Економія продуктів - Cercle des Epargnants
Створення додаткового доходу на пенсію не можна імпровізувати. Це вимагає детального вивчення його вотчинного та фінансового становища. Немає простого рішення. Корисно скористатися порадами фахівців, перш ніж починати підписку на певний товар.
Сьогодні заощаджувачі мають вибір між різними продуктами та різними методами управління. Є пенсійні товари, що пропонуються на індивідуальній основі, а інші - на колективній основі, як частина його бізнесу.
Страхування життя, яке після Livret A є найпопулярнішим накопичувальним продуктом з 12 мільйонами бенефіціарів та 1200 мільярдами євро активів, має суттєві переваги (знижений податок на вихід, можливість виходу з капіталу). Вона - швейцарський армійський ніж французьких заощаджень.
Як інші можливості, ми також повинні виділити контракти на капіталізацію та PEA (більш ризиковані та обмежені, але із стимулюючим режимом оподаткування).
Для самозайнятих існують контракти Маделін, створені в 1994 році і охоплюють половину зацікавленої громадськості (1 400 000 контрактів, 13 мільярдів євро непогашених).
PERP, який був створений законом Фійона і є специфічним продуктом для пенсій, відкритим для всіх, був підписаний 30 червня 2009 року 2,057 мільйонами людей. Заборгованість на ту саму дату становить 4,4 мільярда євро.
У сукупності існують додаткові програми з визначеним внеском (стаття 83) або програми з визначеними виплатами (стаття 39).
PERCO - це додатковий колективний накопичувальний пенсійний продукт, також створений законом Фійона. 480 000 співробітників відкрили PERCO; непогашена сума - 2,3 млрд. євро.
ІНДИВІДУАЛЬНІ ТОВАРИ
Метою договору страхування життя є збільшення капіталу, що складається з регулярних або нерегулярних платежів, без обмеження суми. Відшкодувати всі або частину заощаджень можна будь-коли у формі викупу або авансу. Капітал може спричинити виплату довічної ренти. У разі смерті капітал може бути виплачений одному або декільком вільно призначеним бенефіціарам і отримує вигоди від зменшення прав на передачу. Відсотки або інтегруються у звіт про прибутки та збитки за рік, або обкладаються фіксованим податком на вилучення, ставка якого зменшується залежно від тривалості контракту.
◗ Маделінові контракти
Договори "закону Маделіна" зарезервовані для самозайнятих та несільськогосподарських працівників, а також їхніх подружжя (вільні професії, торговці, ремісники та керівники компаній). Вони дозволяють їм нарощувати соціальне страхування (ризики захворювань, непрацездатність, інвалідність та смерть, накопичувальна пенсія), користуючись схемою заохочувального податкового вирахування.
◗ Популярний план пенсійних заощаджень (PERP)
PERP - це страховий договір, метою якого є придбання та користування рентою, що виплачується після ліквідації пенсії. Платежі за планом мають право на податкову знижку; при виході отримані суми оподатковуються податком на прибуток на тих самих умовах, що і довічні ануїтети, відомі як "безкоштовно".
КОЛЕКТИВНА ПРОДУКЦІЯ
Так званий режим "статті 83" (з посиланням на статтю Загального податкового кодексу) - це режим Росії
додаткова колективна пенсія з визначеним внеском, встановлена в компанії та заснована на договорі страхування життя. Це може стосуватися всіх працівників або лише певних категорій. Вихід у формі довічної ренти.
Plan Пенсійний накопичувальний план компанії (PERE)
PERE - це комбінація PERP та статті 83. Вона дозволяє працівникам вираховувати за податок індивідуальні виплати, здійснені за контрактами, укладеними за схемами додаткової пенсії.
План колективних пенсійних заощаджень, PERCO
PERCO відповідає вимогам заощаджень працівників. Щоб отримати вигоду від PERCO, компанія повинна спочатку мати план заощаджень компанії. Це необов’язковий продукт із ануїтетом або одноразовою виплатою. Заохочення та розподіл прибутку можуть бути розподілені на PERCO. Рента не оподатковується.
Плани за "статтею 39" - це програми з визначеними виплатами, розмір виплат відомий з моменту початку контракту. Можна виділити дві категорії. Виплата може відповідати відсотку від останньої зарплати, отриманої до виходу на пенсію. Він також може бути встановлений відповідно до загальної пенсійної мети. Тоді вона дорівнює різниці між тим, що працівник отримує за примусовими схемами, і встановленою ціллю. У першому випадку це дієта на капелюхах, а в другому - добавка.