Податкові заощадження від А до Я Трудова палата
Що ви можете вимагати при нарахуванні податку на працівника? Клацніть свій шлях через азбуку економії податків:
А.fA або амортизаційні відрахування на знос
Обладнання, що використовується для комерційних цілей, може бути списано з податку. Придбання, вартість якого перевищує 800 євро (до 2019 року включно: 400 євро), повинна розподілятися протягом декількох років. Ви можете знайти більше інформації в розділі витрат на рекламу.
А.витрати на прийом .
. належать до надзвичайних навантажень. Ви можете знайти більше інформації тут.
А.податковий кредит для одиноких батьків
Податковий кредит для одиноких батьків (AEAB) надається матерям або батькам, які отримують допомогу на сім'ю та не проживали жодних стосунків більше шести місяців протягом календарного року. Для отримання додаткової інформації див. Податкові пільги для сімей.
А.податковий кредит з низьким доходом
Податковий кредит на виплату єдиного доходу (AVAB) залежить від доходу партнера (подружжя): він не повинен перевищувати 6000 євро на рік, а сімейна допомога повинна отримуватися принаймні на одну дитину більше шести місяців. Для отримання додаткової інформації див. Податкові пільги для сімей.
А.алергія
Витрати на лікування алергії оподатковуються за умови, що вони перевищують податкові відрахування. Ви можете знайти більше інформації про це в розділі Надзвичайні навантаження.
А.обмеження
Аліменти як такі не підлягають оподаткуванню. Для тих, хто сплачує аліменти, передбачена допомога на утримання дитини. Для отримання додаткової інформації див. Податкові пільги для сімей.
А.робочий одяг
Робочий одяг можна враховувати як витрати на рекламу, якщо це типовий робочий одяг, який не можна носити приватно (наприклад, захисне робоче взуття).
А.робоче обладнання
Робоче обладнання, таке як канцелярське приладдя, телефон, Інтернет, комп’ютер та багато іншого, можна відняти з податку - за умови, що воно потрібне для роботи, а роботодавець не несе витрат.
А.витрати на навчання
Витрати на навчання включають навчальні заходи, які дозволять їм займатися своєю професією в майбутньому.
А.Зовнішня професійна підготовка
Зовнішнє професійне навчання дитини може бути вирахуване з податку, лише якщо в безпосередній близькості відсутня альтернатива школі, учнівству чи університету. Для отримання додаткової інформації див. Податкові пільги для сімей.
B.витрати на похорон
Загалом 10 000 євро витрат на поховання та витрати на надгробний камінь можуть бути враховані в нарахуванні податку на службовців, якщо ці витрати не покриваються активами у маєтку. Ви можете знайти більше інформації про це в розділі Надзвичайні навантаження.
B.інвалідність
Для інвалідів щонайменше на 25% витрати, понесені через хворобу, можуть зменшити податок. Ви можете знайти більше інформації про це в розділі Надзвичайні навантаження.
B.інвалідність дітей
У разі нестачі дітей на рівні 50%, існує додаткова допомога. Ви можете знайти більше інформації про це в розділі "Витрати на лікування дітей".
B.внесок робочої ради
Внесок робочої ради вираховується з обліку заробітної плати роботодавцем. Однак це ще не має ефекту зменшення податків. Тому варто вносити весь внесок робочої ради в нарахування податку на працівників у розділі «Інші витрати, пов’язані з доходами».
Але будьте обережні:
B.офісний матеріал
Канцтовари, які вам потрібні для вашої роботи і не оплачуються роботодавцем, можна відняти з податку.
C.омпутер
Комп’ютери та аксесуари підлягають франшизі, якщо ви також використовуєте їх професійно. Ви можете знайти більше інформації в розділі витрат на рекламу.
Д.харчування
Дієтичне харчування через хворобу враховується при нарахуванні податку на працівника без франшизи, за умови, що у вас є інвалідність не менше 25% та 20% для хвороби, для якої вам доводиться дотримуватися дієти. Ви можете знайти більше інформації про це в розділі Надзвичайні навантаження.
Д.відрядження
Відрядження впливають на податок лише у тому випадку, якщо роботодавець не оплатив витрати. Для отримання додаткової інформації див. Розділ „Ділові поїздки у податковому законодавстві”.
