Основні осі 5-ї Директиви про боротьбу з відмиванням грошей - Asigma
від Mégane | 29 січня 2020 р. | Новини
29 січня 2020 р
Контекст
Система боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму в основному регулюється Європейська директива (ЄС) 2015/849, відомий як "4-та директива про боротьбу з відмиванням грошей", яка набрала чинності в червні 2017 року. Вона консолідує та гармонізує всі вжиті на сьогодні заходи у сфері нагляду за фінансовою системою та визначає глобальну правову базу, нав'язуючи державам-членам, розуміти та зменшувати ризики відмивання грошей та фінансування тероризму.
Численні напади, скоєні згодом, та скандали, пов’язані з ухиленням від сплати податків, до яких доводиться громадськість (зокрема, справа “Панамських документів”), змусили компетентні органи адаптуватися до змін у моделях фінансування тероризму чи ухилення від сплати податків.
Менше, ніж директива, цей 5-й опус насправді є текстом, який доповнює та підсилює існуючі положення 4-ї Директиви про боротьбу з відмиванням грошей, і з якого мета полягає у сприянні співпраці та обміну інформацією між державами-членами, а також у межах страхових та банківських груп.
Основні внески "5-ї Директиви про боротьбу з відмиванням грошей"
Сфера діяльності предметних організацій широка постачальники послуг онлайн-платежів та електронних грошей. Ці оператори, що працюють у секторі крипто-активів (зокрема, платформи для обміну віртуальними валютами), і контроль яких може бути складним залежно від країни заснування, тепер підлягатимуть режиму реєстрації або затвердження у компетентних органах.
Деякі з цих видів діяльності також нещодавно були врегульовані у Франції законом Пакт. .
Коли в ділових відносинах або передбачених операціях бере участь третя країна з високим ризиком не має механізму співпраці у сфері протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму, текст гармонізує та визначає можливості збору додаткової інформації про ділові відносини та рішення про встановлення або підтримку цих відносин, а також можливість для держав-членів передбачити додаткові заходи, які можуть значні наслідки для діяльності організацій (заборона на створення дочірніх підприємств у цих країнах, систематичне звітування перед Tracfin, наприклад).
Зведений нагляд банківських та страхових груп. Текст уточнює рівні втручання контролюючих органів шляхом встановлення консолідованого нагляду за системами протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму на рівні банківських та страхових груп. Компетентні органи держави-члена, де створена материнська компанія групи, повинні контролювати ефективне виконання процедур, що застосовуються на рівні групи.
Для того, щоб забезпечити ефективність цього заходу, текст вимагає від держав-членів забезпечити співпрацю між собою зведеного наглядового органу та органу країни перебування дочірніх підприємств та філій.
По суті, це означає, що процедури, що стосуються обміну внутрішньогруповою інформацією, що відбувається в рамках зобов'язань щодо належної перевірки або декларацій Tracfin, повинні бути предметом конкретної політики, що стосується материнської компанії, супроводжуватися системою контролю. і задокументована внутрішня.
Реєстр бенефіціарних власників юридичних осіб. Це реєстр, що дозволяє організаціям, на яких покладено зобов’язання щодо протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму, перевіряти, які фізичні особи в основному складають юридичну особу, суб’єкта ділових відносин або бенефіціара страхової операції.
Хоча використання цього реєстру, встановленого четвертою директивою, ще недостатньо освоєне, а процедура консультацій досить громіздка, зобов'язані органи тепер повинні збирати докази про реєстрацію або виписку з реєстру під час вступу у відносини з юридичним людина.
Вони також повинні заявити реєстраторам про будь-які розбіжності між наявною в них інформацією та внесеною до реєстру.
Політично викриті особи (PEP). Тепер кожна держава-член повинна опублікувати перелік функцій, подібних до ЗІЗ. Потім Європейський Союз опублікує стандартизований перелік цих функцій з метою узгодження їх визначення. У Франції перелік функцій публікується указом і є предметом керівних принципів ACPR.
Організації завжди матимуть труднощі з виконанням цього зобов'язання, враховуючи невизначений характер інформації; тим не менше, це положення матиме змогу уможливити гармонізацію підходів між державами та всередині груп.
Транспозиція
Відповідно до сторінки, опублікованої "Казначейством" 2 грудня, зокрема із зацікавленими професійними організаціями, робота з транспонування все ще триває.
Цілком ймовірно, що ACPR буде дуже уважним до цього, оскільки Франція повинна пройти оцінку своєї системи протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму Групою фінансових дій (FATF) у 2020 році.
Таким чином, ACPR повинен очікувати очікування страхових організацій, навіть якщо національний аналіз ризику FCB FT щодо страхової діяльності COLB представляє помірний загальний ризик для страхування життя та низький загальний ризик для страхування життя. .
1 * ЗАКОН № ° 2019-486 від 22 травня 2019 року щодо зростання та трансформації компаній
3 * Звіт COLB (Орієнтаційна рада з боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму), опублікований у вересні 2019 року. Національний аналіз ризиків протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму у Франції.