VRSP - План пенсійних заощаджень на добровільній основі - Які переваги Чи маєте ви право на AMF?

План добровільних пенсійних накопичень (VRSP) - це план пенсійних накопичень, який дозволяє працівникам робити внески на пенсію шляхом зменшення заробітної плати.

Розподіл плану добровільних пенсійних заощаджень, запропонованого страховиком - Подовження перехідного періоду до 31 грудня 2021 року

Міністр знову продовжив перехідний період до 31 грудня 2021 року своїм указом (A.M., 2019-08, (2019) 151 G.O. II, 5173). Цей указ опубліковано в Gazettefficielle du Québec, частина 2, 26 грудня 2019 року та доступний на веб-сайті Publications du Québec. Кінець перехідного періоду спочатку був призначений на 1 січня 2016 року, потім продовжився до 31 грудня 2017 року, а потім до 31 грудня 2019 року.

Autorité des marchés financeers ("Орган влади") опублікував повідомлення. Це посилання відкриється у новому вікні 12 березня 2015 р. У Бюлетені (BAMQ vol. 12, n ° 10, section 9.1), що пояснює наслідки наданого винятку адже в цьому законі і обов'язки представників під час перехідного періоду та після цього періоду.

9 січня 2020 р. Орган опублікував у бюлетені повідомлення, що стосується продовження перехідного періоду до 31 грудня 2021 р.

Кілька роботодавців повинні запропонувати VRSP своїм працівникам. З іншого боку, працівник не зобов’язаний брати участь у VRSP, запропонованому його роботодавцем.

Ось що вам потрібно знати про VRSP.

Характеристика VRSP

Скільки буде виплачено при виході на пенсію?

Залежить від накопичених сум.

Економте собі податки, роблячи внески?

Так. Внески вираховуються з вашого оподатковуваного доходу. Отже, ви не платите податок з грошей, внесених у VRSP.

Чи платите ви податок із внесків роботодавця?

Скільки відсотків заробітної плати буде виплачено у ВРСП?

Відсоток за замовчуванням пропонується роботодавцем.

Працівник може прийняти рішення про зміну цього відсотка. Він також може вирішити не робити внесків.

Який річний ліміт внесків?

18% річного доходу

$ 27 230 у 2020 році
27 830 доларів США у 2021 році
$ 29 210 у 2022 році

Цей ліміт буде зменшений за рахунок інших внесків, наприклад:

Який максимальний вік внести?

31 грудня року вам виповнюється 71 рік.

Чи можете ви вибрати свої інвестиції?

Ні. Однак ви можете вибрати між різними варіантами інвестування (наприклад, інвестиції з низьким ризиком або інвестиції з більшим потенціалом, але більш ризиковані).

Чи оподатковується прибуток від інвестицій?

Ні. Однак, коли ви вилучаєте кошти з плану, вам доведеться додати їх до свого оподатковуваного доходу.

Чи оподатковуються виплати?

Хто може брати участь у VRSP?

Є дві ситуації.

Ваш роботодавець пропонує вам VRSP
- Якщо вам 18 або більше років і ви працюєте у цього роботодавця рік і більше, вас автоматично зараховують.
- Однак ви не повинні робити свій внесок.
Ваш роботодавець не пропонує вам VRSP або ви не маєте роботодавця
- Ви не реєструєтесь автоматично для VRSP.
- Однак, якщо ви хочете, ви можете підписатися на VRSP. Потім потрібно зв’язатися з уповноваженим адміністратором.
- Пам’ятайте, багатьом роботодавцям доведеться пропонувати VRSP своїм працівникам, які:
  - віком від 18 років
  - і які працювали у цього роботодавця рік і більше.

Який вплив на податок?

VRSP є подібним до RRSP для податків.

Внески вираховуються з вашого оподатковуваного доходу.
Якщо ваш роботодавець також вносить свій внесок у ваш VRSP, ви не платите податок з цих грошей.
Інвестиційний дохід, отриманий за рахунок грошей всередині VRSP, є податковим. У довгостроковій перспективі це є основною перевагою.
Однак, коли ви знімаєте гроші зі свого VRSP, ці вилучення додаються до вашого оподатковуваного доходу. Тому ви можете сплатити податок за зняття коштів.

Скільки внести у свій VRSP?

Відповідь залежить від вашої особистої ситуації. Які ваші заощадження? Який рівень життя ви хочете мати під час виходу на пенсію? Через скільки років ви хочете перестати працювати?

Використовуйте наш калькулятор, щоб дізнатись, скільки вам потрібно відкладати щороку до виходу на пенсію.

Кінець важливої інформації

Яку максимальну суму ви можете внести?

Ліміт внесків такий же, як і для RRSP, тобто 18% вашого річного доходу.

