Виклики виходу на пенсію у Франції - Cercle des Epargnants
Пенсія - як нею користуватися
Усі країни, незалежно від того, розвинені вони чи ні, стикаються зі старінням населення. Таким чином, у 2012 році у Франції буде більше людей старше шістдесяти, ніж молодих людей до двадцяти років. Ця подія, безпрецедентна в сучасній демографічній історії, є ознакою повільної, але безперервної революції, продовження тривалості життя. Дуже часто дискусія щодо пенсійного фінансування зводиться до питання про дідовий бум як дзеркальний ефект дитячого буму після Другої світової війни. Якщо вплив багатьох народжень у 1946/1965 рр. Не дорівнює нулю на балансі наших пенсійних планів, він незрівнянний із наслідком збільшення тривалості життя.
Старіння населення матиме численні економічні, фінансові та соціальні наслідки. Суспільству доведеться розвиватися, щоб краще управляти співіснуванням великої кількості поколінь. Потрібно зробити колективний та індивідуальний вибір, щоб забезпечити як баланс соціальних систем, так і забезпечити гідний дохід для кожного.
Розтягування життя
За часів Людовика XV три століття тому тривалість життя ледве досягала 35 років; половина дітей зникли протягом перших років свого життя. Сьогодні дитяча смертність у західних країнах становить менше чотирьох дітей на тисячу народжень; Тривалість життя для чоловіка становить 77 років, а для жінки - 83 роки. Щороку ми отримуємо чверть.
Хоча до 1960-х років приріст середньої тривалості життя базувався головним чином на зменшенні дитячої смертності, з тих пір вони базувались на продовженні життя через шістдесят років. У 1914 році 65-річний чоловік мав тривалість життя 10 років, у 2000 році ця ж тривалість життя досягла понад 21 року. Давно визнано, що середня тривалість людського життя навряд чи могла перевищувати сто років; проте з мадам Калемент ми мали докази того, що вона могла б прожити до 122 років. Крім того, кількість сторічників подвоюється кожні десять років і в 2006 році зросла до понад 15 000. Більше половини молодих дівчат, народжених у 2007 році, переживуть 2107 рік. Крім цифр, слід зазначити, що подовження тривалості життя людини супроводжується покращенням здоров’я у старшому віці.
Зменшене професійне життя
Якщо тривалість виходу на пенсію подвоїлася менш ніж за п’ятдесят років, це ще й тому, що ми перестаємо працювати раніше і раніше. З 58 років більше половини чоловіків припинили будь-яку діяльність. Лише 36% французьких службовців у віці від 55 до 65 років працюють, що є одним з найнижчих показників в ОЕСР. Усі дослідження громадської думки показують, що французи дуже прихильні до можливості вийти на пенсію у віці 60 років або навіть раніше.
До цього скорочення трудового життя зверху додається те, що пов’язано із все більш пізнім входом молодих людей на ринок праці. Вони починають працювати в середньому у віці 22 років, тоді як у 1936 році більше половини 13-річних чоловіків працювали. З часу Другої світової війни через цей подвійний рух робоче життя скоротилося на 8 років.
Менеджмент нового віку
Нашому суспільству доведеться адаптуватися і враховувати нове управління часом, яке нам нав'язують. У минулому життя поділялося на три частини неоднакової тривалості. Перший був присвячений навчанню; в середньому він закінчився близько вісімнадцяти років національною службою та шлюбом, другий, найважливіший, що тривав щонайменше 40 років, був присвячений роботі, останній на пенсії досяг невеликих двадцяти років. На сьогоднішній день період навчання сягає 24/25 років; робота з 25 до 60 та пенсія від 60 до понад 85. Раніше в кращому випадку три покоління жили разом; зараз їх чотири.
Якщо в 1950 році для пенсіонера було чотири активи, то сьогодні лише два, а в 2040 році для пенсіонера буде один актив. Ці цифри прекрасно ілюструють, що вибір пенсії, прийнятий шістдесят років тому, повинен бути переглянутий.
