найкращих 25 років, але не повинно обмежувати вас у придбанні кварталів: сума річної заробітної плати, яка підтверджує чверть внеску, становить 1522,50 євро (у 2020 році). 6090 євро протягом року підтверджують 4 квартали. Ви повинні їх заробити принаймні за два місяці, оскільки внески розраховуються на валову зарплату, але в межах межі щомісячної межі соціального страхування, тобто 3428 євро в 2020 році.
Подумайте про CDD для старших: контракт для працівників віком від 57 років, зареєстрований у Pôle emploi щонайменше на 3 місяці. Триває максимум 18 місяців, може поновлюватися один раз. Це дозволяє роботодавцю підписувати строковий контракт поза підставами, передбаченими звичайними строковими контрактами. Аргумент для роботодавців.
• Розірвання договору, на яких умовах?
Звичайні припинення широко використовуються роботодавцями для людей старшого віку. Вони діють за домовленістю працівника і дають право на компенсацію, принаймні рівну відшкодуванню законного припинення (або відшкодуванню договору залежно від сектору діяльності). Іноді це вигідно обом сторонам. Але перед підписанням потрібно вибрати правильний час.
У віці старше 55 років безробітний може отримати компенсацію протягом 3 років за рахунок роботи Pôle emploi.
У деяких випадках виплата допомоги по поверненню до роботи (ARE) може зберігатися довше, ніж законний вік виходу на пенсію в 62 роки, до досягнення віку для працевлаштування. Повна пенсія (максимум 67 років). Умови: ви отримуєте допомогу принаймні один рік, коли вам виповниться 62 роки, внесли принаймні 12 років у страхування на випадок безробіття та накопичили щонайменше 100 чвертей внесків. Отже, правильним вікном для звичайного перерви буде вік від 59 років, але до 61 року. У 58 років це ризиковано. Якщо ви досягли кінця прав незадовго до цього, пристрій більше не застосовуватиметься до вас. Спробуйте продовжити свої права по безробіттю неушкодженими ні, якщо ви можете отримати строкові контракти, або навіть дохід фрілансера або мікропідприємця. Дійсно, виплати, які не виплачувались у цей час, відкладаються, внаслідок чого продовжується початковий період підтримки ("управління залишками" на жаргоні Pôle emploi). Реформа безробіття не змінила цієї можливості. Але без ілюзій, створити нові права (перезавантаження) буде складніше з новими положеннями, які набрали чинності 1 Листопад 2019 р.
Читайте також:
• Якщо вам доведеться пережити безробіття
За десять років кількість довготривалих безробітних подвоїлася і 64% - це люди похилого віку. Нарешті, у професійній кар’єрі дуже часто трапляється безробіття.
Які наслідки для виходу на пенсію? Кожен період компенсованого безробіття 50 днів, поспіль чи ні, враховується в загальній сумі підтверджених кварталів. Сума надбавки не використовується при розрахунку найкращих 25 років заробітної плати. Додатково бали нараховуються на основі щоденної контрольної заробітної плати, яка використовується для обчислення надбавки.
Увага! Умови компенсації стають жорсткішими з реформою страхування на випадок безробіття, яка набула чинності 1-го числа останній листопад. Для розірвання договору на цю дату поворот гвинта відноситься до відкриття прав: потрібно буде пропрацювати 6 місяців протягом останніх 36 місяців для осіб старше 53 років (протягом останніх 28 місяців для інших, проти 4 місяцями раніше).
Для кожного, коли права на компенсацію будуть вичерпані, буде складніше створювати нові (їх поповнювати) шляхом накопичення строкових контрактів. Ще один удар бамбука: зниження надбавок (- 30%) через 6 місяців для керівників, які заробляли щонайменше 4500 євро брутто. Безробітні старше 57 років рятуються від цього сильного удару літака.
• Мікропідприємство, хвороба чи інвалідність, які права?
Через відсутність постійного або строкового контракту літнім людям пропонується створити своє мікропідприємство. У цьому випадку вони можуть продовжувати накопичувати чверті внесків, щоб досягти повної ставки, за умови досягнення мінімального обороту, який залежить від діяльності: наприклад, у 2019 році 4137 євро за квартал та 20 740 євро протягом року для підтвердження 4 квартали комерційної діяльності, включаючи розміщення та харчування; або, відповідно, 2880 євро та 9675 євро для нерегульованих вільних професій.
Мікропідприємці фактично сплачують соціальні внески на частину свого обороту бізнес. У разі тривалої хвороби 60 днів компенсації дорівнюють затвердженому кварталу. Пенсії по інвалідності також дозволяють придбати чверті, на відміну від допомоги дорослим інвалідам та РДА.
• Реформуйте, кого це торкнеться?
Для працівників покоління 1975 року народження (62 роки в 2037 році) буде першою, яку торкнеться реформа, з 1 січня 2025 року.
Для поколінь, народжених з 1975 по 2003 рік, лише роки, відпрацьовані з 2025 року, дадуть право на пенсію за вислугу років, обчислену з використанням правил універсальної схеми. Роки, відпрацьовані до 2025 року, дадуть право на пенсію, розраховану згідно з правилами поточних планів. Ці права будуть перетворені в пункти нового режиму, згідно з правилами, які будуть зазначені.
