Спільно підпишіться на страхування життя за схемою універсальної спільноти
Мій радник зі спадщини повідомляє вас, що після скасування міністерської відповіді Бакет, яка ще не опублікована в Bofip, та нової міністерської відповіді CIOT від 23 лютого 2016 року, подана нижче інформація є неправильною і буде оновлена. Дуже скоро.
Ви одружені за режимом загальної громади із застереженням про повне розподіл частки.
Як відомо, такий режим власності найкраще підходить для захисту подружжя у разі смерті.
Переваги універсальної спільноти + застереження:
- Вся спадщина спільна (немає власного майна, на відміну від юридичної спільноти).
- На 1-у смерть чоловік, що вижив, зберігає всі активи, за винятком спадщини.
- Садиба відкривається лише з 2-ї смерті.
Ваш подружжя повністю захищений, зокрема, у присутності спадкоємців, які є зарезервованими (діти). Спадкоємство відбудеться лише 2-ї смерті.
Саме в цей унікальний момент цей режим може мати певні межі, зокрема фінансового характеру для майбутніх спадкоємців! Бажаючи занадто захистити свого чоловіка (що дуже добре), ви можете забути своїх дітей .
Чи є моєю єдиною метою захистити свого чоловіка/дружину у разі смерті? на шкоду дітям? (гіпотеза № 1)
Ваші діти не отримають абсолютно нічого до 2-ї смерті відповідно до вашого шлюбного режиму:
Незважаючи ні на що, ви хотіли б передати їм частину своїх активів на 1-у смерть, залишаючи партнеру достатньо для комфортного життя? (гіпотеза № 2)
Відкриття спадщини на 2-у смерть, залежно від розміру спадщини, про яку йде мова, податок на спадщину може бути високим для дітей.
Чи знали ви, що є рішення, щоб ваш чоловік продовжував отримувати вигоду від усього маєтку після вашої смерті, надаючи пріоритет своїм дітям? (гіпотеза № 3)
Захистіть свого чоловіка за допомогою страхування життя у присутності дітей
3 гіпотези
1. Ваша єдина мета - ваш чоловік!
Спільно підпишіться на страхування життя за умови сплати 2 сд
На 1-у смерть договір страхування життя не розмотується (що є основною відмінністю від підписки на голову, де договір автоматично розмотується).
Це дозволяє вцілілому подружжю зберегти контракт таким, яким він є, з усіма перевагами, набутими до того часу: усі зроблені заощадження + податковий пріоритет договору (вигідний для подальших часткових викупів).
Цей тип кумулятивної підписки на страхування життя на схему універсальної спільноти + застереження про повний розподіл частки має на меті виключно захистити вцілілого подружжя щодо інших спадкоємців, включаючи дітей (зарезервованих спадкоємців).
Лише 2-ї смерті для них відкриється спадкоємство.
Наслідки для спадкоємців: дітей
Діти не мають права на вотчину до 2-ї смерті.
Діти не отримують вигоди від зниження податку на спадщину з 1-ї смерті: зменшення на 100 000 євро на дитину, яку назавжди втратили.
Діти також не користуються перевагами страхування життя в частині спадщини: допомога на одного пільговика в розмірі 152 500 євро на вкладену та капіталізовану частину до 70-річчя померлого. (застосовується лише тоді, коли страхування життя відмотане)
Не маючи прав на вотчину до моменту спадкування після смерті другого з подружжя, залежно від розміру останнього, сплачувати податок на спадщину для дітей може бути дуже дорогим.
Щоб подолати це спостереження, якщо ви зацікавлені, ми запропонуємо вам 2 проміжні рішення, коли чоловік/дружина буде головним уподобанням, але не на шкоду спадкоємцям.
2. Мій партнер перш за все, але не на шкоду дітям
Спільна підписка на життєвий поліс із поселенням 1-го смертного + відмовленим пунктом
За системою загальнолюдської спільноти з повним розподілом паїв, правонаступництво відкривається для дітей лише з другої смерті від сукупності спадщини, складеної померлою парою. Залежно від його розміру, діти ризикують платити багато податку на спадщину.
Для того, щоб зменшити маєток на другу смерть і таким чином обмежити податковий вплив на дітей, які перебувають у спадщині, необхідно внести зміни до режиму страхування життя на першу смерть.
Пара може спільно підписатися на страхування життя з припиненням 1-ї смерті та застереженням про розірваного бенефіціара: узуфрукт на благо вижилого подружжя та голі права власності на дітей.
При 1-й смерті договір страхування життя розкручується, і вижилий чоловік отримує всі заощадження, зроблені до того часу! Отже, подружжя залишається повністю захищеним по відношенню до інших спадкоємців.!