$ 27 230 у 2020 році
27 830 доларів США у 2021 році
$ 29 210 у 2022 році

Ці максимуми включають внески, зроблені вашим роботодавцем.
Якщо ви берете участь у пенсійному фонді, запропонованому вашим роботодавцем, максимальна сума буде зменшена шляхом "коригування пенсії. Пенсійна корекція - це сума, яка використовується для визначення максимального внеску, дозволеного до RRSP та VRSP. У випадку встановленого (визначеного) пенсійного плану, ПА є внесками роботодавця та працівника за рік. "Визначено Агенцією доходів Канади.
Важливо: якщо ви внесете свій внесок у ваш RRSP, ваш максимальний внесок у ваш VRSP буде зменшено (див. Поле нижче).

Чим більше ви вносите внесок у VRSP, тим менше ви можете брати участь у RRSP

Кожен 1 долар, внесений у ваш RRSP, знижує максимально дозволений для вашого VRSP на 1 долар.
Кожен 1 долар США, внесений у ваш VRSP, знижує максимально дозволений для вашого RRSP на 1 долар.

Тому вам доведеться відстежувати суми, сплачені у ваш RRSP та ваш VRSP, щоб не перевищити ліміт внесків до зареєстрованого плану.

Якщо ви перевищите його, вам доведеться платити штраф у розмірі 1% на місяць за перевищення.

Кінець попередження

В які інвестиції ви можете інвестувати?

Ви не можете вибрати інвестиції в індивідуальному порядку. Наприклад, ви не можете прийняти рішення придбати акції компанії ABC.

Він є адміністратором, який управляє інвестиціями VRSP. Наприклад, цей адміністратор може бути страховою компанією.

Адміністратор VRSP запропонує вам варіанти інвестування. Кожен варіант відповідає уподобанням щодо ризику та прибутковості. Один із варіантів є типовим. Якщо ви не вибрали жодного, застосовуватиметься саме той!

Чи вимагатиме від мого роботодавця VRSP? Якщо так, то коли?

Компанії федеральна юрисдикція (наприклад, банки, міжпровінційні транспортні та телекомунікаційні компанії або федеральні урядові департаменти та установи):

Компанії провінційна юрисдикція (всі компанії в Квебеку, які не перебувають під федеральною юрисдикцією), незабаром повинні будуть зареєструвати своїх працівників для VRSP, якщо вони мають п’ять і більше працівників, які:

Кількість відповідних працівників (+18 років і зайнятих у цього роботодавця рік і більше)

Дата, на яку зараховуються постраждалі працівники

Максимальна дата, коли роботодавець повинен зареєструвати відповідних працівників

20 і більше працівників

31 грудня 2016 року

від 10 до 19 працівників

31 грудня 2017 року

від 5 до 9 працівників

Уряд ще не визначив дату.

4 працівники або менше

Роботодавець може запропонувати VRSP, але він не повинен.

Приклад

Візьмемо приклад з Джерома.

Його зарплата: 50 000 доларів на рік.
Його внески VRSP: 2% на рік.
Внески роботодавців: відсутні.
Його гранична ставка податку Гранична ставка податку - це відсоток податку, що підлягає сплаті, не розрахований на весь дохід (як податкова ставка), а на останній зароблений долар.
Він відповідає на запитання: "Якби я заробив на 1 долар більше, який би додатковий податок я заплатив?" ": 40%.
Рентабельність інвестицій у VRSP: 4,5%.
Його зарплата зростає: 2% на рік.

Внески до ВРСП безпосередньо вираховуються з його заробітної плати. Тому роботодавець Джерома бере за кожну зарплату 2% від своєї зарплати і вкладає ці гроші у VRSP Джерома (ці гроші належать Джерому, а не роботодавцю). Тому після першого року Жером інвестував 1000 доларів у свій VRSP (2% від 50 000 доларів).

Внески до ВРСП вираховуються з оподатковуваного доходу. Джером не буде платити податок із своєї зарплати в 50 000 доларів, а з 49 000 доларів. Це означає економію податку в розмірі 400 доларів (або 40% від 1000 доларів). Тому Жером заплатив лише 600 доларів за свій VRSP (1000 доларів взяли з його фонду оплати праці, зменшивши 400 доларів заощаджених податків).

1000 доларів, розміщені у VRSP, вкладає адміністратор VRSP. Наприкінці першого року ці 1000 доларів заробили 21 долар.

Прибуток, отриманий від VRSP, з роками значно збільшиться. Протягом 20 років Джером заплатить загалом лише 14 578 доларів, але його VRSP коштуватиме 37 823 долари. Це представляє інвестиційний дохід у розмірі 23 245 доларів США (37 823 доларів мінус 14 578 доларів США)! Це набагато більше, ніж 21 долар за перший рік!

Коли Джером почне вилучати гроші зі свого VRSP, ці вилучення будуть додані до його оподатковуваного доходу. Тому він міг би сплатити податок з цих сум.

Приклад Жерома: суми, накопичені за 20 років

Внесок VRSP (за вирахуванням податку)

Накопичені суми (податок може бути сплачений за ці суми, коли вилучено з плану)