Зареєстрований план заощаджень на освіту (RESP) у подарунок
Отримуйте новини, акції та конкурси від Bel Age !
17 грудня 2015 року
Софі Стіваль
Ми не обираємо кар’єру своїх дітей чи онуків. "Мій племінник, він вирішив зробити докторську ступінь у Массачусетському технологічному інституті (MIT)", - говорить Франсуа Моренсі, фінансовий планувальник та президент фірми Aviso. "Це коштувало йому 25 000 доларів США на рік на навчання і стільки ж на житло".
Незалежно від того, чи має студент доступ до стипендій, RESP може дати їм великий поштовх. Ця федеральна програма дозволяє батькам, бабусям і дідусям або навіть сімейному другу внести свій внесок у план фінансування витрат на навчання після закінчення середньої школи для одного або більше дітей.
Незважаючи на те, що внески не підлягають вирахуванню для вкладника, дохід, отриманий за планом, залишається захищеним від оподаткування.
"У випадку RESP, вилучені суми оподатковуються, коли студент повинен використовувати їх для фінансування навчання", - говорить пан Моренсі. Оскільки тоді його дохід, ймовірно, буде скромним, він буде платити мало або взагалі не сплачуватиме податок " І вам не потрібно реєструватися в докторантурі чи навчатися в США, щоб зняти гроші з RESP. Цей план націлений так само на молодих людей, які проходять професійну підготовку або навчання в коледжах, як і в університеті - повний або неповний робочий день - у нас. Згідно з опитуванням CROP, опублікованим минулої весни та проведеним від імені Університету, чверть бабусь і дідусів Квебеку надають фінансову підтримку своїм онукам для навчання. Більшість вирішує зробити це за допомогою RESP (79%), інші за допомогою ощадного рахунку (16%) або TFSA (12%).
Звичайно, найцікавішими є гранти, на які отримають право бенефіціари RESP. Щоб отримати загальний грант (від обох рівнів влади) до 750 доларів на рік, вам потрібно буде внести 2500 доларів. Оттава внесе 20% від цієї суми (грант Канади для заощадження освіти), а Квебек - 10% (стимул заощадження освіти в Квебеку). Ці гранти можна виплачувати від народження дитини до року їх 17-річчя. Для того, щоб молода людина отримала максимальну прижиттєву суму в 10 800 доларів, їй доведеться внести 2500 доларів щорічно протягом 14 років. Бонуси також можуть надаватися на основі чистого сімейного доходу батьків.
Існує не обмеження щорічних внесків, але існує довічний ліміт у розмірі 50 000 доларів на дитину, незалежно від того, чи є на їх ім’я одне або декілька РЕСП. Ще один цікавий факт: ми можемо наздогнати минулі гранти та спробувати максимізувати їх, подвоївши свій внесок (5000 доларів на рік). Однак одночасно можна стягнути лише один рік простроченого надання; краще почати досить рано. Як тільки дитині виповниться 9 років, ми ризикуємо не мати можливості зняти всі призначені субсидії. Також існують більш жорсткі правила для дітей у віці від 15 до 17 років. Тому ви не можете почати робити внески до RESP занадто пізно. Таким чином, щоб отримати грант, ви повинні внести мінімум 2000 доларів на RESP до кінця року, коли дитині виповниться 15 років, або внести щонайменше 100 доларів на рік на RESP дитини протягом чотирьох років тому.
Відкриваючи RESP, вам слід вибрати один із трьох типів планів: індивідуальний, сімейний або груповий RESP. Більшість фінансових установ, трастів та інвестиційних компаній пропонують індивідуальні або сімейні плани. Групові плани пропонують брокери групових планів, такі як Канадський університетський університет.
"Як тільки у вас народиться більше однієї дитини, найкраще відкрити сімейний RESP", - каже Моренсі. За цією формулою немає необхідності здогадуватися, хто з наших дітей чи онуків піде чи не піде в коледж ". Оскільки цей режим дозволяє назвати більше одного бенефіціара. Якщо хтось із них не бажає інвестувати в освіту після закінчення середньої школи, ми можемо перерахувати ці суми іншим дітям. Однак між абонентом та дітьми має існувати кровний зв’язок. Батьки, брати, сестри, бабусі та дідусі по матері та по батькові включені в це визначення. Прийомний батько є винятком із цього правила, а також може бути передплатником для своєї дитини. З іншого боку, тітка, дядько, двоюрідний брат, двоюрідний брат або кум та хрещена мати не включаються. Тому цим людям доведеться відкрити індивідуальний RESP. Однак, оскільки до такого типу планів допускається лише один бенефіціар, передати гроші іншій дитині буде важче, якщо бенефіціар, про якого йде мова, не продовжить навчання. Звідси інтерес перевірити, чи дозволяє це контракт.