Для поколінь, народжених з 1975 по 2003 рік, лише роки, відпрацьовані з 2025 року, дадуть право на нараховану пенсію за вислугу років з правил універсальної дієти. Роки, відпрацьовані до 2025 року, дадуть право на пенсію, розраховану згідно з правилами поточних планів. Ці права будуть перетворені в пункти нового режиму, згідно з правилами, які будуть зазначені.
Пункт пильності: законний вік слід дотримуватись 62 років, але ідея основного віку (нижче якого будь-який виїзд призведе до знижки) є частиною гіпотез, обговорених поточною фінансовою конференцією. У першій редакції законопроекту основний вік 64 років застосовувався до людей, народжених після 1960 року. Уряд тимчасово відкликав цей ключовий вік.
Слід підтримувати систему тривалої кар’єри.
• Поступова пенсія
Працівники, які працюють на умовах неповного робочого часу, починаючи з 60 років, можуть бути частиною прогресивної пенсії. "Це доброчесна і позитивна система для всіх зацікавлених сторін", - говорить Франсуаза Кляйнбауер, з France Retraite. За умови, що вже внесли вже 150 чвертей, це дозволяє компенсувати втрату винагороди виплатою частки пенсії за вислугу років. Пристрій залишається предметом згоди роботодавця. Закон дозволяє компанії та працівникові робити внески на еквівалентній основі за повним робочим днем (як це передбачено в певних угодах компанії про закінчення кар'єри).
Майбутні права зберігаються, а пенсія в кінцевому рахунку перераховується при виході з компанії, включаючи ті, що були придбані за цей період. Увага! Ця система не є відкритою для працівників на упаковці днів: у цьому випадку також обговоріть зміну колективного графіка.
• 3) заощадження компанії для покращення пенсії
• Нові ощадні продукти
Різні уряди підтримали тривалий час заощадження компаній із сприятливим податковим та соціальним режимом на суми, вкладені в ощадні плани (PEE) та колективний пенсійний накопичувальний план (Perco), зокрема той, що є результатом участі та розподілу прибутку або внесків роботодавців на виплати працівникам.
Закон Пакт модифікує ці пристрої, не змінюючи філософії. Це спрощує план пенсійних заощаджень, створюючи план пенсійних накопичень (PER). Він містить різні відділення: колективна компанія PER (PERE) (колишня Perco), обов'язкова PERE (колишня обов'язкова колективна схема або стаття 83, категорична та часто зарезервована для керівників) та індивідуальна PER (ex-Perp/Madelin). Окрім обов’язкового ПЕРЕ, який може бути вилучений лише як ануїтет, інші продукти дають можливість вибору між ануїтетом та капіталом.
• Скористайтеся внеском роботодавця
Одна з головних переваг колективного FATP, як і старий Perco, полягає у можливостях відповідності компаніями суми, виплачені працівниками (зі зменшеними або виключеними соціальними внесками для роботодавця). Деякі угоди компаній є щедрими, і річна гранична сума внесків роботодавців може досягати 6 483 євро в 2019 році (16% річної граничної межі соціального страхування).
Скористайтеся цими положеннями, якщо можете: вони дають цим планам надзвичайну віддачу. Суми, отримані в результаті участі, заохочення та внеску роботодавця, звільняються від податку на прибуток. Тільки приріст капіталу в цьому випадку буде сплачувати внески на соціальне страхування у розмірі 17,2%. Починаючи із закону Пакт, добровільні виплати вираховуються з податку на прибуток.
За певних умов і до 1-го Січень 2023 року, новий закон також дозволяє передати страхування життя на нові колективні PERE з суворою податковою пільгою (9 200 євро та 18 400 євро на пару). Цікава операція, якщо метою є доповнення до виходу на пенсію. Менше, якщо мова йде про сприяння передачі спадщини.
• Використовуйте випадки дострокового звільнення
Пенсійні заощадження компанії блокуються до виходу на пенсію, але існує багато випадків розблокування. Один з них дозволяє часто стратегічні інвестиції у підготовку до виходу на пенсію: придбання основного місця проживання. Це була одна з переваг Perco, яка була підтверджена законом Pacte і поширена на інші пенсійні продукти.
Смерть подружжя, інвалідність власника або родичів, закінчення права на страхування на випадок безробіття - деякі інші випадки дострокового звільнення.
• Скористайтеся перевагами економії часу
Також можна заощадити час у компаніях, які за домовленістю створили рахунок для заощадження часу (CET). Це може фінансуватися за рахунок RTT або залишити не взятим, а також понаднормово. Або, залежно від угоди, грошима (бонуси, розподіл прибутку). Ці виплати в часі або гроші також можуть бути встановлені роботодавцем.
Наприкінці кар'єри, залежно від домовленості, час, вкладений в CET, може дозволити вам адаптувати свій робочий час (неповний робочий день або відпустку). Його також можна монетизувати та виплачувати у вигляді компенсації заробітної плати при від'їзді або перекладати до плану заощаджень групи без сплати соціальних внесків.
RTT іноді можна поєднувати в кінці кар'єри, але роботодавець також має право видаляти дні, що не беруться щороку (за винятком днів, що не працюють/JNT працівників у пакетні дні, які в цьому випадку мають інший статус від RTT працівників у колективному графіку).