Методи відмивання грошей
Бахір Ель Накіб (CAMS)
Злочинна діяльність приносить багато грошей, більшу частину часу - готівкою. Це створює справжню проблему для грабіжника, який хоче ним скористатися або помістити в банк, не викликаючи підозр. На щастя (або на жаль) методи відбілювання різноманітні, ефективні та пристосовані до будь-якого смаку. Тож власники цих брудних грошей зможуть збирати масло, гроші масла і вершкове масло.
Потім виникає запитання: як використовувати ці гроші, приховуючи їх походження? Експерти виділяють три стадії. Розміщення, яке полягає у розміщенні грошей на банківському рахунку з одночасним маскуванням їх незаконного походження, розповсюдженні, яке полягає у розмиванні рядків шляхом використання складних фінансових операцій з метою легітимізації володіння цими грошима та, нарешті, інтеграції, завдяки якій злочинець може інвестувати в юридичний сектор, не турбуючись.
Мафія вміє бути стриманою. Однак сфера його діяльності не обмежується простими злочинними діями. Це також повсюдно на фінансових ринках та в легальній економіці. І не під час кризи діяльність мафії ризикує пересохнути.
"У мене руки зроблені для золота". Тоні Монтана, хрещений батько мафії за версією Scarface, має рацію щодо цього. "Мафія" - це найприбутковіша організація у світі сьогодні. Згідно з доповіддю Confesercenti, італійський підземний світ у 2007 році створить оборот близько 130 мільярдів євро при чистому прибутку в 70 мільярдів євро! Статистика досить красномовна, щоб найбільші світові компанії червоніли ... Для порівняння, гігант Microsoft того ж року розмістив оборот у 60 млрд доларів з прибутком у 17,7 млрд доларів !
Проблема: якщо Microsoft може управляти своїми коштами без будь-яких юридичних труднощів, мафії важче приховати злочинне походження. Більшість із цих злочинних дій (рекет, крадіжки, лихварство, торгівля наркотиками, торгівля зброєю, сутенерство тощо) приносить лише готівку! Важко залишитися непоміченим, депонуючи в банку 100 000 євро готівкою, тим більше, що застави в розмірі 7600 євро достатньо для початку розслідування. На щастя (чи на жаль), нашим потворним каченятам доступно кілька піруетів, які перетворюють брудні гроші на чисті гроші: це механізми відмивання грошей.
Це відбілювання відбувається у три фази. Перший має на меті розмістити брудні гроші в банку, не викликаючи підозр. Для цього мафія може вдатися до традиційних методів (підготовка фальшивих рахунків-фактур, декларація про фіктивні заробітки чи фіктивні квитанції ...) щодо податкових гаваней. Таким чином, використання традиційних методів частково пояснює утримання мафії на підприємствах, оборот яких важко контролювати (ресторани, пральня тощо). Однак ця практика застосовується лише до невеликих сум, оскільки було б підозрілим заявляти про надмірний товарообіг (пральні з щомісячним оборотом 15 мільйонів євро, це не часто ...). Що стосується податкових гаваней, гарантів банківської таємниці, судового імунітету та привабливого податкового режиму, ми могли б перейменувати їх у "білі гавані", не ображаючи Мішеля Бергера. Вони справді стали привілейованими пральними машинами мафії, за умови, що останній вдалося здійснити вивезення готівки за її межі.
Після розміщення брудних грошей їх перемішують, щоб приховати своє злочинне походження. Банки та компанії-підрозділи можуть (добровільно чи ні) брати участь у такому процесі. Банки, оскільки вони опиняються в центрі вальсу банківських переказів, настільки складних, що стає неможливим виявити походження перерахованих коштів. Компанії Shell (холдинги, офшорні компанії тощо), оскільки вони знаходяться в податкових гаванях і гарантують банківську таємницю, що дозволяє їм поєднувати чисті гроші та брудні гроші, щоб інвестувати їх у формі фінансових домовленостей або інвестицій в акції в інші компанії.
Ці інвестиції в акціонерний капітал ініціюють третій і останній етап: проникнення в легальну економіку. Для мафії це подвійний інтерес збагатити її та збільшити її територіальне панування. Він збагачується, оскільки він отримує вигоду від економічного зростання компанії, в яку вона інвестує, та прибутковості її власних цінних паперів. Це збільшує своє територіальне панування, оскільки чим більша кількість компаній, які він контролює в регіоні, тим більше регіон перебуває в ситуації залежності. Таким чином, неаполітанська мафія, Каморра, контролювала б 50% компаній з переробки відходів у Неаполі та мала б прибуток у розмірі одного мільярда на рік ...
В даний час криза посилює проникнення мафії в легальну економіку, оскільки підприємці, стикаючись з дефіцитом інвесторів, не мають іншого рішення, ніж прийняти сумнівних інвесторів. Іншими словами, у організацій, що займаються боротьбою з відмиванням грошей, таких як Гафі (Група фінансових дій), попереду ще багато років роботи ...