Д.oppelte ведення домашнього господарства
Подвійне ведення домашнього господарства підлягає франшизі лише в тому випадку, якщо ви працюєте принаймні за 80 кілометрів від місця проживання, час у дорозі більше години і нерозумно переїжджати з місця проживання до місця роботи.
e-Плата за картки
Комісії з електронних карток можуть бути списані як комерційні витрати, якщо вони не вираховуються роботодавцем, але їх потрібно сплатити медичній страховій компанії самостійно.
E.ОСББ
ОСББ є частиною створення житла. Витрати на це вираховуються як спеціальні витрати, якщо ви є першим власником квартири, а договір купівлі-продажу був укладений до 1 січня 2016 року. Більше інформації ви можете знайти у спеціальних виданнях.
Ф.література
Спеціалізована література - це книги чи журнали, які ви купуєте для своєї роботи. Щоденні газети, як правило, не підлягають франшизі.
Ф.amilienheimfahrten
Сімейні поїздки додому оподатковуються лише в тому випадку, якщо не можна очікувати щоденної поїздки додому з роботи та виконуються вимоги щодо подвійного ведення домашнього господарства.
Ф.amilienbonus
Сімейний бонус - це податкова знижка. Це зменшує податок на заробітну плату, що підлягає сплаті, або податок на прибуток і замінило допомогу на дитину та витрати на догляд за дитиною з 2019 року. Сімейний бонус може становити до 1500 євро на дитину або до 500 євро на календарний рік для дітей, які досягли повноліття. Це може бути враховано при поточному нарахуванні заробітної плати або при нарахуванні податку на працівників. Більше.
Ф.інтерни
Літнім стажерам, якщо вони не працюють цілий рік, особливо часто повертають гроші під час нарахування податку з працівників. Для отримання додаткової інформації див. Податковий кредит для низьких доходів.
Ф.витрати на навчання
Витрати на навчання також можуть бути мовними курсами, якщо мовні навички використовуються професійно.
Ф.добровільне особисте страхування
Добровільне додаткове страхування, передбачене законодавчим пенсійним страхуванням, або приватне додаткове медичне страхування мають ефект зменшення податків за умови, що страхування було укладено до 1 січня 2016 року. Більше інформації про це можна знайти в спеціальних виданнях.
Gвнески профспілок
Внески до профспілок, якщо вони ще не були враховані роботодавцем при обліку заробітної плати, можуть бути зазначені в податковій оцінці працівників.
Яособисте страхування від нещасного випадку
Страхування пасажирів від нещасних випадків для водіїв враховується так само, як і інше добровільне страхування від нещасних випадків, за умови, що страховка була оформлена до 1 січня 2016 року. Більше інформації про це можна знайти в спеціальних виданнях.
Явитрати на посадку
Якщо ваша дитина проживає в школі-інтернаті, оскільки в районі її місця проживання немає відповідної можливості для навчання, тоді допомога на зовнішнє професійне навчання може вимагатись як частина нарахування податку з працівників. Для отримання додаткової інформації див. Податкові пільги для сімей.
Інтернет
Ви можете відняти частину плати за послуги провайдера та Інтернет за Інтернет, який ви використовуєте для роботи чи навчання.
Jкомпенсація
Щорічна компенсація називається оцінкою податку на працю з 1994 року.
Кзбиток від стихійних лих
Збиток від лиха, який не покривається страхуванням або субсидіями, може бути вирахуваний із податку. Ви можете знайти більше інформації тут.
Кilometergeld
Надбавку за пробіг можна відняти за відрядження на приватному автомобілі, якщо роботодавець не відшкодовує витрати. Для отримання додаткової інформації див. Витрати на проїзд у податковому законодавстві.
Кдопомога корінним жителям
Дитяча допомога доступна до 2018 року включно для кожної дитини, для якої ви отримували сімейну допомогу чи аліменти понад шість місяців. З 2019 року замість цього буде сімейний бонус. Для отримання додаткової інформації див. Податкові пільги для сімей.
Кдогляд за дітьми
Догляд за дітьми може бути вирахуваний без франшизи до 2018 року включно, якщо витрати були оплачені закладу по догляду за дитиною або понесені педагогічно підготовленими особами, такими як доглядачі за дітьми. З 2019 року це стане можливим лише для одиноких батьків і лише з франшизою. Для отримання додаткової інформації див. Податкові пільги для сімей.
