Страхування життя разом із тим, що потрібно знати в 2021 році

Більшість договорів страхування життя, що відкриваються сьогодні, є індивідуальними. Однак подружні пари можуть придбати спільне страхування життя. Ця альтернатива має багато податкових та майнових переваг. Які переваги страхування життя при спільному зарахуванні? Що відбувається зі страхуванням життя на випадок смерті одного з подружжя? Які умови передплати? Усі наші відповіді

Що таке спільне андеррайтинг у страхуванні життя ?

Багато хто цього не знає, але в деяких випадках можна оформити дві страховки життя: тоді ми говоримо про спільне членство, спільну підписку чи спільне членство.

У переважній більшості випадків контракти є індивідуальними: абонент одночасно є членом і застрахованим. Тоді страхування життя - це конверт, що дозволяє йому економити власними темпами та після смерті передавати капітал визначеному бенефіціару за вигідних податкових умов.

Індивідуальне страхування життя ідеально підходить людям, які перебувають у незаміжньому стані, PACS, не перебувають у шлюбі або об'єднані в рамках сепаратистського шлюбного режиму (наприклад, режиму поділу власності).

Зараз для кожного з подружжя прийнято мати свій власний контракт і призначати другого бенефіціаром (це називається перехресною підпискою).

Як вказує його ім'я, страхування життя спільного членства зі свого боку вилучається на двох: отже, кожен є одночасно і співстрахувальником.

Це маловідоме рішення є особливо цікавим для подружніх пар, що перебувають у режимі громади з однією головною метою: захистити вцілілого подружжя.

Для кого призначено страхування життя при спільному зарахуванні? ?

Спільна передплата на страхування життя не для всіх. Тільки пари, одружені за режимом громади, зможуть підписуватись парами. Тому це буде або:

Шлюбні пари за режиму громади зводились до призовів,
З тих, хто об’єднався під режимом загальнолюдської громади.

У Франції основним правовим режимом, за відсутності шлюбного договору, є режим громади, зведений до вибуху (з лютого 1966 р.).

Якщо це ваш випадок, ви зможете оформити спільне страхування життя з другою половиною. Залежно від випадку, ви можете вирішити, що контракт закінчується 1-ї або 2-ї смерті, залежно від вашої особистої ситуації та ваших фінансових цілей.

Коли закінчується спільне зарахування страхування життя ?

Наче викликали, страхування життя спільного членства може бути відмотане (тобто капітал буде переказаний відповідно до положення про бенефіціара) 1-ї або 2-ї смерті, залежно від вибору подружжя на самому початку. Однак зникнення того чи іншого (або обох) - не єдиний випадок, коли контракт може закінчитися.

Другий випадок - повний викуп. Якщо обидва подружжя погоджуються, вони можуть протягом строку дії договору здійснити повне вилучення капіталу та відсотків (якщо, наприклад, вони мають проект нерухомості або зазнають несподіваних витрат).

Третій сценарій - це розлучення. У разі необхідності розмотування відбуватиметься автоматично: подружжю доведеться викупити весь контракт, незалежно від того, оподатковується він чи ні. Створений капітал та відсотки будуть розподілені порівну.

Щоб вам було легше знайти найефективніший контракт Зважаючи на ваші очікування, Réassurez-moi, 100% незалежний цифровий брокер, пропонує вам власний онлайн-компаратор зі страхування життя. Інструмент безкоштовний, без зобов’язань і абсолютно анонімний.

Наш компаратор перевіряє для вас численні контракти на ринку на основі об’єктивних критеріїв, таких як рентабельність страхування життя, рівень витрат або доступні методи управління.

У випадку смерті, що трапляється з моїм договором страхування життя, який є спільним членом ?

Підписавшись на страхування життя, подружжя матиме вибір: вони можуть вирішити, що контракт закінчується 1-ї смерті або 2-ї. Податкові та майнові наслідки будуть різними залежно від обраного варіанту.

