Операція RESP Як працює NBCD RESP
Як і ваш пенсійний накопичувальний план, RESP дозволяє вам отримувати інвестиції, захищені податком, доки виплати не будуть здійснені.
Бенефіціар RESP - це особа, для якої організатор погоджується здійснювати виплати на допомогу в освіті (EAP). Ви можете вкласти максимум 50 000 доларів на все життя для кожного бенефіціара. Для цілей плану бенефіціар повинен:
- бути резидентом Канади
- мати номер соціального страхування
Залежно від типу рахунку, який ви відкриваєте, абонентом може бути батько, бабуся, дідусь, тітка, дядько, будь-який член сім'ї, друг або будь-хто, хто хоче накопичити гроші, щоб допомогти здобути освіту дитини після закінчення середньої школи. RESP також може укласти спільно фізична особа та її або її дружина. Кожен з абонентів повинен надати промоутеру свій номер соціального страхування та номер бенефіціара.
Ваші внески RESP не підлягають оподаткуванню, але капітал залишається доступним у будь-який час. Цей капітал та інвестиційний дохід зростають без оподаткування, поки бенефіціар не почне навчання після середньої освіти.
Федеральні та провінційні гранти
До річної суми, яку ви вносите на RESP, додається Канадський грант на заощадження освіти (CESG), який становить 20% від перших 2500 доларів внесків на рік до максимум 500 доларів на рік на рік. Бенефіціар, або $ 7200 за життя на одного бенефіціара. Невикористану грантову кімнату з попередніх років до 1998 року можна використовувати щонайбільше на 1000 доларів на рік. Зверніть увагу, що гранти не можна виплачувати до народження дитини
До CESG можуть додаватися додаткові гранти залежно від вашої сімейної ситуації. Ці гранти - це додаткові суми у розмірі 10% або 20%, що застосовуються до перших 500 доларів ваших внесків. Вони призначені для сімей, чистий сімейний дохід яких нижчий за поріг, визначений урядом Канади. Додатковий CESG включений до загального ліміту CESG протягом усього 7200 доларів США і не може бути перенесений на наступний рік.
Федеральні гранти (CESG та Additional CESG) виплачуються на ваш брокерський рахунок наприкінці місяця, наступного за місяцем внеску. Наприклад, якщо ви внесли свій внесок у рахунок 3 травня, субсидія надійде до RESP приблизно в кінці червня.
Стимул заощадження освіти в Квебеку (QESI) - це стимул, який виплачується безпосередньо RESP. Жодного запиту від вас не потрібно. Загальна сума може сягати до 3600 доларів США на кожного бенефіціара, що відповідає вимогам.
QESI виплачується на ваш рахунок раз на рік, приблизно в травні або червні, наступному за роком внесків. Наприклад, якщо ви внесли свій внесок у свій RESP у 2012 році, QESI буде внесено на ваш рахунок у травні або червні 2013 року. Важливо також зазначити, що на відміну від CESG, QESI обчислюється на чистій сумі (таким чином, видаляючи зняття коштів) ) внесків, внесених на рахунок протягом року.
CASA - це грант уряду Альберти до максимум 800 доларів на одну дитину, яка має право на це. Виплати можуть мати зворотну силу до 2005 року.
Якщо ви відповідаєте критеріям, ви також зможете скористатися канадським навчальним облігацією (CLB) у розмірі 500 доларів США, до якого уряд додаватиме 100 доларів на рік, поки бенефіціару не виповниться 15 років. Таким чином, ви могли б отримати додаткові максимум 2000 доларів протягом життя плану вашої дитини.
Види RESP
Коли ви відкриваєте рахунок RESP, ви можете вибрати індивідуальний або сімейний план.
В індивідуальному плані батьки, бабусі, дідусі, тітки, дядьки та друзі сім'ї можуть внести свій внесок у РЕСП дитини. У сімейному плані бенефіціар повинен бути пов'язаний кровними зв'язками (батьки, бабусі, дідусі, брати та сестри) або шляхом усиновлення з абонентом.
