Коефіцієнт платоспроможності банку - Фінанси для всіх
- месенджер
- Копіювати посилання
Банки повинні бути дуже фінансово надійними, враховуючи наслідки можливого банкрутства банків для стабільності всієї фінансової системи і, крім цього, всієї економіки.
Ця фінансова сила по суті вимірюється величиною власних коштів банку, яка визначає їх здатність справлятися з можливими ризиками пов'язані з його діяльністю (неповернення розподілених позик або інше знецінення його активів).
Банки повинні бути постійно платоспроможними, тобто можливість постійно виконувати свої зобов’язання. Дійсно, якщо клієнти банку, які вклали в нього свої гроші (депозити на вигляд), сумніваються у його фінансовій стійкості, вони ризикують втратити довіру та зняти свої депозити, спричиняючи банку (і всю систему, якщо він є основним банком) великі труднощі.
Ось чому створений Банк міжнародних розрахунків (BIS) зі штаб-квартирою в Базелі (Швейцарія) коефіцієнти платоспроможності що всі банки повинні поважати.
Згадаймо: коефіцієнт - це коефіцієнт, частка, яка виражається у відсотках.
Правила Базельського комітету
Історія Базельського комітету
Перший коефіцієнт був створений в 1988 році. Він називається коефіцієнтом Базель I (або коефіцієнт Кука): Цей коефіцієнт вимірювався шляхом порівняння рівня зобов'язань банку (позик та інших інвестицій) до суми власних коштів (капіталу, внесеного акціонерами, та прибутку банку). Це дорівнювало 8%. Це означало це щоб позичити загалом 100 мільйонів євро, банк повинен мати принаймні 8 мільйонів євро власного капіталу вважати розчинником.
Так звані Базель II дозволило встановити з 2006 р. коефіцієнт платоспроможності, заснований на тому ж принципі співвідношення між власним капіталом та сумою розподілених позик, зважених на пов'язані з цим ризики.
Однак характер врахованих ризиків покращений (з урахуванням ринкового ризику, кредитного ризику та операційного ризику) та вдосконалено методи розрахунку ризиків.
Загальне співвідношення було особливо розбито на дві частини: коефіцієнт, який називається " Рівень 1 "На 4%, де капітал вважався" реальним "капіталом (тобто подібно до акцій, єдиним ресурсом, що не підлягає викупу); і інший коефіцієнт 4% " Рівень 2 »Що позначає, зокрема, додаткові власні кошти, наприклад, нереалізований приріст капіталу або резерви.
"Рівень" - це англійське слово, яке можна перекласти як "підлога" або "категорія".
Сам рівень 1 також був розбитий на два: Основний рівень 1 2%, для яких були враховані лише акції та прибуток банку, реінвестований, а інша частина рівня 1 (іноді називається Додатковий рівень 1) де гібридні цінні папери (наприклад, конвертовані облігації) вважалися квазі власним капіталом.
Базель III
Криза 2007/2008 років показала неадекватність норм щодо коефіцієнтів платоспроможності. З одного боку, їх обходили банки в рамках сек'юритизації. З іншого боку, вони виявились недостатніми для обмеження ефекту левериджу банків та надмірного ризику з їх боку.
Базельський комітет BIS прийняв 12 вересня 2010 р. Нові правила щодо власних коштів банків (так звані правила Bale III). Угода була схвалена керівниками держав та урядів на засіданні G20 в Сеулі 11-12 листопада 2010 року. Було залучено мінімальний капітал, який повинні мати банки.
Вимоги до мінімального регулятивного капіталу (рівень 1 та рівень 2) щодо зважених ризиків залишаються незмінними та дорівнюють 8%. Однак мінімальний коефіцієнт твердого капіталу (Основний рівень 1) збільшено з 2% до 4,5% від загального зваженого ризику. Крім того, встановлюється "подушка безпеки", рівна 2,5%, на яку банки можуть залучатись у разі виникнення труднощів, щоб вони могли підтримувати мінімальний рівень капіталу.
Крім того, мінімальний коефіцієнт основного рівня 1 встановлюється на рівні 7% (порівняно з лише 2% за Базелем II), а мінімальний коефіцієнт платоспроможності переходить від 8% до 10,5%.
Базель III також вимагає від банківського сектору створити антициклічну подушку, своєрідний "матрац безпеки", яким банки будуть харчуватися у фазі економічної експансії, і на який, навпаки, можуть спиратись у разі спаду. Однак постачання цієї подушки залишається на розсуд національних регуляторів.
Також існують специфічні вимоги щодо подушки для системно важливих установ. Таким чином, держави-члени Європейського Союзу можуть створити з 1 січня 2016 року «подушки для системного ризику» від 1 до 3,5% капіталу першого рівня з урахуванням усіх зважених ризиків для цих установ. Рівень цієї подушки може сягати навіть 5% зважених національних експозицій.