План житлових заощаджень (PEL)

Перевірено 11 вересня 2020 року - Дирекція правової та адміністративної інформації (Прем’єр-міністр)

житлових

План заощаджень житла (PEL) - це регульований ощадний рахунок. Це може допомогти вам накопичити заощадження для придбання нерухомості або для роботи.

PEL відкритий з 2018 року

Згорнути все Розгорнути все

Умови відкриття

Немає умови відкривати PEL. Ви можете відкрити план, навіть якщо ви неповнолітній. Але забороняється одночасно тримати кілька PEL.

Якщо у вас є житловий ощадний рахунок (CEL), ви також можете взяти PEL за умови, що ви відкриваєте його в тому ж банку.

Щоб відкрити PEL, потрібно підписати письмовий контракт з банківською установою та сплатити мінімальну необхідну суму.

Платежі

Початковий платіж

Початковий внесок становить не менше 225 євро.

Інші платежі

Ви повинні платити своєму PEL мінімальну суму 540 € протягом року.

Ви можете здійснювати періодичні платежі, сума яких фіксується договором.

Загалом вони встановлюються наступним чином:

  • 45 € на місяць
  • або 135 € за квартал
  • або 270 € за семестр

Ви також можете здійснити виняткові платежі.

Ви більше не можете здійснювати платіж, коли досягнуто ліміту.

Стеля

Максимальна сума, яку ви можете внести в PEL, становить 61 200 євро .

Тривалість

Мінімальна тривалість

Мінімальна тривалість ELP становить 4 роки.

Ви можете зробити відмову до 4 років, але це заважає вам повністю скористатися перевагами PEL.

Максимальна тривалість

Період, протягом якого PEL може живитись, становить 10 років.

Через 10 років ви більше не можете здійснювати платежі, але ваш PEL продовжує отримувати відсотки протягом 5 років.

Процентна ставка

Процентна ставка встановлюється при відкритті PEL. З 1 серпня 2016 року це 1%.

Відсотки капіталізуються, тобто 31 грудня кожного року вони додаються до вже збереженого капіталу і стають додатковими виробниками відсотків.

Знати: це валова ставка.

Оподаткування

Відсотки від ELP, відкритого з 2018 року, оподатковуються податком на прибуток та внесками на соціальне страхування.

При виплаті відсотків банківська установа повинна зробити єдиний одноразовий відрахування у розмірі 30%, що відповідає податку на прибуток, до 12,8% та внескам на соціальне страхування, до 17,20% .

Потім цей єдиний фіксований відрахунок враховується при обробці декларації з податку на прибуток та обчисленні остаточного податку. Без жодних дій з вашого боку, єдиний фіксований відрахування відповідає сумі вашого остаточного оподаткування.

Але ви можете не дотримуватися єдиної ставки податку на прибуток і обрати застосування прогресивної шкали. У цьому випадку, залежно від вашої сімейної ситуації, ваша ставка податку на прибуток може бути нижчою або вищою, ніж ставка єдиної суми. Потім ви можете сплатити додатковий податок або, навпаки, отримати відшкодування з боку адміністрації.

Знати: банк повинен щороку надавати вам виписку із зазначенням суми відсотків, вироблених вашим PEL, та суми єдиної одноразової суми.

Отримання позики

Ви можете додати права члена вашої родини до прав на позику від вашого ELP. Це дозволяє отримати позику на більшу суму.

У той же час ви можете передати свої права на позику члену вашої родини за умови, що він або вона проводить ELP, який працює не менше 3 років.

Фехтування

Умови виходу та його наслідки залежать від того, коли він здійснений.

Через 4 роки

Будь-яке відкликання з PEL призводить до закриття плану.

Відкликання, здійснене через 4 роки ELP, не призводить до штрафу.

Між 3 і 4 роками

Будь-яке відкликання з PEL призводить до закриття плану.

У разі зняття коштів між 3 та 4 роками ви будете використовувати перевагу ставки винагороди PEL, але ваші права на позику будуть зменшені.

Між 2 і 3 роками

Будь-яке відкликання з PEL призводить до закриття плану.

У разі зняття коштів між 2 та 3 роками ви будете використовувати перевагу ставки винагороди PEL, але втратите права на позику.

До 2 років

Будь-яке відкликання з PEL призводить до закриття плану.

За зняття коштів, здійснене до 2 років, відсотки будуть перераховані за ставкою CEL, що діяла на дату закриття, і ви втратите права на позику.

Смерть власника

PEL менше 10 років

Якщо термін дії ELP не закінчився на дату смерті його власника, спадкоємець може взяти на себе план за умови, що він виконає всі зобов’язання померлого (тривалість, сума виплат тощо). Спадкоємець, у якого вже є PEL, відкритий на своє ім'я, може його зберегти.

Знати: якщо жоден спадкоємець не бере на себе PEL, він закривається.

PEL протягом 10 років

Термін дії ELP, термін дії якого закінчився після смерті власника, закритий.

Неактивний рахунок

Ощадний рахунок вважається неактивним, якщо протягом 5 років поспіль не було здійснено жодної операції.

Щороку установа, яка управляє цим рахунком, повинна інформувати власника.

Якщо наприкінці 20 років власник або хтось із його родичів не виступив, кошти на цьому рахунку повинні бути перераховані в Caisse des Dépôts et Consigcations (CDC). Вона зберігає їх 20 років. Якщо наприкінці цих 20 років власник або хтось із його бенефіціарів не вимагав їх, ці кошти постійно утримуються державою.

Знати: Ви можете перевірити, чи є Ви бенефіціаром неактивного облікового запису, перейшовши на веб-сайт Ciclade.

Дізнайтеся, чи є ви бенефіціаром неактивного облікового запису

Caisse des Dépôts et Consignation (CDC)

Дозволяє безкоштовно шукати, якщо ви отримуєте неактивний рахунок (наприклад, після смерті коханої людини).