Пенсія, що розуміє все в 12 ключових фігурах Les Echos
Пенсія - головне особисте та фінансове питання. Щоб визначити дату виїзду та оптимізувати розмір пенсій, необхідно зрозуміти ключові моменти системи. Ось вони в 12 цифрах.
50%. Максимальна ставка для обчислення базової пенсії або "повної ставки"
Для багатьох майбутніх пенсіонерів ця відома повна ставка діє як "Святий Грааль", оскільки вона визначає розмір основної пенсії, незалежно від того, виплачується вона за загальною схемою, SSI (колишня RSI) або MSA, але також, побічно, пенсії додаткової пенсії Агірк-Аррко (для працівників у приватному або сільськогосподарському секторі) або додаткової пенсії Іркантека (для непостійних державних службовців).
Досягнення цього означає отримання виплат на довічні пенсії без знижок. Не досягти її означає отримувати постійно зменшені пенсії протягом усього життя. Тому не дивно, що повна ставка є третьою головною мотивацією виходу на пенсію (після бажання якомога довше скористатися пенсією та досягти законного віку для отримання права) для працівників, приватного сектору та державних службовців ("Дослідження та результати", n ° 1042, DREES, грудень 2017 р.).
По суті, повна ставка знаходиться на стику двох інших параметрів: віку та страхового стажу будь-якого майбутнього пенсіонера, який ліквідує свої права традиційним способом, а не за допомогою певного пристрою, наприклад, тривалої кар'єри, інвалідності чи нездатності робота. Таким чином, працівник, народжений у 1957 році, може скористатися "повною" ставкою розрахунку для своєї основної пенсії з 62 років, якщо він складав 166 пенсійних кварталів. Його основну пенсію також можна обчислити за повною ставкою, автоматично, якщо він чекає 67 років, вік скасування знижки (законний вік +5 років).
Однак, і ми часто забуваємо, він буде не “повним”, а пропорційним відповідно до кількості зниклих кварталів. Майбутні пенсіонери через непрацездатність отримують систематичну повну ставку із законного віку. Ті, хто страждає на постійну непрацездатність внаслідок нещасного випадку на виробництві чи професійного захворювання, можуть скористатися нею з 60-х років. Що стосується інвалідів, то за певних умов їх основна пенсія може бути розрахована за повною ставкою з 55 років.
Читайте також:
166. Кількість термінів, необхідних для виїзду за повним тарифом, для осіб, які народились у 1957 році
Тривалість страхування є вирішальним фактором у схемах, що функціонують на умовах «ренти», таких як три основні основні схеми, які є загальною схемою, MSA (працівники та фермери) та соціальне забезпечення для самозайнятих (колишня RSI).
Цей страховий стаж виражається в кварталах: щороку можна отримати максимум 4, чи то за рахунок доходу, що підлягає сплаті обов’язкових пенсійних внесків, чи за допомогою механізмів солідарності. Положення в даний час вимагають певної кількості пенсійних кварталів для отримання повної ставки.
Це варіюється від покоління до покоління: 166 для людей, яким наступного року виповниться 62 роки, але 167 для тих, хто народився між 1958 і 1960 роками, 168 для тих, хто народився між 1961 і 1963 роками тощо. Важливість цього числа також добре розуміється, оскільки половина нових пенсіонерів (51%) зазначають, що страховий стаж, необхідний для отримання повної ставки, є головною визначальною ознакою виходу на пенсію (“Etudes et results”, N ° 1043, DREES, Грудень 2017 р.).
1655,50 євро. Максимальна щомісячна основна пенсія у 2018 році
Пенсії, які виплачуються за великими базовими планами, обмежені, на відміну від "точкових" пенсійних планів. Такий спосіб роботи не дивно: внески за віком, призначені за базовою схемою, вираховуються лише з тієї частини винагороди, яка менша або дорівнює щомісячному граничному розміру соціального страхування (ПМСС), в 2018 році - 3311 євро.
Однак досягнення цієї суми залишається теоретичним, навіть якщо хтось робив внесок протягом найкращих 25 років (параметр враховувався для визначення середньорічної заробітної плати, що дозволить розрахувати розмір пенсії) на основі граничного значення між 1993 та 2017 р. У 2018 р. Пенсіонер, який виїжджає без премії та без добавок до дітей, дійсно отримає 1465,13 євро максимальної базової пенсії, а не 1 655,50 євро, оскільки коефіцієнти переоцінки, що застосовуються при обчисленні базової пенсії до їх відповідної середньорічної заробітної плати, систематично нижчі, ніж переоцінка застосовується з року в рік до ПМСС.