Віртуальна монополія розподілу
Першу французьку пенсійну схему створив Кольбер за часів Людовика XIV на користь моряків. Для узагальнення страхування за віком у нашій країні знадобиться більше трьохсот років, триста років зволікань, невдач, невиконання законів. На відміну від Німеччини, яка в 1875 р. Під керівництвом Бісмарка запровадила загальну пенсійну схему, Франція повинна буде почекати до кінця Другої світової війни, щоб зробити те саме.
У 1945 р. Франція обрала пенсійну схему на виплату, коли працівники набувають права, сплачуючи внески на основі зарплати; внески, які використовуються для фінансування пенсій пенсіонерам. Це механізм солідарності між поколіннями. Тоді цей вибір був логічним. Пенсіонерів було небагато, сильне зростання дозволило забезпечити повну зайнятість та постійне збільшення заробітної плати, що гарантувало збільшення обсягу внесків.
Пенсійна схема працівників має два рівні - загальну схему, якою для приватних працівників керує Національний фонд страхування від старості; додаткові плани з Agirc для керівників та Arcco для невиконавчих керівників. Ці два поверхи базуються на розподілі. Також запроваджено механізм солідарності, який фінансується державою, мінімальний вік.
Банкрутство Рентьє під час кризи 1930-х років і підозра на капіталізм наприкінці Другої світової війни створили сприятливий клімат для розподілу. Сектори чи компанії, які до постанов 1946 року впроваджували пенсійні системи, зберігали їх і сьогодні називають спеціальними схемами. Це стосується, зокрема, планів RATP, SNCF та EDF.
Змішані системи оплати праці/капіталізації, правило поза нашими межами
Наші партнери воліли розробляти змішані системи, засновані як на платіжних витратах, так і на капіталізації, що дозволяє виплачувати пенсії завдяки продуктам накопиченого капіталу. Цей капітал складається з виплати частини заощаджень працівників та будь-яких виплат від компаній. Накопичуваний вихід на пенсію може мати форму індивідуального пенсійного накопичувального плану, продукту, представленого безпосередньо фінансовими установами, або пропонуватись пенсійними фондами, які управляють пенсіями компанії, групи компаній, адміністрації чи місцевого самоврядування. До прийняття закону Фійона в 2003 році лише Франція, державні службовці з Префона, які працюють за контрактом Маделін, могли у Франції отримувати доступ до фінансуваних пенсійних продуктів.
У Німеччині, Великобританії чи Сполучених Штатах існують основні схеми оплати праці та додаткові схеми, часто специфічні для підприємств схеми, засновані на капіталізації.
Перевага розподілу полягає в простоті, він має недолік у тому, що він чутливий до демографічних змін та змін заробітної плати. Кінець періодів сильного зростання та дитячого буму, подовження тривалості життя, розвиток масового безробіття та стагнація заробітної плати ставлять під сумнів її баланс. Системи, що фінансуються, є меншими, навіть якщо американські компанії через свої зобов'язання щодо виходу на пенсію повинні фінансувати великі суми. Сильне зростання економіки в останні роки працює на її користь. Не можна забувати, що навіть враховуючи аварії, інвестиції в акціонерний капітал є найбільш вигідними.
Зараз, за результатами опитування, проведеного Інститутом Еспарґанської церкви в березні 2007 року, французи висловилися за створення понад 60% за змішану систему, що базується як на розподілі, забезпеченні національної солідарності, так і на капіталізації ефективніше.
Завтра не чекає
Очікується, що потреба у фінансуванні пенсійних планів зросте з 12% до 18% до 2050 року. Це збільшення не враховує збільшення витрат на охорону здоров'я, 50% з яких припадає на людей старше 60 років або на тих, хто залежний від залежності. Очікується, що підтримка спеціальних режимів коштуватиме понад 120 мільярдів євро.
