Спадковий резерв Для чого, для кого і якої цінності Керівництво

Спадковий резерв - це частина спадщини, яка повинна бути передана так званим спадкоємцям резерву. Повне пояснення.

Визначення

Спадковий резерв становить мінімальну частку спадщини (майнових та спадкових прав), що виділяється захищеним спадкоємцям, відомим як "резервісти" в контексті спадщини (яку вони можуть прийняти або відмовитись від неї). Вартість резерву варіюється залежно від кількості дітей, а також від того, чи бажає померлий задовольнити свого чоловіка протягом життя.

Доступна частина являє собою частину спадщини, яка не зарезервована французьким законодавством і якою спадкоємець мав можливість вільно розпоряджатися за життя або після смерті шляхом пожертв.

Таким чином, додавання спадкового резерву та наявної квоти дорівнює цілому маєтку. Саме в день смерті оцінюється наявна квота та спадковий резерв, беручи до уваги попередні пожертви, випадок розподілу пожертв є особливим.

Для чого використовується спадковий резерв ?

Функція заповідника полягає у захисті заповідних спадкоємців від свавілля бажань померлого та подарунків, які є цим проявом. При детальному розгляді ця функція подвоюється:

Він захищає резервістів проти подарунків, адресованих іноземцям, які можуть позбавити їх спадщини (це сукупна функція заповідника);

Це також захищає бронювання проти подарунків, подарованих одному з них, які, ймовірно, будуть на його користь над іншими, всупереч рівності спадщини (це індивідуальна функція заповідника).

Хто є заповідними спадкоємцями ?

Зараз спадкоємцями є:

нащадки;
чоловік, що вижив, за відсутності нащадків.

1. Нащадки (діти)

Неможливо позбавити спадщини своїх дітей: резерв дітей - тому підтвердження. Статті 913 та 913-1 Цивільного кодексу надають статус заповідного спадкоємця нащадкам померлого. Лише у випадку, якщо спадщини не існує або дефіциту, нащадки нічого не отримують у день смерті батьків.

Спадковий резерв є рівноправним: усі нащадки резервують. Застосовуючи принцип рівності дітей, незалежно від їх біологічної спорідненості з померлими. Зокрема, усиновлена дитина зберігається у спадщині як свого біологічного батька, так і матері, а також прийомних батьків та батьків, незалежно від того, чи це просто усиновлення, чи повноцінне усиновлення.

Однак одинока усиновлена дитина не резервує щодо спадкових осіб усиновлювача, в тому числі, коли проста усиновлена дитина приїжджає за поданням усиновлювача до їх спадкоємства. Причина проста: усиновлювач не може нав’язати батькові та матері проти їхньої волі спадкоємця, який мав би резерв у їх правонаступництві і, таким чином, обмежував їх заповідальну свободу.

Відповідно до статті 913-1 Цивільного кодексу, незалежно від ступеня спорідненості між нащадком та померлим (дітьми, онуками, правнуками тощо)

Також необхідно, щоб нащадок був покликаний до спадкоємства в корисному званні. Наприклад, негідний нащадок не зарезервує так само, як той, кому передує нащадок, ближчий за ступенем (онук, якщо дитина, від якої він народився, приймає спадщину померлого).

Також необхідно, щоб нащадок прийняв правонаступництво. Нащадок, що відмовився, не може вимагати свого резерву, оскільки вважається, що він не має права у правонаступництві.

Якщо є лише одна дитина, заповідник еквівалентний половині спадщини (наявна квота = ½ також за договором. Отже, друга половина може заповідати половину своєї спадщини за заповітом.

Якщо є двоє дітей, їх резерв еквівалентний 2/3 маєтку (доступна частина = 1/3)

якщо є 3 і більше дітей, їх запас дорівнює 3/4 маєтку (доступна частина = 1/4).

Якщо один із нащадків помирає до спадкоємця, і він сам мав нащадків (одне або більше дітей), тоді резерв потрапляє до онука (-ів) спадкоємця. Якщо їх кілька, вони поділять свою резервну частку.

Запас жодним чином не можна зменшити для нащадків:

якщо один із нащадків відмовляється від спадщини і не має власної дитини, то його резервна частка не враховується. Його частка збільшує частку інших дітей. Якщо у нього є діти, вони можуть представляти його та стягувати його частку маєтку.

якщо є чоловік, що вижив, його частка стягується з наявної частини;

У Ліліан троє дітей: Луїза, Марі та Фанні. Марі померла, залишивши двох дітей. Коли Ліліан померла, нотаріус знайшов заповіт, який визначив одного з її друзів універсальним спадкоємцем її маєтку. Тому правонаступництво розподілятиметься таким чином:

Резерв за наявності 3 дітей дорівнює 3/4 сукцесії:
Луїза та Фанні зберуть ¼ частки.
Двоє дітей Марі поділять 3 квартал.
Доступна частина (остання чверть) потім надійде другові загиблого.

2. Вижила дружина/дружина

Коло резервістів певним чином звужується навколо сімейного ядра: заповідник надається тим, кому померлий дав життя, і тому, з ким він провів частину свого життя.

Це, нарешті, зовсім недавно, оскільки закон від 3 грудня 2001 р. Дозволив надати повноцінне місце вцілілому подружжю в маєтку.

Закон від 3 грудня 2001 року про вдосконалення прав вижившого подружжя винайшов подружній резерв. Символічно сильне нововведення: вижила дружина має місце серед резервістів у маєтках, відкритих після 1 липня 2007 року.

Цей захід по суті призначений для захисту "ізольованого подружжя" від спадщини.

