L; Азбука RAP - La Presse

За допомогою плану покупців житла (HBP) покупці будинків, які вперше придбали житло, можуть позичити гроші, які вже внесено до їх ПППБ, або суму, яка ще не внесена, щоб допомогти їм створити свій перший внесок. Огляд цього цікавого інструменту для майбутніх власників.

перший внесок

З 1 січня 2018 року в Канаді застосовуються нові правила іпотечного кредитування. Якщо ваш перший внесок становить менше 20% від вартості вашого будинку, вам потрібно отримати страховку за замовчуванням. Для будинку розміром 500 000 доларів США або менше мінімальний перший внесок становить 5% від вартості покупки. Для будинків на суму понад 500 000 доларів США необхідний перший внесок тепер більший, ніж раніше: до цих 5% додайте 10% решти вартості покупки понад 500 000 доларів США.

З цим посиленням правил і зростанням цін на ринку нерухомості стає все важче встигнути терпляче відкласти суму, необхідну для першого внеску, і знайти будинок чи квартиру за ціною. розумний. Саме тут HBP може заощадити кілька років економії.

Як це працює ?

HBP, започаткований у 1992 році, дозволяє зняти до 25 000 доларів США без оподаткування з вашого зареєстрованого пенсійного накопичувального плану (RRSP) на придбання або будівництво будинку. Тоді у вас є до 15 років, щоб повернути суми, зняті з вашого пенсійного накопичувального рахунку. Ви купуєте будинок удвох? Потім ви можете зняти по 25 000 доларів, все ще без впливу податків, щоб досягти суми 50 000 доларів.

Позичайте у свого RRSP без RRSP

Саме коли майбутній покупець не накопичив жодної суми в RRSP, HBP стає винахідливим: покупець може взяти банківську позику, помістити суму в RRSP, а потім використовувати відшкодування податку як перший внесок.

Наприклад: ви позичаєте максимальну суму HBP ($ 25 000) у вашої фінансової установи. Ця сума, внесена на рахунок RRSP, зменшує ваш оподатковуваний дохід на еквівалентну суму (25 000 доларів США). Якщо припустити, що ваша зарплата, що підлягає оподаткуванню, становить 75 000 доларів, вона тоді збільшується до 50 000 доларів. У цьому випадку ви можете очікувати повернення податку в розмірі близько 10 000 доларів США залежно від вашого податкового профілю. Ця сума буде використана як перший внесок. Потім, щоб відповідати правилам HBP, 25 000 доларів залишаються в RRSP принаймні 90 днів, потім вилучаються та повертаються в банк. Потім вам доведеться виплатити 25 000 доларів США протягом 15 років на вашому рахунку RRSP.

Для кого призначений RAP? ?

HBP доступний лише першим покупцям або людям, які не володіли майном протягом останніх чотирьох років. Очевидно, що для того, щоб це того варте, молоді люди, які нещодавно увійшли до складу робочої сили, повинні мати достатньо невикористаних сум внесків, щоб отримати значне повернення податку.

Кредит на довгострокові пенсійні накопичення

Перш ніж скористатися HBP, вам слід задати собі таке питання: чи зможете ви здійснити виплати за своїм зареєстрованим планом пенсійних заощаджень протягом п’ятнадцяти років після придбання вашого майна за ставкою 1/15 суми на рік, починаючи з другого року після вилучення суми з вашого RRSP? Якщо ви не можете повернути ці суми у свою RRSP, ви будете оподатковані з сум, які не були повернуті. Нарешті, навіть якщо ви в кінцевому підсумку повернете гроші, майте на увазі, що ви позбавите себе кількох років прибутковості для цієї частини вашого RRSP, хоча це фінансове зростання може бути компенсовано придбаною вартістю будинку.

• Відповідно до правил HBP, будинок повинен бути основним місцем проживання (котедж не враховується).

• Для податкового 2018 року кінцевий термін внеску до вашої RRSP - 1 березня 2019 року .

• З 1 січня Ревену Квебек запровадив новий безповоротний податковий кредит на першу покупку житла до 750 доларів США. Однак цей кредит не можна поєднувати для пар.