Спільне страхування життя із припиненням на 1-у смерть

Якщо договір страхування життя спільного членства передбачає розмоту 1-ї смерті, зникнення того чи іншого з подружжя спричинить дію застереження про бенефіціара: капітал та відсотки передаються призначеному бенефіціару, а контракт закінчується.

Як правило, бенефіціаром визначається чоловік, який вижив. Потім він отримає капітал і продукти, що генеруються за контрактом. Той, хто вижив, зможе повторно використати суму, як вважає за потрібне.

Починаючи із закону про ТЕПА 2007 року, він також буде звільнений від сплати податку на спадщину як подружжя, що вижив. Розумієте, це важливе положення щодо захисту вдівця/вдівця.

Це також можливо (і це навіть є одним з основних інтересів) забезпечити, щоб вижили подружжя мали лише плодокористування столиці, діти відновили голі права власності. Ми тут говоримо про розчленення пункту бенефіціара страхування життя. Конкретно, чоловік, що вижив, зможе використати отриманий капітал за умови, що він поверне його нащадкам після його смерті (в еквівалентних пропорціях) за вигідних податкових умов.

Спільне зарахування страхування життя з припиненням на 2-у смерть

Договір страхування життя спільного членства може також забезпечити результат при другій смерті. У цьому випадку договір буде продовжено після смерті першого з подружжя на користь того, хто пережив подружжя. Капітал “залишиться” розміщений у страхуванні життя. Тоді вцілілий чоловік зможе скористатися контрактом, як вважає за потрібне, не втрачаючи податкового пріоритету. Він зможе продовжувати доповнювати його, здійснювати викупи, змінювати положення про бенефіціара ... як це було б, якби він підписався на індивідуальний контракт з самого початку.

Після смерті вцілілого подружжя, капітал та відсотки будуть передані бенефіціару, завжди в вигідних податкових рамках.

Спільне страхування життя із припиненням 2-ї смерті є ще більш захисним для вижившого подружжя, зокрема через збереження податкової пільги. Якщо контракту більше 8 років, він зможе здійснити викуп, наприклад у разі сильного удару, за оптимальних фіскальних умов.

Які переваги спільного членства у страхуванні життя ?

Спільне членство в договорі страхування життя має певні переваги, які, однак, різняться залежно від того, закінчується договір 1-ї або 2-ї смерті.

Що стосується полісів страхування життя, що передбачають наслідки 2-ї смерті, перший відсоток - це податок, оскільки залишився в живих подружжя збереже все положення договору без втрати податкової переваги. Якщо договір досягнув свого терміну погашення (8 років), чоловік, що овдовів, зможе придбати страховку життя за оптимальних умов, користуючись щорічною надбавкою до відсотків та остаточним відрахуванням.

Той факт, що чоловік, який вижив, дотримується вигоди за контрактом, також заважає йому реінвестувати капітал (який він отримав би у випадку результату 1-ї смерті) у новому індивідуальному полісі страхування життя, несучи таким чином витрати на оплату та менш вигідне оподаткування у разі життя/у разі смерті (якщо він реінвестує кошти на страхування життя після 70).

Протягом багатьох років головний інтерес спільного членства з результатом 1-ї смерті повинен був протидіяти міністерській реакції Бакета 2010 року. Згідно з цією податковою доктриною, у разі смерті подружжя, який перебуває у шлюбі за режиму громади, половина відшкодованої вартості неукладеного договору (тобто вартості подружжя, що залишився в живих) повинна була відновити власний маєток, якби він фінансувався загальними товарами (наприклад, зарплатою). Потім рішенням було спільне приєднання до єдиного договору з врегулюванням на 1-у смерть або на 2-ю смерть, а не наявність двох перехрещених страховок життя, договори про спільне членство розглядалися поза спадщиною.

З моменту міністерської реакції Кіоту у 2016 р. Половина грошової вартості неукладеного контракту (що пережили подружжя) звільняється від податку на спадщину. Після смерті першого з подружжя договір подружжя, що овдовів, більше (відносно фінансово) не відновлює половину майнових активів. На думку деяких спостерігачів, коагезія втрачає інтерес.