Однак це було сприйнято скептично, навіть вороже, тими, хто віддає перевагу:

збереження майна в сім'ї кров'ю;
свобода волі;
шлюбу і побоюватися, що це сприятиме розлученню між одруженими людьми, які мають намір позбавити дружину/дружину його резерву.

Незважаючи на цю критику, закон від 23 червня 2006 р. Розширив сферу дії подружнього заповідника в маєтках, відкритих на 1 січня 2007 р.

3. Висхідні

Законодавством від 23 червня 2006 р. Спадкоємці були позбавлені резерву. Тому вони більше не резервують на рівні 1/4 на рядок.

Таким чином, батьки можуть успадкувати свою дитину лише за відсутності подружжя та нащадків, а померлий не мав дітей - розпоряджатися своїм майном на користь особи, яку він обрав, через '' заповіт або пожертву (за його життя).

"Право на повернення" для висхідних

Реформа № 2006-728 від 23 червня 2006 р., Щоб компенсувати позбавлення їх резерву, також організувала право повернення на користь батьків - стосовно товарів, які вони могли б дати своїй дитині, коли він бажав.

Отже, кожен із батьків може вимагати “право на повернення” до ¼ цих подарованих товарів. Теоретично це право є в натурі (спадкоємець або чоловік/дружина зобов'язані повернути майно). У випадку, коли повернення неможливе (добре неподільне або вже не існує), воно тоді робиться у вартості.

Частка, яка може бути передана третій стороні

Резерв (розподіляється серед спадкоємців, які зарезервовані)

Половина товару

Все майно

Пан Дюпон залишає 800 000 євро, 3 дітей живими та 2 онуки від четвертої попередньої дитини. вони будуть розділені на частку батьків, тобто 200 000 євро теоретично та щонайменше 150 000 євро.

Отже, залежно від конкретного випадку, батько або мати можуть протягом життя вільно розпоряджатися половиною, третиною або чвертю свого майна.

Чи може спадковий резерв зробити можливим фаворит спадкоємця ?

Так, це можливо, покладаючись на суму, доступну через пожертвування протягом життя легатита, або шляхом конкретного заповіту (грошової суми або майна) або загального заповіту.

Будьте обережні, але вартість заповіту не повинна перевищувати значення доступної частини - це може стати проблематичним у день правонаступництва. Дійсно, інші спадкоємці мали б право вимагати частку, яка б належала їм за правом.

Ще один конкретний випадок:

Марк є головою спадщини на суму 300 000 євро та 3 дітей. Його доступна квота становить 25% (1/4), або 75000 євро. У заповіті, якщо він заповідає суму в 90 000 євро третій особі на свій вибір, його нащадки (діти), які мають статус зарезервованих спадкоємців, можуть потім поставити під сумнів заповіт і вимагати зменшення суми до 75 000 євро.

Які відмінності між спадковим резервом та наявною квотою? ?

Що відрізняє наявну частину від спадкового резерву, пояснюється статтею 912 Цивільного кодексу:

"Спадковий резерв - це частка майна та спадкових прав, яку закон забезпечує безкоштовне передавання зборів певним спадкоємцям, відомим як резерви, якщо вони покликані до правонаступництва та якщо вони приймають це.

Доступна частина - це частина майна та спадкових прав, яка не зарезервована законом і якою померлий міг вільно розпоряджатися шляхом пожертв. "

Якісний та кількісний підхід до заповідника

Резерв громадського порядку проявляється як з кількісної, так і з якісної точки зору:

Кількісно частка спадщини померлого становить загальний резерв спадкоємців, зарезервованих, на які пожертви, надані померлим, не можуть бути порушені через біль, зведений до доступної частини.

Якісно, резерв повинен обслуговуватися у повній власності та безкоштовно, за винятком того, що плата обмежується доступною частиною. Наприклад, воно не може бути обтяжене правом на користування, застереженням про невідчужуваність, зобов'язанням утримувати та повертати, як при поступових пожертвах, або навіть застереженням про вступ.

Однак цей громадський порядок має тенденцію до пом'якшення, тим більше, що закон від 23 червня 2006 року про зменшення резерву, зокрема, завдяки прагненню сучасного законодавця сприяти передбаченню спадщини та гарантувати правову безпеку одержувача і його причина.

Таким чином, незважаючи на принципи, згадані вище:

Зниження надмірних подарунків зараз здійснюється у вартості, а не в натуральній формі;

Можна навіть відмовитися від нього після, як і до відкриття правонаступництва.

Резерв нащадків подається у власність лише тоді, коли він обтяжений узуфруктом на благо вижилого подружжя;

Зарезервований спадкоємець може бути позбавлений повноважень щодо управління майном, що становить його частину заповідника, посмертним мандатом, подібно до того, як законний представник неповнолітнього може бути позбавлений своїх повноважень щодо управління майном, переданим або заповіданим представляються, якщо вони були довірені третій стороні, в тому числі, коли ці товари складають резерв неповнолітнього відповідно до санкціонованої доктрини.

Історія заповідника

Спадковий заповідник "à la française" має глибокі історичні корені і бере свій режим із джерела законності країн статутного права та заповідника країн звичаю.

У значній мірі за заповітом спадковою системою легітимність римського права була вираженням сімейного обов'язку, що обмежує свободу тестування de cujus. Таким чином, батьки прямої лінії виграли від особистих позовів на додаток до законних проти задоволених.

У системі спадкування, в якій переважно домінувало збереження майна в сім'ї, заповідник звичаєвого права робив недоступною частину власного майна померлого, яке передано в силу закону спадкоємцям.