62 роки. Законний пенсійний вік
Чутливі дані par excellence, законний вік розглядається як сигнал до виходу на пенсію. Зараз це 62 роки для всіх людей, які народились у 1955 році або пізніше. Йому було 65 років до 1982 року, 60 років між 1983 і 2010 роками, а потім поступово збільшувався до 62 років з 2011 року.
60 років. Вік виходу на пенсію для довгої кар’єри.
Ця система призначена для людей, які закінчили принаймні 5 пенсійних кварталів до кінця року, в якому їм виповниться 20 років (4 лише у тому випадку, якщо вони народилися в період з жовтня по грудень), а також мають усі необхідні пенсійні квартали. покоління: 167, якщо вони народилися, наприклад, у 1959 або 1960 роках. Тому вони можуть вийти на пенсію за 2 роки до досягнення законного віку, у віці 60 років. Починаючи з 2004 року, з дати набрання нею чинності, не менше 1,5 мільйона людей скористалися цією схемою, і минулого року вона стосувалася 162 534 нових пенсіонерів із загальної схеми, або 25% з них (джерело: CNAV, жовтень 2018).
Тривала кар’єра, і це друга зацікавленість цього пристрою, також починається з базової пенсії, обчисленої за повною ставкою. З наступного січня додаткові пенсії більше не будуть виплачуватися відразу на рівні 100%, як це було дотепер, а лише під 90% протягом 3 років.
67 років. Вік автоматичної повної ставки базового виходу на пенсію
Також відомий як вік скасування знижки, цей поріг відповідає повнолітному віку, збільшеному на 5 років. Це є важливим етапом для людей, яким бракує великої кількості кварталів і які, отже, зможуть отримувати зменшені пенсії лише на все життя шляхом гри у знижки (основна пенсія) та зменшення (додаткові пенсії). Це стосується, серед іншого, людей, які пізно розпочали свою професійну кар'єру, які працювали, не отримуючи заробітної плати за умови сплати внесків, або людей, які виїхали на тривалий час працювати в країни, для яких немає двосторонньої угоди про соціальне забезпечення.
Як виняток, батьки, які мали або виростили принаймні 3 дітей і які перервали або зменшили свою професійну діяльність, щоб виростити хоча б одного з цих дітей, можуть, зокрема, за певних вікових умов (вони повинні народитися між 1 липня 1951 та 31 грудня 1955 р.), Скористайтеся повним автоматичним тарифом не у 67 років, а у 65 років.
Те саме стосується людей, які припинили свою професійну діяльність принаймні на 30 місяців поспіль, щоб допомогти без будь-якого зв’язку з підпорядкуванням, подружжю, партнеру по спільному проживанню, партнеру PACS або навіть інваліду, який є вищим чи нащадком для здійснення актів звичайного життя, або також для батьків, яким призначено збільшення страхового стажу для дітей-інвалідів на одну чверть (за умови, що останні отримують спеціальну допомогу).
3,275 €. Мінімальна щоквартальна вартість викупу для 60-річного працівника
Пенсія: чи варто викуповувати квартали? (або виплата за пенсію) дозволяє уникнути або зменшити різні зменшення пенсій, коли людина вирішує піти на пенсію, не маючи необхідного страхового стажу для свого покоління (наприклад, 167 для людей, які народились між 1958 і 1960 роками). Це також забезпечує швидший доступ до поступового виходу на пенсію, коли ви ще не набрали 150 необхідних кварталів.
Цю операцію не можна вирішити за одну ніч: запитувана схема (загальна схема для працівника в приватному секторі, CNAVPL для ліберального професіонала, державна пенсійна служба для державного службовця тощо) повинна дати свою згоду. Він часто націлений на викуп років вищої освіти (деякі плани також дозволяють викуп на неповні роки) і має величезну перевагу в тому, що він повністю може бути вирахуваний із оподатковуваного доходу. Однак ця операція коштує дорого: у 60 років у 2018 році, щоб скасувати або зменшити знижку, застосовувану до ставки, працівник повинен заплатити від 3275 євро (при річному доході від діяльності менше 29 799 євро) до 4367 євро (за щорічний дохід від діяльності понад 39 732 євро) за квартал.
Нагадаємо, основна пенсія обчислюється таким чином: середньорічна заробітна плата (ЗР) за найкращі 25 років кар’єри × ставка (50%, якщо заповнена) × кількість придбаних кварталів/кількість кварталів, необхідних для кожного покоління.
