Творчий RAP

  • Оподаткування
  • Нерухомий
  • Розміщення
  • Споживання
  • На пенсію
  • Моя фінансова освіта
  • Зосередьтеся на Квебеку
  • Домінік Бошан
  • Марі-П'єр Фрейп'є
  • Денис Лалонд
  • Морський піхотинець Томас
  • Блог Жана-Поля Ганьє
  • Стефан Роллан
  • Франсуа Норманд
  • Ділові заходи
  • Ніколас Дювернуа
  • Філіп Леблан
  • Дані провіст
  • Джоані Фонтен
  • Стефані Кеннан
  • Даніель Лафреньєр
  • Ян Гаскон
  • Кармела Геррієро
  • Карл Мур
  • Валері Лесаж
  • Енн Маркотт
  • Християн Гай
  • Франсуа Ламбер
  • Максим Гійо
  • Женев'єв Десатель
  • Візьміться
  • Господарське право
  • Фінансування
  • Інновації
  • Управління
  • Оперативне управління
  • Продажі та маркетинг
  • МСП
  • Преміум
  • Додому
    • Додому
    • Сектори
    • Останні новини
    • Відео
    • Рейтинги
    • Файли партнерів
    • Білі папери
    • Вебінари
    • Архіви
  • Фондова біржа
    • Фондова біржа
    • Огляд ринку
    • Економічні новини
    • Аналіз цінних паперів
    • Індекси фондового ринку
    • Акції та фонди
    • Кошти
    • Мій гаманець
  • Мої фінанси
    • Мої фінанси
    • Оподаткування
    • Нерухомий
    • Розміщення
    • Споживання
    • На пенсію
    • Моя фінансова освіта
    • Планування
    • Страхування
  • Блоги
    • Блоги
    • Зосередьтеся на Квебеку
    • Домінік Бошан
    • Марі-П'єр Фрейп'є
    • Денис Лалонд
    • Морський піхотинець Томас
    • Блог Жана-Поля Ганьє
    • Стефан Роллан
    • Франсуа Норманд
    • Ділові заходи
    • Ніколас Дювернуа
    • Філіп Леблан
    • Дані провіст
    • Джоані Фонтен
    • Стефані Кеннан
    • Даніель Лафреньєр
    • Ян Гаскон
    • Кармела Геррієро
    • Карл Мур
    • Валері Лесаж
    • Енн Маркотт
    • Християн Гай
    • Франсуа Ламбер
    • Максим Гійо
    • Женев'єв Десатель
  • Техно
    • Техно
    • Інформаційні технології
    • Інтернет
    • Електронні вироби
    • ЗМІ та комунікації
    • Технології та телекомунікації
  • стратегія
    • стратегія
    • Візьміться
    • Господарське право
    • Фінансування
    • Інновації
    • Управління
    • Оперативне управління
    • Продажі та маркетинг
    • МСП
    • Преміум
    • Відповіді експертів
    • 10 речей, які потрібно знати
    • Розвиток бізнесу
  • Файли
  • Події
    • Події
    • Конференції
    • Ярмарки
    • Вебінари
    • Навчання

  • Пропонує les affaires.com

    внесок RRSP

    Опубліковано 03.04.2019 о 11:01

    Пропонує les affaires.com

    Опубліковано 03.04.2019 о 11:01

    ЖИТЛОВА НЕДВИЖИМОСТЬ. План домоволодіння пропонує можливості, які виходять далеко за рамки простого початкового внеску на придбання будинку.

    Чарльз Хантер-Вілньов призупинив свою молоду кар'єру фінансового планувальника, щоб отримати ступінь магістра з оподаткування в Університеті Шербрука. Його дипломна робота, яку він готує під керівництвом шанованого професора Люка Годбута, стосується дивовижної теми: режиму власності на житло.

    HBP, який дозволяє покупцям, що вперше знімають суму зі свого RRSP, без штрафних санкцій, щоб внести перший внесок за придбання будинку, чи є він достатньо послідовним, що підлягає оподаткуванню роботою університету? ?

    Здається, що так. “Спочатку я хотів розглянути деякі модифікації, які можуть покращити цю програму, але я боявся, що моя пам’ять опиниться на полиці. Зосереджуючись на багатьох можливостях, які пропонує нинішня програма HBP, про ступінь мого магістра, швидше за все, будуть говорити і корисно ", - говорить 30-річний академік, відомий у невеликому співтоваристві фінансового планування завдяки виданню популярної серії коміксів. «Lire et Tirelire», з них незабаром вийде третій том, що стосується податків.

    Чарльз Хантер-Вільнев не перший досліджує це питання. Його дослідження в тому ж ключі, що і певна робота Іва Шартрана, відомого податкового експерта, який продемонстрував безліч можливостей ПДП. Засновник Centre québécois de education en fiscalité (CQFF) підготував невеличку книжку під назвою «План покупців житла: забуті стратегії та дорогі помилки». Довідковий документ на двадцять сторінок, призначений для клієнтів його навчальних курсів, розкриває роботу цієї програми, впровадженої у 1992 році федеральним урядом з метою стимулювання ринку нерухомості, тоді в повному спаді.

    З його прочитання ми стверджуємо, що ПДП недостатньо експлуатується і не розуміється. Той, хто претендує на цей план, незалежно від того, потрібен він йому чи ні, щоб купити будинок, повинен скористатися цим, як вважають Чарльз Хантер-Вільнев і Ів Шартран.

