Пенсійна реформа Що зміниться для керівників
Його чекали з нетерпінням: цього липня 2019 року Верховний комісар Жан-Поль Делевой презентував пенсійну реформу. Щодо того, хто стане французьким переможцем і переможеним від цієї реформи, ми не дізнаємось до вересня. Складна, суперечлива, бентежить, ця реформа, зокрема, передбачає злиття режимів Агірка-Аррко. Комбінація, що описується як «отруєний подарунок», зроблений керівникам, особливо найскромнішим. Пояснюємо чому.
Пенсійна реформа: чого очікувати ?
Об’єднайте різні пенсійні схеми, щоб в кінцевому підсумку отримати „справедливу, бальну пенсійну систему”, де „1 євро внесених надає однакові права незалежно від того, коли було виплачено, незалежно від статусу особи, яка внесла внесок. передвиборні обіцянки. Якщо це призведе до збільшення пенсійних внесків у 2019 році (а отже, і купівельної спроможності), пенсійна реформа також призведе до зменшення цих самих внесків для керівників.
Тут ми говоримо не про всі рамкові статуси, а про ті, які отримують вигоду від "мінімальної бальної гарантії" (GMP). Нагадаємо, що GMP - це система, яка запозичує багато можливостей за рахунок заощаджень співробітників: в обмін на одноразовий внесок, який виплачується щомісяця (72,71 євро на місяць, включаючи 27,60 євро за його рахунок), керівник працівника має заробіток на мінімальному рівні 120 балів на рік (що потім може бути перетворено на пенсію) за схемою Агірка. В загальних інтересах закон вимагає, щоб цей внесок сплачували всі керівники, валова зарплата яких у 2018 році становила менше 3664 євро, тобто менше, ніж граничний рівень соціального страхування. Однак ця гарантія була просто скасована при злитті режимів Агірк-Аррко.
Конкретно, що це змінює ?
Для відповідних керівників це спочатку означає збільшення купівельної спроможності, що оцінюється в понад 300 євро на рік (точно 331 євро, при ставці 27,60 євро на місяць). Теоретично хороші новини. За винятком того, що, більше не вносячи внеску в GMP, ці керівники бачитимуть зменшення пенсій за вислугу років, оскільки їх скорочують на 120 пунктів на рік.
«Якщо ми пов’яжемо цю втрату з тривалістю життя одного разу на пенсії, яка оцінюється майже в 20 років, кожен рік на 120 пунктів менше з кожним роком змушує їх втрачати трохи більше 1040 євро при їх майбутній пенсії (120 балів x 0, 4352 x 20 років ). Тому вони втратять на пенсії втричі більше, ніж отримали за купівельною спроможністю ",
Домінік Преверт, директор Optimaretraite.
Менеджери: додаткові зусилля щодо економії ?
Щоб запровадити загальний пенсійний план, бажаний виконавчим органом, це передбачає стандартизацію цілої низки параметрів, починаючи з:
база внесків
ставка внесків для працівників, яка становила б близько 28%
Що стосується ставки, то великих змін не слід зазначити, 28% відповідають тому, що приблизно платить працівник сьогодні. З іншого боку, саме на основі того, що все буде розіграно: в даний час граничний розмір внесків для керівників встановлений у 8 верхніх меж соціального страхування, або 320 000 євро на рік. З реформою цей поріг буде знижений до 3-х вершин соціального забезпечення, тобто 120 000 євро брутто.
Конкретно, що це змінює ?
Для менеджера, який отримує валову річну заробітну плату менше 120 000 євро брутто (приблизно 7800 євро нетто на місяць), нічого не змінюється. Відповідні керівники - це ті, хто перевищує цю суму (понад 120 000 євро брутто на рік), тобто близько 1% працівників. Вони більше не будуть сплачувати внески понад цю суму. Отже, більше немає внесків на верхню планку заробітної плати (яка перевищує 120 000 €).
Іншими словами, старший керівник, який заробляє більше 8000 євро чистих на місяць, буде платити менше внесків, а отже, мати менше пенсійних прав. Зрештою, вихід на пенсію може бути більш різким, оскільки пенсії будуть нижчими.
Як передбачити пенсійну реформу ?
Рішення здається очевидним: економія. В обох випадках зменшення внесків перетворюється на збільшення купівельної спроможності (спочатку). Щоб підготуватися до виходу на пенсію, рішення полягає в тому, щоб вкласти суму, яка мала б бути вашими внесками, наприклад, у страхування життя або в План заощаджень власного капіталу (PEA). Хороші новини з цього боку: із законом Pacte всі індивідуальні пенсійні накопичувальні продукти (Préfon, PERP, контракт Маделін тощо) отримають вигідніші податкові пільги та загальну спрощену роботу. Далі буде…