Якщо він також бажає скасувати або зменшити зниження через страховий період, він повинен сплатити відповідно від 4854 євро до 6472 євро. "Необхідно ретельно оцінювати отриманий пенсійний прибуток та підраховувати рентабельність інвестиційного часу", - радить Бруно Ренардьє, директор "Нового Ретрайте". Безперечно одне: чим вигідніша професійна кар’єра і чим вища остання зарплата, тим вигіднішим є викуп відносно ціни придбання одноразового кварталу, що перевищує річну межу соціального страхування (39 732 євро у 2018 році) та пропорційно більшу додаткову пенсію, яку вона забезпечує.
5928 євро. Валовий дохід для підтвердження 4 кварталів виходу на пенсію
Починаючи з 2014 року, валова сума, що підлягає внеску, що дозволяє затвердити пенсійний квартал у різних базових схемах (загальна схема, MSA, соціальне забезпечення для самозайнятих тощо) еквівалентна 150-кратному розміру валової погодинної мінімальної заробітної плати (9,88 євро у 2018 році). До кінця 2013 року пройшло 200 годин. Щоб отримати 4 квартали, фактична тривалість діяльності не враховується: достатньо внести внески в різні пори року, до 5928 євро брутто в 2018 році.
Однак працівник, який отримує 6000 євро брутто щомісяця, наприклад, не може отримати 4 чверті лише за один місяць, а за два місяці, оскільки внески на основну пенсію відраховуються. Кожного місяця в межах щомісячна межа соціального страхування (3311 євро у 2018 році). Це правило має один виняток: рік виходу на пенсію реєструють фактично відпрацьовані календарні квартали, а не валові зарплати, що підлягають внескам.
10%. Збільшення пенсій з 3-ї дитини
Працівники, самозайняті, державні службовці або державні службовці, які не мають контрактів, які мали 3 дітей (або більше), отримують вигоду від збільшення основної та додаткової пенсій за вислугу років (більшість ліберальних спеціалістів отримують вигоду лише від "збільшення основної пенсії") без будь-якої компенсації за внески. Часто це + 10% для основної пенсії та + 10% також для додаткової пенсії (з 2012 року лише для балів Arrco та Agirc), навіть якщо деякі схеми є щедрішими за інші: наприклад, батько чи мати 4 дітей державного службовця вигоди від збільшення на 15%.
З 2014 року ці збільшення обкладаються податком на прибуток. Їх також можна, і ми знаємо менше, приписувати людям, які не мали або не усиновили 3 дітей як таких, але які навчали дітей свого чоловіка, партнера в цивільному партнерстві або партнера по співжиттю. Наприклад (або яких призначили опікуни).
Чоловік, який вже є батьком дитини, який згодом піклуватиметься про освіту двох дітей свого партнера, може, таким чином, скористатися цією сімейною пільгою, якщо ця підтримка була здійснена до досягнення дітьми 16 років. І якщо це тривало щонайменше 9 років. Однак він повинен мати змогу довести різними супровідними документами (довідка від мера, довідки про сплату від CAF, шкільний збір, податкове повідомлення, включаючи кількість дітей на утриманні тощо) реальність цієї ситуації. Крім того, дитина, для якої в свідоцтві про цивільний стан зазначається згадка «неживий», враховується для віднесення цього збільшення до загальної системи вже більше 30 років, але з 2012 року лише Агірк-Аррко.
+1,25%. Збільшення, що застосовується до основної пенсії працівників
Також називається премією, у 2017 році це збільшення стосувалось лише 13% пенсіонерів, що мають прямі права за загальною схемою. Він діє для кожного додаткового кварталу, завершеного як після встановленого законом віку, так і на дату досягнення повної норми. Отже, довга кар'єра може лише "перевитратити" і збільшити його основну пенсію з 62 років: стратегія, яка все ще не дуже приваблива (крім придбання додаткових пенсійних балів Agirc-Arrco або Ircantec), але яка цілком може, запровадивши санкцію Agirc-Arrco 1 січня, відшкодуйте певну апеляцію.
З іншого боку, за традиційну кар’єру премія наразі може бути виправданою, „якщо нам потрібно врахувати високу зарплату в найкращі 25 років, враховану для визначення середньорічної зарплати. Що ще важливіше, якщо ви працюєте ще два роки понад повну ставку, ви також можете отримати 10% премії і, таким чином, усунути недолік за рахунок внесків на соціальне страхування ”, пояснює Філіпп Бейнвілл, експерт з питань виходу на пенсію в CNAV.
