П’ять треків відступають, щоб оптимізувати свої пенсії Les Echos
На відміну від зарплат чи професійних доходів, які можуть значно зростати з роками, пенсії за вислугу років змінюються дуже мало. Тому вирішальне значення має продумування стратегії, яка дозволяє їх оптимізувати.
Уважно придивившись до своїх пенсійних прав, можна суттєво вплинути на розмір майбутніх пенсій. Цей запобіжний захід, який вимагає мінімум методів, далеко не зайвий. Щоб переконатися в цьому, просто подивіться на коефіцієнт заміщення, який є нічим іншим, як співвідношенням між пенсією за вирахуванням внесків на соціальне страхування та останньою отриманою зарплатою, за вирахуванням соціальних внесків: для працівника 1956 року народження, який хоче піти на пенсію без будь-яких знижок або премій цей показник становить 72,6%, але для керівного працівника він становить лише 53,5%, згідно з річним звітом Ради з питань пенсійного забезпечення від червня 2018 року.
Читайте також:
1 Перевірте всі свої права
Перше, що потрібно зробити: перевірити його пенсійні права, тобто квартиру та бали. Для цього створіть свій особистий пенсійний рахунок на info-retraite.fr, єдиному офіційному порталі міжпланової програми, а потім відредагуйте свою заяву про кар’єру.
В принципі, цей документ може містити пропуски (пенсійні квартали, придбані в країні, яка має договір про соціальне забезпечення з Францією, але про який не повідомляється, тощо), помилки (кількість різних балів Агірка-Аррко залежно від року, коли не змінено ...) або неточності (точки Агірка-Аррко забуті, хоча паралельно квартали справді реєструвались ...).
Трохи уважна "перевірка" дозволяє в будь-який час змити їх та виправити разом із підтверджуючими документами (поштою до вашого основного або додаткового пенсійного фонду або через Інтернет).
2 Оцініть свій майбутній шлях виходу на пенсію
Заява про кар'єру також містить цінну інформацію про його майбутню "повну ставку", а отже, і про його ймовірну дату виходу на пенсію. Звідки ви знаєте, скільки років вам ще потрібно попрацювати, щоб досягти повної норми? Достатньо порівняти кількість вже придбаних кварталів з тією, яку необхідно отримати відповідно до її покоління: 166 для людей, що народилися в 1957 році, наприклад, 167 для тих, хто народився між 1958 і 1960 і так далі.
Щоб не помилитися, складіть внесені квартали (придбані за рахунок обов’язкових внесків), асимільовані (виділені на періоди військової служби, безробіття, хвороби тощо) та квартали, які вам можуть бути виділені (8 на дитину, народжену до 2010 року, якщо ти - мати ...) і які не завжди вказуються в кар'єрі.
Якщо вам шістдесят два роки, і якщо ви «пропустите» 6 кварталів, наприклад, перед вами ще півтора роки роботи, за винятком прийняття зменшених довічних пенсій.
А якщо ви хочете вийти на пенсію: які стратегії уникнути покарання? чинний з початку року, який зменшує вашу пенсію Agirc-Arrco на 10% на 3 роки, ви повинні відкласти свій виїзд на 4 додаткові календарні квартали.
Для пенсійної реформи 2019 року: те, що вам потрібно знати, також завантажте свою орієнтовну загальну оцінку (завжди на info-retraite.fr). Цифри на цей раз, ви зможете визначити найбільш розумний момент для встановлення своїх пенсій: від 60 років або раніше (для тривалої кар’єри, для інвалідів…) або від 62 років, законного віку, навіть через кілька років.
3 Вивчіть варіант "преміум"
Щоб оптимізувати свої майбутні пенсії, ви можете продовжувати працювати за межами встановленого законом віку та повної норми. З очевидними перевагами: + 5% на рік збільшення основної пенсії (навіть якщо вона обмежена), але перш за все вища додаткова пенсія завдяки додатково набраним балам Агірк-Аррко.
Надмірне стягнення щонайменше 4 чвертей також дозволяє уникнути штрафу Агірк-Аррко, а надмірне стягнення 2, 3 або 4 років дозволяє отримати "бонус" у розмірі 10%, 20% або 30% за один рік на його пенсію Agirc. - Аррко. «Премія актуальна, коли зарплата в кінці кар'єри набагато перевищує зарплату на початку. Це також важливо для працівника, який працював на міжнародному рівні, оскільки це покращить його поганий вихід на пенсію, пов'язаний з короткою кар'єрою у Франції », вказує Паскаль Готьє, партнер Novelvy Retraite.
4 Розглянемо поетапну пенсію
Якщо вам доведеться попрацювати ще кілька років або якщо ви хочете обігнати, чому б не зробити це поступово на пенсію? Ця система, доступна для осіб віком від 60 років, які зібрали щонайменше 150 чвертей пенсійних внесків або подібних (наприклад, за хворобою або, зокрема, для дітей, усі плани разом), дозволяє полегшити ситуацію, не (занадто) y втрачають з боку заробітної плати, але також і особливо з боку пенсійних прав.
Його принцип обертається навколо скорочення робочого часу, компенсованого, частково, так званою прогресивною пенсією за вислугу років. Заочне навчання має становити від 40% до 80% від загальнодоступного річного штатного робочого дня Таким чином, за сумісництвом, еквівалентним 70% колишнього повного робочого часу, частка пенсії, що виплачується за примусовими схемами, буде дорівнювати 30%.
