Почніть бізнес, не ризикуючи розорити свою сім’ю
Створити або перейняти бізнес - це почати авантюру. У разі невдачі майно підприємця, його дружини або його сім'ї може бути загрожене. Щоб обмежити ризики, вживайте правильних заходів.
Щоб зберігати спокій, відокремте свої професійні активи від приватних
Хоча щороку створюється близько 200 000 підприємств, від 45 000 до 60 000 припиняють свою діяльність та збанкрутують. В середньому лише кожен другий новий бізнес все ще існує через 5 років після їх створення. І коли стан здоров'я компанії погіршується, керівник компанії повинен як психологічно подолати свою невдачу, так і зіткнутися з погіршеним особистим фінансовим становищем. Оскільки, як нагадують усі фахівці, ви не можете створити бізнес, не ризикуючи, а його творець або його родина можуть проковтнути всі внесені суми, а в деяких випадках навіть набагато більше.
Закон Дютрея про економічну ініціативу, який був прийнятий цього літа, з цього питання принципово не змінив ситуацію, незважаючи на деякі заходи щодо укриття головного місця проживання та обмеження поручительств (див. С. 58). Як результат, кандидати на створення бізнесу завжди повинні перед тим, як вирушити в дорогу, проаналізувати вплив ризиків, які вони беруть на власні активи та, можливо, на ризик своїх родичів. Є кілька рішень, які можуть обмежити шкідливі наслідки, якщо компанія зазнає труднощів.
Перш за все, виберіть правильний статус.
При створенні бізнесу вибір його статусу є вкрай важливим, оскільки він значною мірою обумовлює відповідальність підприємця. Таким чином, багато авторів вирішують розпочати «приватну власність», оскільки це найпростіша структура для створення, і вона не вимагає жодного стартового капіталу. Потрібна лише реєстрація в Торговій палаті для ремісників, Торгово-промислова палата для торговців, Реєстр господарських судів для комерційних агентів або Урсаф для вільних професій, і все. Однак цей статус зводить до плутанини без обмежень активів компанії та її керівника. Якщо при такому статусі не може бути зловживань корпоративними активами, з іншого боку, немає гарантії у випадку невиконання зобов’язань, оскільки кредитори зможуть вимагати належну їм заборгованість як на активах компанії, так і на особисті активи підприємця. Отже, це найменший захисний статус, і всі творці, які займаються захистом своєї спадщини - існуючої чи майбутньої - повинні уникати цього, якщо можуть.
Краще, по можливості, вибрати організацію компанії, таку як Єдине підприємство з обмеженою відповідальністю (EURL), якщо ви є єдиним засновником, або Товариство з обмеженою відповідальністю (SARL), якщо ви починаєте з партнером або інших акціонерів (від 2 до 50). Це більш громіздкий процес, який вимагає дотримання певного формалізму, наприклад, розробки статутів або розміщення оголошень у бюлетені юридичних повідомлень. Але, починаючи з 6 серпня, більше не потрібно надавати мінімальний акціонерний капітал (до того часу встановлений на рівні 7500 євро), оскільки закон Дютрея скасував цю вимогу. Наразі ми можемо створити компанію з ціною 1 євро. Це може заохотити покликання, але здається не надто реалістичним. Дійсно, корисно мати певні початкові витрати капіталу, щоб компанія могла запустити свою діяльність та задовольнити свої потреби до очікування оплати перших послуг. Як би там не було, з EURL або SARL відповідальність творця (та його можливих партнерів) залишається обмеженою його внеском. Отже, він не буде нести відповідальність за своє особисте майно, якщо компанія опиниться в дефолті та її активи будуть захищені.
Однак цей захист не є абсолютним: у разі зловживання корпоративними активами або серйозних помилок в управлінні менеджер несе персональну відповідальність. Цю відповідальність може домагатися законний представник, доручений господарським судом вивчити бухгалтерський облік та рішення щодо порятунку після подання справи про банкрутство. Якщо вину менеджера доведено, йому, можливо, доведеться відшкодувати "жертвам" власне майно, а отже, взяти на себе зобов'язання за його внески.
Отже, вибір занять у компанії не представляє комплексного страхування, і обмежена відповідальність діє лише в тому випадку, якщо керівництво компанією є зразковим. Що стосується статусу акціонерного товариства з обмеженою відповідальністю (SA) або спрощеного акціонерного товариства (SAS), що пропонує однаковий захист та однакові ліміти, він вказується лише для великих компаній через обсяги наданого капіталу.
З іншого боку, вибір цивільної компанії або повного товариства (СНК), на відміну від інших типів компаній, зовсім не захищає особисті активи творців та партнерів: останні відповідають за свої активи від компанії пасиви. У громадянському суспільстві відповідальність безмежна, але обчислюється пропорційно внеску кожного. У SNC це не тільки безмежно, але солідарно, тобто будь-який з партнерів може нести відповідальність за всі зобов'язання. Отже, ці товариства мають такі ж ризики, як і приватні підприємці.
Зробіть необхідні домовленості щодо власності.
Погрози, що обтяжують особисту спадщину підприємця, також висять над загрозою його подружжя, коли він одружений за режиму, який змішує спадщину подружжя. Ось чому вам слід пильно звернути увагу на обраний шлюбний режим і подивитися, що він передбачає у разі виникнення труднощів. Навіть якщо це означає зміни.