Завтра, із запровадженням штрафу, додаткові витрати, породжені 4 додатковими чвертями роботи, цілком можуть стати найбільш очевидною стратегією уникнення тимчасового скорочення, передбаченого на додаткові пенсії. На відміну від премії, не забувайте про знижку або зниження 1,25%, що застосовується за квартал, відсутній на основну пенсію (в межах максимум 20 кварталів).
Що стосується додаткових пенсій, то на них також впливає знижка, яка змінюється відповідно до планів: наприклад, зниження на 5% на рік для бухгалтерів, які відповідають умовам повної ставки основної пенсії, але які вирішили залишити до 65 років встановлені для повної ставки за їхньою додатковою схемою (CAVEC).
55 років. Вік, з якого часто можна отримати пенсію по втраті годувальника
Смерть подружжя або колишнього подружжя дає право, за певних умов, на виплату пенсії по втраті годувальника. Вам повинно бути 55 років, щоб вимагати повернення основної пенсії та повернення додаткової пенсії Arrco померлого працівника або пенсіонера (колишнього працівника). Перший платять у розмірі 54%, і лише якщо певні обмеження ресурсів (20 550,40 євро на рік для людини, яка живе одна, 32 880,64 євро для людини, яка знову живе подружжям у 2018 році) не будуть перетнуті. Друга виплачується незалежно від рівня доходу, за єдиною умовою не одружуватися повторно.
Для повернення Агірка і смерті до 31 грудня подружжю або колишньому подружжю потрібно почекати, поки їм не виповниться 60 років. Для смерті, яка настала з 1 січня 2019 року, це буде 55 років.
Для інших схем правила повернення суттєво різняться: якщо шлюб тривав щонайменше 4 роки, не потрібно перевіряти вік чи матеріальні цінності, наприклад, щоб отримати пенсію за виплату (50% прав) d '' подружжя або колишнього подружжя цивільного державний службовець, територіальний чи лікарняний. Для подружжя або колишнього подружжя, пов'язаного з Ципавом (архітектор, консультант, інструктор з гірськолижного спорту, судовий експерт, психотерапевт тощо), повернення стосується 60% набутих прав: воно надається у віці 60 років за умови, що тривалість шлюб був не менше 2 років.
150. Кількість кварталів, необхідних для прогресивного виходу на пенсію
Маловідомий, тому все ще мало використовуваний, цей пристрій кінця кар'єри, який був відремонтований з 2015 року, тим не менше заслуговує пильної уваги. Він базується на двох елементах: скорочення робочого часу (яке має бути від 40% до мінімуму до 80% від повного робочого часу), частково компенсоване так званою прогресивною пенсією за вислугу років, що виплачується за обов'язковими схемами.
Щоб "увійти", вам має бути 60 років, ви закінчили 150 пенсійних кварталів, усі плани та всі типи кварталів разом (див. Рамку) і не повинні мати угоди про встановлений день роботи. Необхідно також отримати згоду його роботодавця на неповний робочий день, знаючи, що ця робота повинна здійснюватися виключно. Тільки люди, чий робочий час вже скорочений, можуть повністю ввійти в цю систему і, таким чином, майже за одну ніч отримати додатковий дохід у вигляді поступової пенсії за вислугу років.
В оптимальному варіанті цю систему також можна розглядати без втрати пенсійних прав, оскільки нормативні акти передбачають можливість внеску внесків на постійній основі, із 100% покриттям роботодавцем або спільно з працівником. «При початковій зарплаті за повний робочий день у розмірі 3000 євро брутто додаткові пенсійні внески, включаючи частки працівників та роботодавців, становлять 4950 євро на рік на умовах неповного робочого часу та 1980 євро на неповний робочий день, що еквівалентно 80% від попереднього - час на прикладі, виключаючи будь-який вплив на інші внески, - пояснює Крістел Бонне, старший консультант Mercer France.
Пенсійні квартали: внесено, асимільовано, виділено або викуплено
Розшифруй світ згідно
Щодня написання Les Echos приносить вам достовірну інформацію в режимі реального часу. Це дає вам ключі до розшифровки новин та передбачення наслідків поточної кризи для бізнесу та ринків. Як розвивається ситуація зі здоров’ям? Які нові заходи готує уряд? Чи покращується діловий клімат у Франції та за кордоном ?
Ви можете розраховувати на те, що наші 200 журналістів дадуть відповідь на ці запитання, а також на аналізі наших найкращих підписів та відомих авторів, які повідомлять ваші думки.