«За згодою керівництва керівники, що працюють на денному пакеті, на даний момент все ще виключені з цієї системи, можуть, шляхом внесення змін до трудового договору, перейти на годинний пакет. І вести переговори щодо утримання пенсійних внесків на основі попереднього повного робочого дня », - сказала Сніла Чинная, старший консультант Mercer France. Передбачена нормами, ця можливість дозволяє не втратити жодного пенсійного кварталу, ані жодного пункту Агірк-Аррко. Це тим більше вирішальне, що скорочується новий робочий час та/або висока початкова заробітна плата. «Роботодавець може відмовити у підтримці внесків, не маючи можливості працівника з цим щось зробити. Він також може прийняти це лише до частки роботодавця, і в цьому випадку працівник сплачує свою частку пенсійних внесків, або навіть припускає 100% частки роботодавця та найманого працівника від колишнього штатного еквівалента, що, очевидно, є найкращим варіантом для працівника ”, вказує Снила Чинная.
Ця часткова або повна підтримка дешевша, ніж здається (див. Вікно).
Прогресивна пенсія: вплив прийому внесків
Для керівника, який отримує 80 000 євро брутто/рік і який скорочує свій робочий час на 25% (тобто брутто річна заробітна плата за сумісництвом у встановлені години, 60 000 євро/рік), загальна річна вартість роботодавця (валова зарплата + нарахування роботодавцям ) становитиме: - 88 772 євро (без утримання пенсійних внесків) - 92 107 євро (спільне утримання роботодавцем та працівником пенсійних внесків на постійній основі, тобто додаткові витрати + 5,6%) або - 94 279 євро (100% від пенсійні внески, що сплачуються роботодавцем, тобто додаткові витрати в розмірі + 9,2%). Що стосується працівника, то він буде отримувати відповідно до відрахування у джерела: - 46 638 євро нетто/рік; - 44 466 євро (негайний збиток на 3,6% через до виплати працівникові частини пенсійних внесків на основі колишнього повного робочого дня) або; - 46 638 євро нетто/рік. Розрахунки, зроблені Mercer France
5 Оцініть можливість викупу кварталів
Якщо ви наближаєтеся до законного віку, і якщо перспектива отримати повну ставку все ще далека, існує альтернатива продовженню роботи: викуп термінів до 12 років для вищих навчальних закладів або неповних років.
Залежно від кількості викуплених кварталів, ви можете або пом'якшити наслідки знижки (на вашу основну пенсію) та зменшення (на вашу додаткову пенсію), або отримати всі свої пенсії за повною ставкою.
Вишневий пиріг: сплачені суми повністю вираховуються з вашого оподатковуваного доходу (ст. 83 Загального податкового кодексу), за винятком обмеження податкових лазівок.
Крім того, якщо ваша зарплата перевищує 40 524 євро брутто з урахуванням внесків (тобто річний ліміт соціального страхування на 2019 рік), то вартість викупу чверті (4367 євро при 60, 4510 євро при 62 та ін.) Фіксується.: Тому операція тим цікавіша, чим вище ваша зарплата. "Однак цю операцію можна розглядати лише тоді, коли ви добре бачите свої пенсійні права, майбутнє законодавства та прогрес у завершенні вашої професійної кар'єри", пояснює Паскаль Готьє. З моменту введення малусу Agirc-Arrco щодо додаткових пенсій, що виплачуються в повному обсязі, викуп також повинен розглядатися з обережністю (див. Рамку).
Правильна тактика щоквартальних викупів
Філіпп народився в 1957 році. Його остаточна зарплата становить 95 000 євро брутто/рік. Йому не вистачає 4 чвертей для отримання пенсій за повною ставкою. Якщо він вийде на пенсію в цьому році, він буде отримувати 45 822 євро чистими на рік (без урахування податку на утримання). Якщо він викупить 4 чверті для отримання повної ставки, спочатку отримає 44 525 євро чистими на рік, протягом 3 років, потім 47880 євро чистих на рік з 4-го року виходу на пенсію, знаючи, що виплачені 18 040 євро амортизуються протягом 13 років і 8 місяців, без урахування податкових пільг., якщо він викупить лише 3 квартали, його пенсія становитиме лише 47 366 євро нетто на рік, але, оскільки він звільнений від штрафу, оскільки його основна пенсія обчислюється не за повною ставкою, він виграє. Чому? Оскільки цей викуп коштує йому лише 13530 євро і тому, що 1544 євро чиста за рік різниця в пенсії (порівняно з відсутністю викупу) амортизується лише за 8 років та 9 місяців, без урахування податкового впливу! Розрахунки, зроблені Novelvy Retraite
Розшифруй світ згідно
Щодня написання Les Echos приносить вам достовірну інформацію в режимі реального часу. Це дає вам ключі до розшифровки новин та передбачення наслідків поточної кризи для бізнесу та ринків. Як розвивається ситуація зі здоров’ям? Які нові заходи готує уряд? Чи покращується діловий клімат у Франції та за кордоном ?
Ви можете розраховувати на те, що наші 200 журналістів дадуть відповідь на ці запитання, а також на аналізі наших найкращих підписів та відомих авторів, які повідомлять ваші думки.