Кримінальна відповідальність за просто банкрутство та шахрайське банкрутство
Автор: Александру Урзіке/Дата публікації: 10-10-2014 07:10
До набрання чинності новим Кримінальним кодексом злочини простого банкрутства та шахрайського банкрутства регулювались Законом No. 85/2006 про провадження у справі про неспроможність, які згодом були скасовані. Таким чином, ці злочини в даний час прямо регулюються новим Кримінальним кодексом через ст. 240 (просте банкрутство) та ст. 241 (шахрайське банкрутство).
Визначення простого банкрутства, згідно із законом, направляє нас до вчинення справи боржника фізичної особи або законного представника юридичної особи боржника, щоб ми не вносили або не вносили пізніше клопотання про відкриття процедури банкрутства. В останньому випадку це термін, який перевищує більш ніж на 6 місяців передбачений законом термін настання стану неплатоспроможності. Вчинення злочину простого банкрутства карається позбавленням волі від 3 місяців до одного року або штрафом.
Подальше, шахрайське банкрутство передбачає вчинення особи шляхом шахрайства кредиторів. Зокрема, є злочин шляхом шахрайського банкрутства, коли зазначена особа підробляє, викрадає або знищує записи боржника або приховує частину його активів. Той самий вид злочину розглядається, коли винний пред'являє неіснуючі борги або представляє в реєстрах боржника, в іншому акті або у фінансовій звітності невиправдані суми. Також, коли воно відчужує, у разі неплатоспроможності боржника, частину активів. Покаранням у разі вчинення злочину шляхом шахрайського банкрутства є позбавлення волі від 6 місяців до 5 років.
Що стосується кримінальної відповідальності, це відповідальність боржника фізичної особи або законного представника юридичної особи боржника (наприклад, адміністратора, директора, керівника тощо), якщо було скоєно злочин простого банкрутства. У разі шахрайського банкрутства будь-яка фізична або юридична особа, як законний представник боржника, так і інші особи (наприклад, кредитори, бухгалтери тощо) можуть нести кримінальну відповідальність.
Подібності та відмінності між новими та старими нормативними актами
У новому Кримінальному кодексі факти, що складають злочини простого банкрутства та шахрайського банкрутства, ідентичні фактам Закону No. 85/2006. Однак слід зазначити один виняток, а саме те, що чинне положення прямо передбачає, що всі три способи вчинення шахрайського банкрутства повинні здійснюватися "в обман кредиторів". Раніше закон No. 85/2006 не передбачала цієї вимоги щодо факту фальсифікації, викрадення чи знищення записів боржника або приховування частини його активів. Крім того, передбачені Кримінальним кодексом покарання за просте банкрутство (позбавлення волі від 3 місяців до одного року або штраф) та за шахрайське банкрутство (позбавлення волі від 6 місяців до 5 років) ідентичні покаранням, передбаченим Законом No. 85/2006.
Відповідно до норми Кримінального кодексу, що діє, як у випадку простого банкрутства, так і у випадку шахрайського банкрутства, кримінальна справа порушується за попередньою скаргою, на відміну від старої норми, згідно з якою кримінальна справа може бути порушена за посадою. Попередня скарга може бути подана виключно потерпілою особою (особою, яка зазнала фізичного, матеріального або морального ушкодження внаслідок злочинного діяння) або її законним представником, і вона може бути подана протягом трьох місяців з дня потерпілої особи (або її представника ) дізнався про злочин.
Зловмисник заявив не правильно, чесний купець?
Хоча кількість банкрутств значно зросла з початку світової економічної кризи, кількість людей, засуджених за просте або шахрайське банкрутство, є низькою. За цих умов факти, які можна приписати боржнику та/або іншим особам для "сфабрикування" фіктивних вимог, фальсифікації бухгалтерських записів або приховування активів боржника в обмані кредиторів, залишаються безкарними, винні особи рідко несуть кримінальну відповідальність.
Також дискусійно, чи саме чітке регулювання двох видів правопорушень у Кримінальному кодексі ефективно призведе до застосування кримінальних санкцій або зменшить явище таких правопорушень. На даний момент кримінальна справа може бути порушена лише за попередньою скаргою, яка передбачає строк, протягом якого вона може бути подана (три місяці з дня дізнання про правочин), і яка може бути подана виключно особою, яка постраждала від злочину (наприклад, кредитором тощо). Однак у сфері неплатоспроможності "день дізнання про злочин" може бути відносним, зрозумілим питанням, а причинний зв'язок між діянням та шкодою, яку зазнала потерпіла особа, яка має право подати попередню скаргу, часом важко довести. Якщо прокурор більше не може порушувати кримінальну справу за посадою, це залишається за потерпілими особами, то злочинці збільшують шанси врятуватися від довгої руки кримінального судочинства.
Александру МОЛДОВЕАНУ, адвокат з питань кримінального правопорушення в cauca Zbârcea & Asociaţii