Вибір вашого плану залежить від кількості бенефіціарів, яких ви хочете включити.
| Бенефіціари | Один бенефіціар, прив’язаний або не до абонента. | Один або більше пільговиків, пов’язаних з абонентом за кров’ю чи усиновленням (лише діти, онуки, правнуки або брати та сестри). |
| Вікова межа | Без вікових обмежень. | Усі бенефіціари мають бути молодшими 21 року. |
| Розподіл серед бенефіціарів | Внески, виплати та виплати допомоги на освіту пов’язані з єдиним бенефіціаром. | Внески розподіляються абонентом між кожним бенефіціаром, дотримуючись обмеження внесків для кожного члена. |
| Якщо дитина не продовжує навчання | Можна призначити нового бенефіціара. Субсидії повинні бути виплачені, якщо новий бенефіціар не пов'язаний кровним або усиновленням з колишнім бенефіціаром. | Інші бенефіціари можуть скористатися внесками та грантами, якщо вони не перевищують дозволеного ліміту або може бути призначений новий бенефіціар. |
Як здійснюються платежі EAP?
Виплати за освітню допомогу (EAP) виплачуються бенефіціару відповідно до ваших інструкцій. Максимальна сума EAP, яку можна сплатити протягом кінця першого семестру денної форми навчання, становить 5000 доларів США. Для заочного навчання ця сума становить 2500 доларів США. Згодом, якщо бенефіціару потрібні всі інвестиційні доходи та весь грант у тому ж році для покриття витрат на освіту, обмеження немає, і тому він може його зняти.
Що станеться, якщо дитина не здобуває освіту після закінчення середньої школи?
Якщо бенефіціар RESP не здобуває освіту після закінчення середньої школи, і жоден інший бенефіціар не називається (або може бути названий), гранти повинні бути повернуті, а абонент поверне свої внески RESP.
Доходи, отримані RESP, можуть бути отримані як нараховані виплати доходу або переведені в RRSP абонента, за певних умов.
Важливість внеску на ранній стадії
Важливо здійснити інвестиції в перші роки після народження дитини, щоб скористатися грантами та створити обґрунтовану інвестиційну стратегію. Початок інвестицій з народження вашої дитини дозволяє вам насолоджуватися сильним зростанням в останні роки плану, як показано на графіку нижче.
У цьому прикладі для покриття витрат дитині, яка отримала програму заощаджень від навчання, буде надано понад 70 000 доларів США. З іншого боку, іншим, можливо, доведеться розглянути інші джерела фінансування, щоб оплатити все своє навчання.
Можлива інвестиційна стратегія та варіанти
Усі продукти, які мають право на зареєстровані пенсійні накопичувальні програми (RRSP), мають право на RESP. Є два основні елементи, які слід враховувати у своїй інвестиційній стратегії:
- вік бенефіціара та кількість років, що залишились до того, як він вирішить розпочати навчання
- ваш профіль інвестора
У перші роки планування слід розглянути інвестиції, які мають хороший довгостроковий потенціал зростання. У наступні роки захист накопиченого капіталу може поступово отримувати привілеї, оскільки наближається момент, коли необхідно здійснити виведення коштів.
Нарешті, протягом останніх років плану може бути кращим зосередити свою інвестиційну стратегію на збереженні капіталу та накопичених прибутків, при цьому генеруючи достатню ліквідність для вилучення коштів, яке здійснить бенефіціар.
Статті та інформація, доступні на цьому веб-сайті, захищені законами про авторські права, що діють в Канаді чи інших країнах, залежно від обставин. Авторське право на ці статті та інформацію може належати Національному банку Канади, його дочірнім компаніям або іншим особам. Будь-яке відтворення, розповсюдження, зв’язок за допомогою телекомунікацій, у тому числі за допомогою посилання за гіперпосиланням, або будь-яке інше використання, явно не дозволене, усіх або частини цих статей та інформації, забороняється без попередньої письмової згоди відповідного власника.
Зміст цього веб-сайту надається виключно для загальної інформації і жодним чином не повинен тлумачитися, розглядатися чи використовуватися, якби це є фінансовою, юридичною, податковою чи іншою порадою. Крім того, інформація, представлена на цьому веб-сайті, фінансова, податкова чи регуляторна, може бути недійсною за межами провінції Квебек.
Ця стаття пропонується безпосереднім посередництвом Національного банку (НБРР) лише в ознайомлювальних цілях. Це не створює жодних юридичних чи договірних зобов'язань для BNCD, а зміст програм та умови, описані в них, можуть бути змінені.
Гіперпосилання, що містяться в цій статті, можуть переспрямовувати на зовнішні сайти, які не адмініструються BNCD. BNCD не несе відповідальності за вміст цих зовнішніх веб-сайтів.
Думки, викладені в цьому тексті, - це думки співбесідника. Вони не обов'язково відображають думку BNCD.