Як оптимально витратити ваш RESP

Ви роками внесли свій внесок у Реєстраційний план заощаджень вашої дитини, щоб допомогти їй досягти своїх амбіцій. Настав час робити зняття коштів. Але спочатку слід враховувати різні елементи, щоб дозволити йому (і вам теж!) Скористатися цією інвестицією в повній мірі. Анжела Ієрмієрі, фінансовий планувальник групи Desjardins, допомагає вам бачити чіткіше.

витратити

Оновлено 21 серпня 2020 року

З гарантованими державними грантами в розмірі 30% (20% в Онтаріо), Реєстрований план заощадження освіти (RESP), без сумніву, є вартою інвестицією. Щоб скористатися усіма перевагами RESP, важливо зрозуміти, як це працює.

RESP, інструкція із застосування

1. Розподіл та накопичення

Суми, накопичені в RESP, поділяються між:

  • капітал, який ви вклали як абонент;
  • державні гранти та інвестиційний дохід, який при вилученні є виплатами на допомогу в освіті (EAP).

2. Вилучення

Ви, як абонент, який зробив внесок у RESP, вирішуєте, як розподілити вилучення: лише EAP або основний та EAP. Частка одного та іншого може змінюватися з кожним вилученням.

Щоб отримати EAP, потрібно лише надати підтвердження зарахування вашої дитини, бенефіціара, до відповідної програми після закінчення середньої школи (у центрі професійного навчання, CEGEP чи навчальному закладі). Університеті).

Основні характеристики:

  • Належить абоненту (вам).
  • Сума, що не підлягає оподаткуванню.
  • Може бути вилучений повністю або частково, без обмежень.
  • Якщо суму знімають до початку післядипломного навчання, гранти втрачаються.
  • Належить студенту * (вашій дитині).
  • Сума оподаткування від імені студента.
  • Сума додається до задекларованого доходу, але не впливає на розрахунок доходу за матеріальну допомогу студентам.
  • Максимальне вилучення 5000 доларів США протягом перших 13 тижнів післядипломного навчання (2500 доларів США на заочну форму навчання).
  • Потім приймається будь-яка сума, яка вважається обґрунтованою.

Що потрібно знати, щоб краще розставити пріоритети на зняття коштів

Капітал: Він продовжує зростати, навіть під час виплат. Чим пізніше ця сума знімається, тим більше вона виплачується.

Виплата допомоги на освіту:

  • Гранти та інвестиційний дохід відповідають виплатам на допомогу в освіті (EAP), що виплачуються студенту.
  • ПДН повинні бути добре сплановані. Їх потрібно використовувати під час навчання або протягом 6 місяців після закінчення навчання.
  • Якщо ваша дитина припиняє навчання на цьому шляху або не продовжує подальшу освіту, невикористані гранти слід повернути урядам.
  • ЕАП оподатковуються. Виплата цієї суми повинна бути добре спланована, щоб обмежити оподаткування вашої дитини та податковий вплив (втрата податкових кредитів) на вас.

Інвестиційний дохід: Якщо RESP закрито, і ви маєте право на виплату накопиченого доходу, ви можете забрати невикористаний інвестиційний дохід та передати його до свого зареєстрованого пенсійного накопичувального плану (RRSP) за певних умов. В іншому випадку ви будете оподатковані.

Скористайтеся цим, визначивши стратегію виплат

Що слід врахувати:

  • Потреби вашої дитини під час навчання.
  • Загальний дохід вашої дитини (включаючи EAP) та доступ до певних податкових пільг. Як правило, якщо оподатковуваний дохід фізичної особи не перевищує 13 229 доларів, він не сплачує податок на прибуток. Однак студент, у якого доступне навчання, може мати дохід, що перевищує цей поріг, без сплати податку, навіть якщо він має дохід від роботи.
  • Податкові пільги для вас у зв’язку з додаванням EAP до доходу вашої дитини в Квебеку. Зауважте, що суми EAP додаються до заявленого доходу студента. Це може вплинути на податковий кредит, пов’язаний із сумою, перерахованою дитиною старше 18 років, яка навчається на середній освіті, оскільки цей кредит поступово зменшується із збільшенням оподатковуваного доходу вашої дитини.

У будь-якому випадку, ваш радник залишається вашим найкращим союзником у розробці стратегії виплат, яка відповідає вашій сімейній ситуації.

RESP у цифрах

  • 100%: не забудьте зняти всі гроші зі свого RESP, поки ви навчаєтесь!
  • 6 місяців: час, відведений після закінчення програми для здійснення виплат на освітні послуги.
  • 35 років: через рік РЕСП відкрито, обмеження часу на використання накопичених сум.

* Щоб мати змогу відмовитись від ПДЕ, студент повинен надати підтвердження відвідування школи.