Таким чином, режими громади, такі як правовий режим громади, зведений до закликів для сімейних пар без контракту, або як всесвітня громада, тому категорично не рекомендуються для підприємців. Справді, кредитори можуть вимагати погашення своїх боргів за власне майно, що перебуває у власності підприємця, але також можуть нападати на громаду в цілому, включаючи частку подружжя, навіть якщо він не бере участі особисто в житті компанії. Охороняється лише власне майно подружжя, яке не бере участь у бізнесі, тобто ті, що належали йому до шлюбу або отримані в дар або спадщину. З часу закону Дютрея основне місце проживання також може бути предметом захисних заходів. Якщо подружжя одружилися за режимом громади, заощадження, що належать домогосподарству, другому дому, придбаному після одруження, або оренду помешкання, що належить подружжю, можуть бути вилучені з метою компенсації кредиторам бізнесу, позбавляючи домогосподарство важливої частини його спадщини. Натомість, звичайно, бізнес однаково належить обом подружжям, оскільки він був створений після одруження.
Не соромтеся змінити, якщо це необхідно, ваш шлюбний режим.
Але для пар, незалежно від їхнього шлюбного режиму, як і для самотніх людей, є рішення для захисту капіталу від кредиторів: підписання договору страхування життя. Ця інвестиція, на відміну від інших формул заощаджень, невловима протягом усього свого часу. Однак його не слід вилучати, якщо бізнес йде погано, а тінь кредиторів вимальовується, оскільки в цьому випадку відбудеться автоматична перекваліфікація контракту, яка втратить свій невловимий характер.
Виміряйте ризик поручительств та іпотеки.
Однак, коли творець бізнесу вдається до банківського фінансування, захист, передбачений статутом компанії та шлюбним режимом, стає недостатнім, оскільки кредити надаються лише в обмін на солідні гарантії. Загалом банки беруть іпотеку на власне майно творця (наприклад, його основне місце проживання) або, якщо у нього його немає, вимагають поруки у когось із своїх близьких. Це може бути його дружина, якщо він має значний маєток, родичів або друзів. Ці іпотечні кредити та поруки представляють великий майновий ризик для творця та його родичів. Тому брати участь у цьому не потрібно, не вимірявши належним чином їх наслідки.
Якщо компанія більше не в змозі погасити свої позики, взяття іпотеки на майно може призвести до його продажу в поганих умовах для швидкої компенсації кредитору. Що стосується поруки, то вона може призвести особу, яка погодилася її нести, виконати весь борг компанії, тобто саму позику з її відсотками, можливо збільшеними за певні штрафи. Звичайно, закон Дютрея покращив інформацію про людей, які поручились, вимагаючи, щоб максимальний розмір зобов'язання був зафіксований у договорі, а також тривалість, протягом якої ця поручителька покликана грати. Фактом залишається той факт, що якщо компанія піде погано, а її керівник вже не в змозі погасити свої борги, той, хто поручився, повинен буде заплатити, навіть якщо це означає продаж власних активів. Ситуація ще гірша, якщо поручительство дається солідарно: у цьому випадку кредитор може вимагати від особи, яка дала спільну поруку, виплату належних сум ще до того, як навіть вимагати їх стягнення з позичальника.
Віддавайте перевагу поручительству або компаніям із взаємними гарантіями.
Отже, цих іпотечних кредитів та гарантій слід якомога більше уникати. Щоб надати банку необхідні гарантії, переважно звертатися за допомогою до поручительських або взаємних гарантійних компаній. Socama для ремісників, Sofaris для творців, які отримують позику на старт бізнесу, або такі організації, як France Active, можуть зіграти цю роль, гарантуючи частину вашої позики (максимум 70%, наприклад, для Sofaris). Це рішення на початку є дорогим (від 1% до 4% від суми позики), але з точки зору активів воно набагато захисніше, оскільки дозволяє уникнути загрози вашим активам або вашим близьким. Крім того, деякі місцеві органи влади погоджуються безкоштовно поручитися. Інформацію можна отримати в регіональних структурах (Торгово-промислових палатах), щоб дізнатись про них та перевірити випадки надання цієї допомоги.
У всіх випадках домовляйтеся з позикодавцем, щоб запропонувати йому заставу професійних активів, придбаних за рахунок кредиту, а не гарантію ваших особистих активів. Якщо банкір приймає - це стосується певних основних засобів, які не амортизуються, наприклад операційних приміщень, - ваші особисті активи не можуть бути використані у разі труднощів, якщо ви працюєте в EURL або SARL.
Закон про економічну ініціативу, представлений Рено Дютрейлом, державним секретарем МСП, торгівлі та кустарних промислів, передбачав новий механізм захисту керівника окремого бізнесу (закон № 2003-721, від 01.08.03, ОВ від 5) . Відтепер він може оголосити своє основне місце проживання звільненим від арешту кредиторами компанії. Ця заява повинна бути зроблена перед нотаріусом та опублікована в іпотечній службі. Сума витрат, породжених цими формальностями, буде встановлена згодом указом. Хоча цей захід сприяє поліпшенню захисту сімейних активів, він також ускладнює доступ компанії до банківських позик. Справді, важко побачити, як банки погоджуються позичати, не отримуючи відчутних гарантій погашення.