Кцерковні внески
Церковні внески підлягають оподаткуванню максимум до 400 євро. З 2017 року церковні внески автоматично надсилаються до податкової інспекції, і їх більше не потрібно вводити самостійно. Більше інформації про це можна знайти у спеціальних виданнях.
Квитрати на захворювання
Витрати на лікування підлягають франшизі, лише якщо вони перевищують франшизу, яка залежить від рівня доходу. Не можна застосовувати такі профілактичні заходи, як щеплення. Якщо медичні витрати пов'язані з інвалідністю щонайменше 25%, то їх можна списати без франшизи. Ви можете знайти більше інформації про це в розділі Надзвичайні навантаження.
Квитрати на захворювання дітей
Витрати на лікування дітей враховуються в податку, а також власні витрати на лікування. Для отримання додаткової інформації див. Податкові пільги для сімей.
Кштучне запліднення
Витрати на штучне запліднення підлягають франшизі як надзвичайний тягар із франшизою. Ви можете знайти більше інформації про це в розділі Надзвичайні навантаження.
Кпервісні витрати
Економія домогосподарства в розмірі 5,23 євро на день повинна бути вирахувана із витрат на спа-послуги, які можна вирахувати з податку. Ви можете знайти більше інформації про це в розділі Надзвичайні навантаження.
Л.страхування життя
Страхування життя підлягає відрахуванню лише в тому випадку, якщо це виключно поліс страхування життя або погоджена довічна пенсія, а страховка була укладена до 1 січня 2016 року. Більше інформації про це можна знайти у спеціальних виданнях.
М.препарати
Ліки є частиною медичних витрат. Ви можете знайти більше інформації про це в розділі Надзвичайні навантаження.
Багаторазова дитяча допомога
Допомога на багато дітей виплачується від третьої дитини, якщо сімейний дохід не перевищує 55 000 євро за календарний рік. Для отримання додаткової інформації див. Податкові пільги для сімей.
М.це застраховані родичі
Для родичів, які також застраховані, ви можете вимагати обов'язкових внесків на соціальне страхування, які були сплачені безпосередньо до медичної страхової компанії за рахунок податків. Ви можете знайти більше інформації в розділі витрат на рекламу.
зворотні платежі до соціального забезпечення
Якщо у вас є незначний неповний робочий день або ви виконуєте кілька граничних робіт одночасно і заробляєте більше, ніж граничний граничний заробіток, вам доведеться сплачувати внески на соціальне страхування. Ви можете отримати частину цього за допомогою оцінки податку на працівників.
післяпродажне навчання
Придбання навчального часу для отримання пенсії може бути повністю списано з податку. Більше інформації про це можна знайти у спеціальних виданнях.
опіка
Допомога на проживання може бути вирахувана з податку замість фактичних витрат на проживання у відрядженнях, якщо роботодавець не оплачує витрати. Більше інформації про відрядження з податкової точки зору можна знайти тут.
збір податку
Через від’ємний податок оцінка працівників також є корисною для тих, хто не платить податок на заробітну плату. Починаючи з 2020 року, навіть буде встановлено негативний податок для працівників з річним доходом до 21 500 євро. Для отримання додаткової інформації див. Податковий кредит для низьких доходів.
ендлери
Грошові надбавки та євро на проїзд можуть бути враховані при обліку заробітної плати або при нарахуванні податку на працівників. Для отримання додаткової інформації див.
внески фонду енсіонів
Внески до пенсійного фонду, які сплачуються за пенсію компанії, так само підлягають оподаткуванню, як добровільний пенсійний план, якщо не вимагається державна премія. Обов’язковою умовою є те, що ви вже сплатили внески до пенсійного фонду до 1 січня 2016 року. Більше інформації про це можна знайти у спеціальних виданнях.
особисте страхування
Особисте страхування включає добровільне пенсійне, нещасне або медичне страхування. Вони можуть бути списані як особливі витрати, якщо страховка була оформлена до 1 січня 2016 року. Більше інформації про це можна знайти у спеціальних виданнях.
будинки престарілих та домашній догляд
Будинки престарілих та витрати на домашній догляд можуть вимагати або особа, про яку піклуються, без франшизи, або якщо ці витрати оплачуються родичами, родичі можуть врахувати ці витрати за допомогою франшизи. Ви можете знайти більше інформації про це в розділі Надзвичайні навантаження.
Р.витрати на лід
Витрати на відрядження вираховуються за робочі поїздки, якщо роботодавець не оплачує витрати. Це можуть бути відрядження роботодавця або поїздки на професійне навчання або подальше навчання або перепідготовку. Ви можете знайти більше інформації тут.
