Нарешті, платоспроможність 2 чітко пояснили

15.06.2012 о 00h00

пояснили

Марі Лоре Дрейфус підписує для "Editions L'Argus de l'assurance" точну і повну роботу над директивою "Платоспроможність II", яка також має надзвичайну якість чіткості та освіченості, на тему, яка, як і раніше, вважається абсолютно незрозумілою. . Збірник творів, вибраний редакцією.

Платоспроможність 2 - це назва пруденційного режиму, який незабаром буде введений для європейських страхових та перестрахових компаній.

Страхові компанії фактично повинні дотримуватися так званих "пруденційних" правил, які зобов'язують їх, зокрема, відповідати рівню власного капіталу ризикам, з якими вони стикаються. Таким чином, сьогодні вони повинні виправдати мінімальний капітал, який називається межею платоспроможності. Цей мінімальний капітал призначений для гарантування зобов’язань перед страхувальниками та для того, щоб вони могли впоратися з ризиками, властивими страховому бізнесу. Діючий на сьогодні режим пруденційного режиму базується на нормативних актах, введених в дію в 1970-х роках та переглянутих у 2002 році.

Приведення у відповідність з банківськими нормами

Директива "Платоспроможність II", прийнята в 2009 році, принципово змінює існуючий режим. Як продовження реформи Базель 2 для банківського сектору, який набув чинності в 2008 році, отже, на стадії розробки для страховиків знаходиться нова система пруденційного регулювання на європейському рівні.

На момент публікації дата набрання чинності Solvency II ще не визначена. Директива передбачає набрання чинності 31 жовтня 2012 року, проте ця дата видається важкою для дотримання. [. ]

Це новий пруденційний режим звернеться до французьких страхових та перестрахових організацій для всіх сімей. Страхові компанії, що регулюються Страховим кодексом, а також товариства, що регулюються Кодексом взаємності, або навіть забезпечені установи, що регулюються Кодексом соціального забезпечення, повинні підпадати під дію Платоспроможності 2. Єдиними організаціями, крім конкретних випадків, на які не може вплинути "Платоспроможність II", є організації невеликого розміру, тобто з преміями менше 5 мільйонів євро та резервами 25 мільйонів євро, та організації, пов'язані з іншою організацією заміною угоду.

Основні цілі Платоспроможності II

З огляду на критику та недоліки, висунуті проти Платоспроможності 1, майбутньому режиму пруденційності поставлені амбіційні цілі:

- посилити інтеграцію європейського страхового ринку;

- поліпшити захист страхувальників та бенефіціарів;

- посилити конкурентоспроможність європейських страховиків та перестрахувальників на міжнародному рівні;

- сприяти кращому регулюванню.

З цих основних цілей, кваліфікованих як політика, Європейська Комісія розробила ряд керівних принципів.

Таким чином, новий пруденційний режим повинен забезпечити баланс між захистом страхувальників та вартістю капіталу для страховиків, тим самим просуваючи підхід, заснований на конкретному профілі ризику страхової компанії.

Це також повинно сприяти ефективному управлінню ризиками та надавати можливість страховикам, надаючи їм більше свободи. Натомість, пруденційний діалог слід посилити.

Нарешті, мова йде про гармонізацію пруденційних стандартів та практики не лише в Європейському Союзі, а й у фінансовому секторі.

Повне оновлення французького пруденційного режиму

Конкретне застосування основних цілей "Платоспроможність II", тобто їх переклад у відповідні стандарти, глибоко змінить чинний французький пруденційний режим.

Цей режим був створений в 1970-х роках, а потім переглянутий у 2002 році з транспонуванням у французьке законодавство останніх директив 2002 року. Він базується на простому триптиху, добре відомому страховикам:

- достатнє забезпечення;

- допустимі активи, визнані за історичною вартістю;

- границя платоспроможності, що індексується внесками та вартістю вимог при страхуванні, не пов'язаному із життям, та до положень страхування життя.

Проект пруденційного режиму, що готується, сильно відрізняється від попереднього за багатьма основними принципами.

Він базуватиметься на:

- економічне бачення балансу, тобто баланс за справедливою вартістю, що дуже відрізняється від чинних принципів, заснованих на обліку історичних витрат;

- підхід, заснований на принципах, а не на правилах. Тому добре відома система контролю на кількісних засадах відмовляється;

- вимоги до капіталу більше відповідають профілю ризиків компаній;

- посилення вимог управління, зокрема для забезпечення належної організації страхових компаній управління ризиками;

- справжній груповий нагляд, який передбачає посилену співпрацю між європейськими наглядовими органами.

Принцип вимоги до платоспроможного капіталу

Потрібний капітал платоспроможності (або SCR англійською, Необхідний капітал платоспроможності) відповідає економічному капіталу, необхідному страховій або перестраховій компанії, щоб обмежити ймовірність розорення до 0,5%, тобто до одного випадку кожні 200 років.

Для його обчислення використовується метод Співвідношення ризику ("Співвідношення ризику"), за стандартною формулою або в контексті внутрішньої моделі.

Слід оцінити всі потенційні збитки протягом наступних 12 місяців, включаючи ті, які можуть виникнути внаслідок несприятливої ​​переоцінки активів та зобов'язань.

Вимога до платоспроможного капіталу відображає фактичний профіль ризику бізнесу з урахуванням усіх кількісно вимірюваних ризиків, а також чистого впливу методів зменшення ризику.

Необхідним капіталом платоспроможності має бути:

- обчислюється не рідше одного разу на рік;

- постійно контролюється;

- перераховується, як тільки істотно змінюється профіль ризику компанії.

Це покривається еквівалентною сумою прийнятних власних коштів. Стаття 100 передбачає наступне: «Держави-члени вимагають від страхових та перестрахових компаній мати належні власні кошти, що покривають вимогу до платоспроможного капіталу. "

Правило мінімального капіталу

Положення, що стосуються вимоги щодо мінімального капіталу, розглядаються в розділі 5 Директиви, статті 128-131.

Вимоги до мінімального капіталу представляє рівень власного капіталу, нижче якого інтереси орендарів будуть серйозно загрожувати, якщо компанії дозволити продовжувати діяльність.

Порушення цього порогу викликає пруденційне втручання в крайньому випадку, тобто скасування дозволу.

Отже, компанії повинні мати базові власні кошти, що відповідають вимогам щодо мінімального капіталу.

Стаття 127, яка стосується конкретного розрахунку та калібрування вимоги до мінімального капіталу, визначає короткий перелік загальних принципів, яких слід дотримуватися.

Мінімальний необхідний капітал:

- обчислюється чітко і просто;

- відповідає розміру власного капіталу, нижче якого страхувальники та бенефіціари піддаються неприйнятному рівню ризику;

- має абсолютний мінімальний поріг.

ОСНОВНІ КРИТИКИ СОЛВІТНОСТІ 1

  • Надто спрощений режим пруденційного розгляду без урахування різноманітності ризиків, які несуть страхові компанії;
  • групові аспекти мало або недостатньо зрозумілі, режим покладається переважно на «сольний» контроль;
  • недостатня європейська гармонізація, що створює обмеження для розвитку єдиного європейського страхового ринку.

НОВЕ ПРАВОВЕ СЕРЕДОВИЩЕ ДЛЯ СТРАХУВАННЯ

- 40 опублікованих рекомендацій щодо страхування

  • Сьогодні

- 23 чинних директиви

- 3 директиви не виключно страхування

- 5 скасованих директив

  • Кінець 2014 року

- 10 чинних директив плюс платоспроможність 2

- 13 скасованих директив, інтегрованих у Solvency II