І для цього злочинцям, а також фінансистам, не бракує винахідливості та креативності. Ось найбільш використовувані інвестиційні методи:
1) Влийте брудні гроші в оборот спільника
Це може бути справа співучасника, а може належати злочинцеві: піцерія, ювелірний магазин, казино або навіть готель. Це нормально, якщо більшість клієнтів платять готівкою, і їх кількість легко сфальсифікується.
2) Оголосіть помилковий виграш на іграх
Найвідоміша техніка - це за допомогою менеджера казино втратити гроші в грі та отримати відшкодування за щедру комісію.
3) Купуйте твори мистецтва на аукціоні
Співучасник може виставити твір мистецтва на продаж, злочинець його купує, аукціоніст віддає гроші співучаснику. Через кілька днів злочинець вирушає до співучасника, передає йому роботу і повертає гроші за, знову ж таки, комісію. Тож злочинець може сказати, що гроші надходять до нього, наприклад, за продаж картини.
4) писати фальшиві рахунки-фактури
Вважайте компанію А, яку контролює злочинець, а компанію Б, яка потребує грошей. Компанія А надсилає рахунок компанії, наприклад, за надання послуг (повністю змодельованих). Компанія B надсилає чек компанії A для оплати. Компанія A відшкодовує гроші B, яких не бачили і не знали в готівці, а потім переведе чек, який дозволить йому обґрунтувати отримання грошей.
5) Відправити гроші за кордон
Для цього вам потрібно пройти через обмінний пункт, який перетворить їх у великі номінали, а потім відправити гроші в країни, які менше турбуються про походження грошей.
6) Відкрийте анонімний банківський рахунок
Простіше кажучи, це означає, що особа може використовувати всі банківські функції (банківська картка, депозит, зняття коштів, оплата), не розкриваючи свою особу. Фізична особа може скористатися цим варіантом, якщо не хоче, щоб органи певної країни знали, що вони беруть участь у не дуже чітких операціях.
7) Покласти гроші в податкову гавань
Це дозволяє повністю безкарно розміщувати гігантські фінансові потоки. Це кращий варіант для злочинних груп, а також для політиків, бізнесменів та знаменитостей.
8) Використання фінансових ринків
Мета - перевести брудні гроші від особи X на рахунок особи Y. Про це подбає менеджер портфеля. Таким чином, він придбає 10 акцій вартістю 500 євро, а потім продасть їх безпосередньо за тією ж ціною. Потім, ціна акцій B впала, він купує 10 акцій B за 495 євро, а потім продає їх назад за тією ж ціною. Немає втрат чи виграшу. Потім, після певних маніпуляцій, він призначить придбання 10 акцій по 495 євро та продаж 10 акцій по 500 євро особі X, яка поверне 500 євро, тоді він припише купівлю 10 акцій по 500 євро і продаж 10 акцій за 495 євро особі Y, яка зафіксує збиток 500 євро, збитки, звичайно, є фіктивними, оскільки особа Y не здійснила капітал. Оскільки обсяг транзакцій величезний, цей тип транзакцій залишається непоміченим.
9) Фіктивний суд
Припустимо, злочинець володіє двома компаніями. Компанія A, розташована в країні без обмежень (наприклад, податковий притулок), і компанія B, розташована в західній країні. Компанія A надаватиме послугу компанії B. Компанія B чітко відмовляється сплачувати рахунок-фактуру. Отже, компанія A розпочне судовий процес, а компанії B буде наказано сплатити цю суму. Не знаючи цього, справедливість відіграватиме ключову роль у відмиванні цих грошей, тому що це дасть доказ того, що гроші не брудні.
10) Попередня позика
У цій операції беруть участь три гравці: європейський банк, мийка та банк у податковій гавані. Європейський банк надає відмивачу велику позику. Якщо відмивач не може розрахуватися з боргом, у контракті зазначено, що банк у податковій гавані відшкодує кошти європейському банку. Таким чином, або пралець легально інвестує і заробляє достатньо грошей для повернення позики, або він визнає себе непридатним для виплати, і в цьому випадку саме банк у податковій гавані відшкодує європейському банку брудні гроші, які митник вніс на зберігання.
Незважаючи на все це, відмивання грошей залишається дуже делікатною справою. Усі вищезазначені процеси відомі владі та підлягають посиленому нагляду. Для боротьби з цим явищем було запроваджено кілька міжнародних механізмів. У Франції є Tracfin (Обробка розвідувальних даних та заходи проти підпільних фінансових схем. У США є OFAC (Управління контролю за іноземними активами). У Монако саме SICCFIN (Служба інформації та контролю фінансових схем) опікується цими файлами. Швейцарія, нарешті, має CDB (Конвенція про ретельність банків). За допомогою урядів ці органи є дуже компетентними у виявленні шахрайства., не менше 1,7 млрд брудних грошей були захоплені французьким правосуддям. Тож не сподівайтесь приховувати свої мільйони, використовуючи одну з цих технік, не ризикуючи потрапити ...