Сьогодні страхування життя разом із припиненням на першу смерть дозволяє, перш за все, запобігти небезпеці порядку смерті у сімейній парі.

Які недоліки спільного страхування життя ?

Спільне страхування життя також має деякі недоліки, особливо через формальності підписки, які будуть суворішими, ніж ті, що стосуються відкриття індивідуального контракту.

По-перше, може бути складніше знайти контракт: усі заклади (банківські каси, Інтернет-банки тощо) не обов'язково пропонують спільну підписку. Тому вам доведеться враховувати цей елемент на додаток до (багатьох) інших критеріїв вибору найкращого контракту.

Тоді, якщо ви хочете вибрати результат 2-ї смерті, вам доведеться відрегулювати свій шлюбний режим, звернувшись до нотаріуса (для того, щоб запровадити повне положення про розподіл або пункт про опади).

Крім того, не забувайте, що управління контрактом, відкритим для двох, буде більш громіздким: усі акти управління повинні бути затверджені обома подружжям, наприклад:

Часткові/загальні викупи,
Зміна положення про бенефіціара,
Арбітражі за договором.

Той факт, що контракт закінчується 1-ї смерті (якщо це варіант, який обирають подружжя) і призводить до втрати податкового пріоритету, насправді не є недоліком. Дійсно, у разі індивідуальних схрещених контрактів, смерть першого з подружжя розриває його контракт, і податковий пріоритет також втрачається.

Як вибрати договір страхування життя, яким ви співпрацюєте ?

Страхування життя не має лише податкових переваг на випадок життя/на випадок смерті. Це також чудовий продукт для капіталізації, що дозволяє управляти своїми заощадженнями відповідно до власних цілей (прибутковість, безпека тощо). Тому існує безліч критеріїв, які слід врахувати, щоб вибрати контракт, який найкраще відповідає вашим потребам.

Які критерії вибору договору страхування життя ? Ось речі, які є найбільш важливими для нас, коли ми шукаємо заклад, у якого можна придбати ваш поліс страхування життя разом із:

Той факт, що заклад приймає спільну підписку (з розрахунком на 1-ю або 2-ю смерті).
Повернення, що подаються протягом останніх кількох років (фондом у євро та/або обліковими одиницями відповідно до ваших інвестиційних побажань).
Доступні режими та опції управління.
Рівні нарахованих зборів (оплата, управління, арбітражні збори тощо).
Умови передплати.
Доступна підтримка (у контракті на підтримку).

Які умови для спільної підписки на страхування життя ?

Як ми вже бачили, спільне членство у страхуванні життя зарезервоване для сімейних пар. Обов'язок страховика - порадити переконатися, що це так. Нагадаємо, не всі заклади, що продають продукти страхування життя, обов’язково пропонують спільне членство.

Ризик, як підписатися на страхування життя, не перебуваючи у шлюбі за режимом громади, полягає в тому, що Fisc перекваліфікує вигоду від контракту як непрямий подарунок після смерті одного з співплатників.

Якщо ви хочете вибрати спільне страхування життя з припиненням 1-ї смерті, ви повинні бути одруженими за режимом громади (загальним або зведеним до призовів).

Підтверджуючі документи для підписки на спільне страхування життя з припиненням на 1-у смерть: вам потрібно буде надати страховику:

Витяг свідоцтва про шлюб,
Нотаріальна дія,
Копія сімейної книги записів, що виправдовує режим громади.

Якщо ви віддаєте перевагу розірванню договору 2-ї смерті, вам також потрібно буде обґрунтувати це застереження про випадок, включаючи договір страхування життя (в громаді зведений до вибуху), або застереження про повний розподіл у повному володінні вцілілого подружжя (якщо ви одружені за режимом загальної громади).

Підтверджуючі документи для підписки на спільне страхування життя із припиненням на 2-у смерть: при спільному зарахуванні вам доведеться надати:

Нотаріальний акт, що засвідчує, що ви перебуваєте в універсальній спільноті з умовою повної власності та повністю володієте вижилим подружжям,
Доказ існування застереження про випадок, що стосується страхування життя.