Заходи, вжиті в 1993 р., І закон Фійона в 2003 р. Вирішують лише 40% проблеми. Період внеску зменшено з 37,5 років до 40 років, він скоротиться до 2012 року до 41 року, тоді, безумовно, до 42 років. Не змінюючи законного віку виходу на пенсію, встановленого 60-річним, Франція визнала, що для отримання повної пенсії потрібно працювати далеко за межами цього психологічного кордону. Крім того, основна пенсійна схема нараховується вже не за найкращі десять років, а за найкращі двадцять п’ять років. Нарешті, пенсії більше не індексуються заробітною платою, а цінами. Додаткові схеми впливають на розмір внесків та вартість балу.
План Фійона передбачає, що рівень безробіття впаде нижче 4,5%; внески на страхування на випадок безробіття, що повертаються до страхування за віком.
У середньому до 2020 року рівень заміщення, тобто розмір пенсії, виплачуваної при припиненні діяльності, порівняно з останньою отриманою зарплатою, повинен зменшитися на 10 балів. Керівники середнього та вищого рівня будуть найбільш покарані зі зниженням до 20 балів.
Перш ніж вибирати рішення для покращення майбутньої пенсії, перш за все необхідно провести діагностику своїх доходів та активів. Працівник великої групи тридцяти п’яти років, наймач його квартири, не в такій ситуації, як п’ятдесятирічний керівник, який працює в малому та середньому підприємстві з десятьма працівниками та є власником свого основного місця проживання. Для встановлення цього діагнозу корисно проконсультуватися зі страховиком або незалежним експертом. Багато веб-сайтів дозволяють швидко моделювати розмір майбутньої пенсії.
Які рішення підтримувати ваш найвищий коефіцієнт заміни ?
Для працівників існують групові пенсійні заощадження, які можливо пропонуються їхньою компанією, та індивідуальні пенсійні заощадження.
Серед продуктів колективного заощадження є стаття 83 (Загального податкового кодексу) та Колективний план пенсійних заощаджень (PERCO), створений законом Фійона 2003 року.
Стаття 83 може стосуватися всіх працівників або певних категорій працівників і діє у формі колективного пенсійного плану. Компанія зобов'язується виплачувати рівень внесків у відсотках до заробітної плати, виплата до якого може бути доповнена виплатою працівника, вихід здійснюється у вигляді ренти.
План колективних пенсійних заощаджень
PERCO відповідає вимогам заощаджень працівників, для цього потрібно, щоб компанія спочатку мала план заощаджень компанії. Це необов’язковий продукт із ануїтетом або одноразовою виплатою. Виплати не можуть перевищувати 25% винагороди працівника; компанія може доповнити, сплативши внесок. Заохочення та розподіл прибутку можуть бути розподілені на PERCO. Рента не оподатковується. Також існує можливість передачі вашого PERCO з одного закладу в інший.
МСП з одного пулу зайнятості або з того ж сектору можуть об'єднатися, щоб спільно запропонувати своїм компаніям Міжкомпанійний колективний план пенсійних заощаджень.
Три інші товари також можуть бути запропоновані в компаніях: Пенсійний заощаджувальний план компанії, який передбачає статтю 83 a PERP, статтю 82 і, нарешті, статтю 39.
Індивідуальні товари обирають товари, адаптовані відповідно до зростання світової економіки
За відсутності продуктів, що пропонуються у його компанії, або для їх доповнення, існує багато так званих індивідуальних рішень.
Французи віддають перевагу традиційним накопичувальним продуктам і особливо інвестиціям в євро (грошові або облігаційні) на шкоду інвестиціям в акціонерний капітал, які, тим не менше, пропонують кращу віддачу. Однак вихід на пенсію - це довгостроковий ризик; період внеску може тривати двадцять років, як і виплата пенсії. Тому логічно вибрати інвестиції в акціонерний капітал.
Популярний план пенсійних заощаджень, PERP
Закон Фійона створив продукт, спеціально призначений для підготовки до виходу на пенсію, Популярний план пенсійних заощаджень, PERP. Цей план, відкритий для всіх, дозволяє вам створити додаткову пенсію в повному захисті, вирахувавши суму ваших платежів із податку на прибуток. Він виплачується у формі ренти, за винятком тих, хто не має власного основного місця проживання на момент припинення діяльності. Цей товар є предметом несправедливих відгуків. Рекомендується всім платникам податків, які обкладаються великими податками.