Що стосується групових планів, вони є більш жорсткими і, як правило, мають вікові обмеження для приєднання або початку виведення сум з RESP. "Якщо ви пропустите внесок у групу RESP, це може призвести до його припинення або призвести до штрафів, таких як додаткові збори та відсотки", - пояснює на своєму сайті Autorité des marchés financeers. У зв'язку з цим індивідуальний або сімейний план є більш гнучким, оскільки він дозволяє вирішити, коли і скільки робити внесок.
Звичайно, може статися так, що молода людина припиняє навчання наприкінці середньої школи. Це справа з 21-річним Марк-Антуаном. Її бабуся Монік відкрила для неї RESP, чому вона сприяла протягом десяти років. Які їхні варіанти сьогодні? Оскільки RESP може залишатися відкритим протягом 35 років (або навіть 40 років, якщо бенефіціар інвалід), Монік та Марк-Антуан мають можливість зберегти його деякий час, на випадок, якщо молода людина передумає. Однак потрібно буде перевірити умови для цього відповідно до обраного плану. Якщо це індивідуальний план, часто можна назвати нового бенефіціара - положення, яке потрібно перевірити у постачальника RESP. У разі сімейного плану накопичені суми, як правило, можна переказати іншому братові чи сестрі, який продовжує навчання, хоча можуть застосовуватися певні умови.
Якщо у дитини немає брата чи сестри, справа ускладнюється. Повернемось до Марка-Антуана, який вирішив працювати повний робочий день наприкінці своєї середньої школи. Сьогодні його RESP включає внески, гранти та інвестиційний дохід. Ці три джерела доходу не будуть порівнюватися з податковими органами. На першому кроці розмір різних субсидій доведеться відшкодувати уряду. І Монік зможе повністю повернути свої внески на RESP свого онука або передати їх йому без податкових наслідків. Однак інвестиційний дохід оподатковуватиметься за граничною ставкою Монік, крім того, що він обкладається додатковим податком у розмірі 20% (12% федерального + 8% провінційного). Щоб уникнути цього додаткового тягаря, Монік може перекласти цей інвестиційний дохід на свій зареєстрований пенсійний накопичувальний план (RRSP) або на план свого дружини. Але будьте обережні: для цього знадобиться невикористана кімната. Нарешті, якщо у Монік більше немає RRSP, оскільки їй довелося перетворити його на RRIF у віці 71 року, їй доведеться заплатити податок.
"У деяких випадках буде краще передати гроші батькам, щоб вони могли внести свій внесок у РЕСП своїх дітей", - говорить Моренсі. Це також залежить від побажань бабусь і дідусів. Деякі захочуть вирішити, куди підуть гроші і як вони будуть вкладені ".
Тим не менш, RESP все ще є більш складним фінансовим інструментом, ніж RRSP. Звідси важливість хорошого інформування про різні характеристики пропонованих планів. Чи існує тривалість або витрати, пов'язані з нашим контрактом? Чи зможемо ми повернути свої інвестиційні доходи, якщо дитина не піде до школи? Вік абонента та кількість бенефіціарів також можуть змінити ситуацію.
На думку університетів Канади (раніше AUCC), університетський ступінь - це не лише вивчення знань та навичок. Насправді, згідно з опитуванням, опублікованим восени 2010 року AUCC, випускник університету заробляє на 1,3 мільйона доларів більше за свою кар'єру, ніж студент, який не здобуває освіту після закінчення середньої школи. Тим не менш, навчання - це не лише для вчених. Кілька розвинених країн покладаються на професійне та технічне навчання, щоб збагатитись. Хороша новина: RESP також можуть фінансувати такі програми.
Щоб знати більше.
• CanLearn (інформаційні та інтерактивні інструменти для планування та фінансування вищої освіти): targetetudes.ca
Дякуємо пану Франсуа Моренсі, фінансовому планувальнику та президенту Aviso, за його безцінну співпрацю.