Спільне страхування життя: хто управляє договором ?

У рамках спільного страхування життя кожен із подружжя є одночасно членом та співстрахувальником. Отже, кожен повинен дати свою згоду на всі дії, що стосуються контракту. Конкретно, систематично буде необхідно, щоб подружжя щоразу підписувало всі операції управління, зміни, внесені до контракту ...

Таким чином, будь-який частковий викуп повинен бути підтверджений обома подружжям.. Те саме застосовуватиметься до повного викупу (що призведе до припинення страхування життя та втрати податкового переваги).

Платежі також повинні бути підписані обома подружжям, тому доведеться домовитись як про суму, так і про підтримку, на яку буде розміщено внесок.

Тоді можуть виникнути труднощі, якщо один із подружжя бажає, наприклад, інвестувати капітал у єврофонд для більшої безпеки, тоді як інший воліє шукати більшої прибутковості, інвестуючи в розрахункові одиниці.

Так само, усі акти управління та арбітражу повинен мати подвійний підпис. Зверніть увагу, що через вимогу подвійного підпису рідко вдається проводити арбітраж самостійно в Інтернеті.

Тут знову потрібно буде досконала домовленість між подружжям, яким доведеться спільно прийняти рішення про розподіл капіталу, який міститься в контракті. Це може бути проблематичним, якщо вони не мають однакових цілей/профілів інвесторів.

Зміна положення про бенефіціара також повинна бути підтверджена двома членами пари. Як правило, це не створює труднощів, оскільки подружжя в принципі домовляються про одержувача коштів на смерть (вцілілий чоловік).

Управління договором страхування життя спільного членства логічно складніше, ніж управління індивідуальним договором. У разі результату 2-ї смерті вижили подружжя "відновлять" страхування життя і управляють ним самостійно.

Яке оподаткування при укладенні страхування життя у спільному членстві ?

Страхування життя - чудовий інструмент для передачі капіталу визначеному бенефіціару. Податкова система все ще дуже вигідна в 2019 році, оскільки в більшості випадків страхування життя не передається у спадок.

Якщо контракт був підписаний на двох, правила оподаткування залежатимуть від віку що було у члена (що призвело до розмотування) під час сплати премій:

У разі укладення договору про розірвання шлюбу з 1-ї смерті враховуватиметься вік попереднього подружжя, коли були сплачені премії,
У разі укладення договору про розірвання 2-ї смерті, вік вижившого з подружжя буде використаний при сплаті премій.

Нагадуємо, що залишився в живих подружжя звільнений від сплати податку на спадщину, оскільки закон TEPA від 2007 р., Коли він призначений бенефіціаром договору попереднього подружжя.

Що потрібно знати, це те, що з точки зору передачі капіталу здійснюються платежі до 70 років матиме вигоду від податкової системи, яка є набагато кращою для тих, хто після 70 років, отже, важливість розмежування. Податкові норми випливають із статей 990 I (для платежів, здійснених до 70 років) та 757 B (для тих, що були здійснені після 70 років) Загального податкового кодексу.

За частку премій, виплачених до 70 років, кожен призначений бенефіціар матиме право на індивідуальну допомогу в розмірі 152 500 євро і буде оподатковуватися понад цю суму до 20% (31,25% вище 852 500 євро від отриманого капіталу).

Оподаткування бенефіціара страхування життя за премії, виплачені до 70 років:

Податкова пільга	Від 152 500 до 852 500 €	Частка перевищує 852500 €
Премії, що виплачуються до 70 років	152 500 євро	20%	31,25%

За частину премій, виплачених після 70-річчя страхувальника, речі менш привабливі з податкової точки зору, оскільки існує лише одна глобальна допомога в розмірі 30 500 євро (загальна для всіх бенефіціарів та усіх контрактів). Частка капіталу, що перевищує цю суму, буде реінтегрована у маєток, а прибуток буде звільнений.

Це діючі податкові правила щодо платежів, здійснених після 1998 року.