С.пожертвувати
Пожертви підлягають оподаткуванню максимум до 10% річного доходу. З 2017 року про пожертви повідомляється автоматично до податкової інспекції, і їх більше не потрібно вимагати самостійно. Більше інформації про це можна знайти у спеціальних виданнях.
С.Дорогі консультаційні витрати
Витрати на податкові консультації можна повністю вирахувати з податку. Більше інформації про це можна знайти у спеціальних виданнях.
Тaggeld
Добові можуть бути виставлені за відрядження, якщо їх не виплачує роботодавець. Добова допомога також може вимагатися для поїздок на навчання, підвищення кваліфікації або перепідготовку. Ви можете знайти більше інформації тут.
Таксікостен
Витрати на таксі до 153 євро на місяць можуть вимагати люди з обмеженими можливостями ходьби із ступенем інвалідності 50% та сліпими або людьми із вадами зору. Ви можете знайти більше інформації про це в розділі Надзвичайні навантаження.
Телефон
З телефоном можна брати до уваги як придбання пристрою, так і плату, якщо він використовується для роботи. Ви можете знайти більше інформації в розділі витрат на рекламу.
Uкредит на утримання
Відрахування на аліменти доступне, якщо ви можете довести, що ви сплатили повне законодавче утримання для дітей, які проживають в Австрії або в країні ЄС, ЄЕЗ чи Швейцарії. Для отримання додаткової інформації див. Податкові пільги для сімей.
Утримання дітей, які проживають за кордоном
На утримання дітей, які проживають за межами ЄС, ЄЕЗ чи Швейцарії, можна вимагати половину або фіксовану ставку 50 євро на місяць. Для отримання додаткової інформації див. Податкові пільги для сімей.
Uвитрати на навчання
Для того, щоб мати змогу вирахувати витрати на перепідготовку, насправді потрібно шукати практику нещодавно вивченої професії.
Uрухомі витрати
Витрати на переїзд вираховуються, якщо переїзд був обумовлений роботою, оскільки щоденне повернення на колишнє місце проживання було б нерозумним.
Vрезервні копії
Страхування може бути прийнято до уваги, лише якщо воно стосується особистого страхування, яке було укладено до 1 січня 2016 року. Більше інформації про це можна знайти у спеціальних виданнях.
В.Без ремонту кімнат та В.без створення простору
Ремонт житла та створення житла підлягають відрахуванню до суми 2 920 євро на рік. Сума збільшується, якщо ви є одинаком або одним з батьків. Однак початок будівельних робіт або підписання контракту повинно відбутися до 1 січня 2016 року. Більше інформації про це можна знайти у спеціальних виданнях.
Zвитрати на обробку
Витрати на стоматологічне лікування є частиною витрат на хворобу і можуть бути враховані за вирахуванням франшизи у разі надзвичайних навантажень. Однак такі профілактичні заходи, як гігієна порожнини рота, не враховують витрат на хворобу. Ви можете знайти більше інформації про це в розділі Надзвичайні навантаження.
- Посібник із заощадження податків (0,5 МБ)
- Поради щодо оподаткування батьків (0,6 МБ)
- Зберегти податок 2020 (6,1 МБ)
- Зберегти податок 2019 (7,9 МБ)
- Зберегти податок 2018 (6,5 МБ)
- Зберегти податок 2017 (6,0 МБ)
- Зберегти податок 2016 (5,2 МБ)
- Зберегти податок 2015 (2,0 МБ)
- Finanz Online: Посібник із заповнення податкової оцінки працівникам (1,4 МБ)
- Податкові поради щодо транскордонних трудових відносин (0,4 МБ)
Завантаження
- Посібник із заощадження податків (0,5 МБ)
- Поради щодо оподаткування батьків (0,6 МБ)
- Зберегти податок 2020 (6,1 МБ)
- Зберегти податок 2019 (7,9 МБ)
- Зберегти податок 2018 (6,5 МБ)
- Зберегти податок 2017 (6,0 МБ)
- Зберегти податок 2016 (5,2 МБ)
- Зберегти податок 2015 (2,0 МБ)
- Finanz Online: Посібник із заповнення податкової оцінки працівникам (1,4 МБ)
- Податкові поради щодо транскордонних трудових відносин (0,4 МБ)