Він отримує капітал, як вважає за потрібне, без негайного розгляду щодо спадкоємців (лише після його смерті).
Єдиним недоліком у цьому випадку є те, що чоловік, який вижив, більше не має договору страхування життя з попереднім оподаткуванням (дегресивне оподаткування часткових викупів страхування життя), на який ефективно вкладати капітал незмоченого страхування життя.
Щоб уникнути такого розчарування для подружжя, що вижило, бажано з самого початку підписати 2 договори страхування життя:
Спільна підписка на страхування життя із припиненням на 1-у смерть із обмеженим пунктом, де будуть вкладені майже всі спільні гроші пари (для зменшення податкового впливу на спадщину дітей, на другу смерть).
Двоголова передплата, з поселенням на 2-у смерть, з мінімальною контрактною сумою (для того, щоб переживший із подружжя мав страхування життя із податковою перевагою, на яку сплачував капітал за контрактом, розірваним 1-ї смерті).
Це рішення принципово нічого не змінює для подружжя, що вижило, оскільки він завжди отримує сукупний капітал, розміщений на 2 страхових страханнях (повністю звільнений від податку на спадщину).
Однак це дозволяє зменшити об’єкти оподатковуваного майна на 2-у смерть і, таким чином, зменшити податок на спадщину, який сплачують діти, якщо це можливо.
У цій домовленості права дітей, що мають неповнолітнього власника, обмежуються лише претензією на спадщину, що підлягає сплаті лише після смерті 2-го з батьків. Їм буде повернено еквівалент у вартості або в натуральній формі.
3. Ви хочете, щоб ваші діти отримали столицю з першої смерті
Спільна підписка на страхування життя з 1-м розрахунком на випадок смерті
Коли ви одружені за режимом загальної громади + положення про повне розподіл частки, спадкоємці виселяються з усіх прав на спадщину до смерті 2-го з батьків.
Страхування життя - ідеальний інструмент, який дозволяє дітям отримати капітал після смерті 1-го батька.
Якщо ви виберете спільну підписку на страхування життя, вам доведеться вибрати результат першої смерті, зазначивши в пункті бенефіціара своє бажання задовольнити своїх дітей.
Статтю про бенефіціара страхування життя можна скласти безкоштовно (якщо спільна підписка: це положення повинно бути прийняте подружжям!) І у вас є можливість вказати будь-який тип побажання, наприклад:
- "моєму з подружжя 50% вартості мого контракту та різницю 50% розподілити рівними частинами дітям, які народились або мають бути народженими, живими чи представленими";
- "діти, які народилися або будуть народжуватися, рівними частинами, живими чи представленими (без згадування подружжя)";
- тощо (зверніться до нас, якщо вам потрібна порада)
Переваги цього типу збірки:
- Дозволяє винагороджувати своїх спадкоємців за смерть першого з подружжя, що не передбачено шлюбним режимом.
- Дозволяє спадкоємцям скористатися різними податковими відрахуваннями на страхування життя на випадок смерті;
- Зменшує спадкові активи спадщини, передані 2-ї смерті;
- Ви контролюєте капітал, що залишається у вашого подружжя з самого початку, завдяки добре структурованому пункту про бенефіціара
Як і в попередньому випадку, доцільно мати ще одне страхування життя, спільно підписане зі звільненням 2-ї смерті, щоб дозволити вижилому подружжю реінвестувати капітал, що перешкоджає розірванню договору, за найкращих можливих податкових умов.
Підпишіться на поліс страхування життя без вступних внесків
Для захисту вашого подружжя ми пропонуємо 2 договори страхування життя без вступних внесків.
Оформити страхування життя E-novline (Generali)
Від 150 €
0% вступного внеску, в розстрочку
Усі ваші БЕЗКОШТОВНІ арбітражі
2 євро кошти: до + 3,10% нетто (1) у 2015 році
UC: більше 200 UCITS, трекери, SCPI
Підпишіться на контракт "Ефективна межа"
(Апіцил)
Від 500 €
0% вступних внесків і в розстрочку
1 безкоштовний арбітраж на рік
Гарантований євро Apicil: + 2,90% нетто (1) у 2015 році
UC: більше 320 UCITS
Опубліковано 06.04.2016
Середній рейтинг користувачів Інтернету
5/5 (2 голосів)
- Страховий брокер, зареєстрований в ORIAS № 11 064 079
- Радник з управління статками
My Wealth Advisor представляє свою добірку найкращих пропозицій заощаджень на даний момент. Не соромтеся звертатися до нас за порадою від наших фахівців.
Хто ми
Юридичне повідомлення
Політика конфіденційності
Блог ->