Сплануйте в пунктах, який вплив на наші пенсії Частота виходу на пенсію

Яким буде вплив впровадження бальної схеми на розмір наших майбутніх пенсій ?

Тема є насамперед технічною та має багато спільного із самою архітектурою пенсійного плану.

Реформа, яка передбачає перетворення системи, що складається з пенсії, що обчислюється в ануїтетах (середнє значення референтної заробітної плати), та пенсії в балах, у план, цілком у балах, автоматично матиме позитивний вплив для одних, але негативний для інших ...

Архітектура поточного режиму працівників

Два обов’язкові „стовпи” із змінною відповідною вагою

Сьогодні працівники приватного сектору (схематично) отримують вигоду від базової схеми, що становить 50% від їх найкращої 25-річної зарплати, обмеженої граничним показником соціального страхування (тобто 40 524 євро/рік у 2019 році), а також `` додатковими пунктами схема, розрахована на загальну винагороду, в межах 8 стель.

Частка, яку кожен із цих двох «стовпів» представляє у загальній пенсії, пов’язана з винагородою: чим вона вища, тим більше основна рента представляє невеликий відсоток виходу на пенсію.

Припущення: співробітники 1956 року народження, які виїжджають у віці 62 років 1 січня 2019 року на повну ставку (початок кар’єри у віці 21 року), за винятком сімейних надбавок та з надбавкою 78% на кронштейні C - Знижена ставка CSG застосовується до пенсій перших двох профілів

Більша основна пенсія за низьку заробітну плату

Пояснення просте: основна пенсія базується на обмеженій компенсації. Тому цілком логічно, щоб було "щедрішим" із працівниками, доходи яких ніколи не перевищували або лише незначно перевищували річну межу соціального забезпечення.

Для керівника вищого рівня, оскільки цей граничний рівень представляє лише відносну частину його винагороди, нормально, що основна пенсія взамін не має значної ваги у його пенсіях за вислугу років ...

Ви бачите проблему: я працівник, для якого пенсія за рентами становить 74% від мого загального виходу на пенсію, що станеться з цих 74%, коли буде розроблений план із зовсім іншим методом розрахунку (пункт) ?

Порівняння двох систем за типовим сценарієм

Справа працівника, який виграв довгу кар'єру в 2068 році

Щоб розрахувати вплив реалізації схеми, яка має лише бали, візьміть простий приклад працівника, який має право на дострокову пенсію за тривалу кар’єру в 60 років.

Народився в 2008 році, він розпочав свою кар'єру у віці 17 років, а отже, виходить на ринок праці в 2025 році: він повністю внесе свій внесок у майбутню схему балів.

Після 43 років діяльності йому дозволяється відстоювати свої пенсійні права у віці 60 років без знижок у 2068 році.

Давайте розглянемо коефіцієнт заміщення за умови припущення, що поточна система продовжується, а потім у новій універсальній системі, через 10 профілів заробітної плати:

Примітка: Завдання моделювання полягало в проведенні чисто технічного порівняння між двома системами, ми не враховували жодних параметрів еволюції в наших розрахунках. Додатковий план AGIRC-ARRCO матиме вихід 5,5%, як і універсальний план (щодо цього дивіться нашу інфографіку "як працює план балів")

Ставка заробітної плати: 22%
Постійна зарплата, без переривання діяльності, без еволюції (початкова зарплата = зарплата в кінці кар'єри), еволюція PASS: 0%, щорічне збільшення коефіцієнтів переоцінки зарплати за загальною схемою: 0%, збільшення значень Очки AGIRC-ARRCO/Універсальна система: 0%, вартість балів: 0%, вихід схем AGIRC-ARRCO/Універсальна система: 5,5%.
Розрахунки без урахування доплат, знижок/премій, пенсійних мінімумів
Ставка пенсійних витрат: відсутність для першого профілю, знижена ставка ЦСУ для другого профілю, проміжна ставка ЦСУ для третього профілю та нормальна ставка ЦСУ для наступних профілів

Бальна система, менш щедра, ніж нинішня за найнижчі зарплати

Як бачимо, бальна система суворо пропорційна отриманій винагороді, і в наших розрахунках вона гарантує коефіцієнт заміщення приблизно 70% заробленого доходу.

Для наших перших 3 профілів рівень заміщення «новим режимом» є вищим, оскільки ставка відрахувань на соціальне страхування є нижчою через повне або часткове звільнення, від якого вигідна низька заробітна плата.

Якщо порівняти ці показники заміщення з тими, що обслуговуються за поточною схемою, то зауваження очевидне: майбутня схема отримає високу винагороду: після заробітної плати в 50 тис. Євро вона стає більш привабливою та великою. Переможець, як не дивно до 3 PASS (тобто 120 K €).

Компенсація, що перевищує цю межу, зі свого боку, призведе до логічного зниження рівня їх заміщення, оскільки майбутня універсальна схема не дозволить внески понад цей поріг.

Для працівників з найнижчими доходами скасування системи ренти, що гарантує їм фактичну пенсію, рівну 50% від їх середньої винагороди грубий сам по собі (тобто насправді близько 65% чистої зарплати в наших розрахунках) у поєднанні з додатковою схемою, яка також базується на всіх валових зарплатах, породжує значне падіння рівня заміщення.

Негативний вплив на зростання кар’єри

Інший "поганий ефект" бальної системи полягає в тому, що вона не ставиться до вищої кар'єри більш сприятливо: працівник, який почав свою кар'єру менш стабільно, з нижчими доходами, буде штрафуватися набагато більше в повній системі. В балах, ніж у поточній системі.

Дійсно, беручи ті самі припущення, що й раніше, але поділивши цей час на 2 зарплати наших стандартних профілів протягом перших 10 років кар’єри, потім на 1,5 наступних 5, ми бачимо загальне падіння рівня заміщення., Але значно більш послідовні в режимі балів: усі наші типові профілі фіксують втрати приблизно від 11 до 12 балів з точки зору коефіцієнта заміщення !

З іншого боку, в нинішній схемі ми бачимо, що зменшення пенсії набагато обмеженіше, особливо для тих, хто заробляє найменше (приблизно на 3-4 бали менше рівня заміщення до 50 тис. Євро), коли ті, хто заробляє найбільше і для кого схема додаткових балів "рахує" більше, реєструйте втрати від 5 до 7,5 балів заміни.

Хороша новина полягає в тому, що майбутня універсальна система є абсолютно рівною, оскільки вона гарантуватиме всім однакову норму заміщення, пропорційно. Це не одна з цілей реформи ?

Однак, скасувавши базову схему, яка передає більше багатства менш заможному населенню, уряд приймає реальний соціальний ризик: йому доведеться забезпечити солідну компенсацію найбільш вразливим працівникам через мінімальну пенсію або гарантію рівня заміщення, що дозволяє підтримка задовільного рівня життя.

Також йому доведеться забезпечити сприятливу політику з точки зору контролю вартості балів, а також ціни його придбання, які в кінцевому рахунку залишаються двома ключовими параметрами, від яких буде залежати розмір наших майбутніх пенсій.