Страхування життя - справжній швейцарський армійський ніж французьких заощаджень - ще одне рішення. Це пропонує перевагу підготовки до виходу на пенсію, маючи можливість використовувати накопичений капітал за бажанням. Маючи понад трильйон євро активів, це найкращий продукт заощаджень французів.
Відсотки та прибуток від капіталу оподатковуються за ставкою 7,5% після надбавки 4600 євро на рік для самотньої особи або 9200 євро для сімейної пари. Мінімальна тривалість контракту становить вісім років, але можливості часткової здачі можливі до цього терміну. Для того, щоб отримати максимальну віддачу, перевагу слід віддавати контрактам, пов’язаним з паями.
План заощадження акцій
План заощадження акцій сам по собі не є продуктом, призначеним для виходу на пенсію. Однак через вигідний податковий режим, звільнення від приросту капіталу та дивідендів, отриманих в рамках плану, це інвестиція, якою не слід нехтувати. З огляду на вищий ризик, це більше засіб диверсифікації, ніж типове рішення для підготовки до виходу на пенсію. Його стеля встановлена на рівні 132 000 євро.
Нерухомість, класичний притулок
51% французів володіють своїм основним місцем проживання. Однак майже всі прагнуть бути. Ця інвестиція реагує більше на соціологічні чи психологічні аргументи, ніж на раціональні. Власник житла створює безцінну безпеку. Ніколя Саркозі пообіцяв сплатити відсоткові проценти за позики, взяті на придбання його основної резиденції. Цей захід повинен мати подвійний ефект: посилити власність житла та допомогти підвищити ціни на нерухомість.
З іншого боку, інвестиції в оренду нерухомості, які процвітали із прийняттям законів Борлоо, повинні використовуватися з обережністю, враховуючи високий рівень цін та дуже часті зміни законодавства у цій галузі.
Викуп кварталів Закон Фійона дозволяв працівникам приватного сектору викуповувати до дванадцяти чвертей страховки на вік, щоб отримати повну пенсію. Ця система дозволяє компенсувати тривалі навчання або періоди безробіття, а також дає змогу раніше вийти на пенсію. Розмір викупу залежить від віку.
З іншого боку, короткострокові ощадні продукти, рахунки в книжках, які жодним чином не можуть допомогти у підготовці до майбутньої пенсії, повинні бути заборонені. Пенсійні заощадження - це довгострокова або навіть дуже довгострокова інвестиція.
Рішення для самозайнятих
Маделін Контракти
Ці контракти зарезервовані для самозайнятих та несільськогосподарських працівників, а також їхніх подружжя: це вільні професії, торговці, ремісники та керівники компаній.
Абоненти, за умови регулярної сплати внеску, отримують фіксовану ренту після припинення своєї діяльності до смерті. На відміну від PERP, платежі не безкоштовні. Як і будь-який страховий продукт, у них є вибір між кількома типами засобів масової інформації: контракти в євро, мультимедійні контракти або безкоштовне управління. Вони також можуть обрати так зване масштабоване управління, яке поступово забезпечує економію. Рента підлягає режиму оподаткування пенсій за вислугу років, який є податком після 10% надбавки, до якої додаються соціальні внески. Виплачені внески підлягають вирахуванню в межах 10% оподатковуваного прибутку, що досягає 8 разів на річну межу соціального страхування.
Порівняно з PERP, самозайняті за контрактами Маделін отримують додаткову можливість відрахування: це дорівнює 15% частки їхнього прибутку, що становить від 1 разу до 8 разів річного ліміту соціального страхування 2005 року (тобто між 30 192 євро та 241 536 євро).
Як і у випадку з PERP, для осіб, які не відповідають попереднім порогам, застосовується конкретний мінімальний відрахунок. Їх внесок підлягає вирахуванню до 10% річного обмеження соціального забезпечення.