    Критерії прийнятності HBP відкривають двері для розумних фінансових стратегій, невідомих як покупцям житла, так і більшості фахівців з іпотечного кредитування. "Помилки сприйняття зберігаються стосовно RAP", - говорить Ів Шартран. Основна з них полягає в тому, щоб вважати, що зняття коштів з RRSP, здійснене за планом покупців житла, обов’язково повинно використовуватися для фінансування придбання будинку. Враховуючи назву та позицію програми, це не дивно.

    Насправді гроші HBP можуть бути використані на що завгодно: погашення боргу, створення резервного фонду, внесок у RESP, заповнення TFSA або навіть внесок у RRSP. Перш за все, він пропонує можливість ініціювати значні податкові відрахування, яких багато покупців пропускають.

    Щоб краще зрозуміти, спочатку слід згадати, як працює програма. План власності на житло нещодавно дозволив "першому покупцеві" зняти $ 35 000 з своїх RRSP (до недавнього часу це становило $ 25 000), не сплачуючи податків і не вимагаючи штрафу, під час здійснення покупки. Придбати будинок, який він має намір жити в. Отже, пара, яка вийде на ринок нерухомості, має змогу залучити 70 000 доларів зі своїх RRSP.

    Є одна умова: ви повинні відшкодувати собі. Через два роки після використання НВП нові власники мають на це 15 років із розрахунку 2333 долари на рік для тих, хто зняв максимально дозволене.

    Ця реституція відбувається автоматично. Для подальшого щорічного внеску RRSP у розмірі 5000 доларів США, наприклад, 2333 долари будуть використані для погашення HBP; лише різниця (2667 доларів США) буде розглядатися як новий внесок у програму RRSP, що дає право на податкову знижку. У тому випадку, якщо протягом року не буде внесено внесків RRSP, до оподатковуваного доходу користувача HBP буде додано 2333 долари США без попередження.

    Власник чи ні?

    Кого можна вважати першим покупцем? Ті, хто ніколи не володів своїм будинком, але це не є обов'язковою умовою. Особа, яка не володіла місцем свого проживання протягом останніх чотирьох років, також може отримати кваліфікацію. Це означає, що ви можете скористатися HBP не раз у своєму житті. Однак перед тим, як «зґвалтувати» вдруге, ви повинні погасити все те, що ви витягнули з вашого RRSP як частину першого HBP.

    За певних обставин ви, можливо, ніколи не мали власного будинку і не були закриті для режиму. Це особливо стосується випадків, коли ви проживаєте зі своїм (подружжям) подружжям, і останній є власником місця проживання.

    Що робить програму цікавою, так це те, що ви можете використовувати гроші, вилучені з RRSP, як завгодно, що залишає місце для певної творчості. «Податкові органи не слідкують за сумами, вилученими з РРСП за ГВП. Все, що вам потрібно зробити, це кваліфікуватися як перший покупець і надати доказ того, що ви придбаєте будинок ”, - пояснює Ів Шартран.

    Більшість покупців, які вперше купують гроші, використовуватимуть їх як перший внесок. Це встановлюється як мінімум на 5% від вартості операції. Однак, щоб уникнути сплати страхової премії SHCL, покупець повинен сплатити 20% вартості будинку. Ставка премії коливається від 2,8% до 4% від іпотечного кредиту, залежно від розміру авансового внеску, десь від 20% до 5%.

    Премія, яку потрібно сплатити при купівлі будинку в розмірі 200 000 доларів США, в який вводять 5% першого внеску, легко перевищує 7 000 доларів США, сума, яка додається до застави і на яку буде нараховано процент. Вибух цін на нерухомість протягом останніх років ускладнює накопичення 20% першого внеску на придбання першого будинку.

    Зменшити страховий внесок

    Для Чарльза Хантера-Вільньова найбезпечнішою стратегією HBP є уникнення або зменшення страхової премії. Це не гарантовано буде найвигіднішим, але єдиним із передбачуваним результатом - економія від 2,8% до 4% вартості іпотеки. "Для людей, чий профіль інвесторів не дуже агресивний, це найкраще зробити", - вважає студент магістра.

    Однак є ті, для кого простіше зібрати необхідний перший внесок, не залежачи повністю від HBP, згадайте молодих людей, які купують в регіонах, де нерухомість дешевша, або навіть, хто отримує підтримку. . Є також такі "помилкові перші покупці", які повертаються на ринок із повними кишенями після відхилення від нього на кілька років, емігранти, які повертаються до кошари, або просто ті, хто терпляче економив, щоб придбати будинок.

    "Оскільки вони вже мають гроші на перший внесок, ці люди не думають про використання HBP", - зазначає Саймон Форест, представник групових заощаджень і радник з питань фінансової безпеки в IG Wealth Management, раніше Investors Group. Але ці покупці не повинні відвертатися від плану покупців житла, говорить він.

    Радник розповідає про цей недавній анекдот, класичний сценарій, за участю одного з його клієнтів. Він відповідав усім критеріям використання HBP. Оскільки він не залежав від цього, щоб купити квартиру, HBP навіть не приходив йому в голову. Крім того, він мав невикористану кімнату для внесків RRSP.

    «Його змусили позичити 25 000 доларів США, які він вклав у RRSP. Через дев'яносто днів гроші були вилучені з RRSP за допомогою HBP; сума була використана для погашення позики. Операція коштувала 300 доларів відсотків. Це дозволило нашому покупцеві звільнити $ 9000 готівкою завдяки відшкодуванню податку, внесеного внеском RRSP у розмірі $ 25000 ”, пояснює він.

    Ви повинні бачити цю операцію так, ніби особа, яка здійснила її відразу, скористалася податковими відрахуваннями на наступні 15 років зі щорічних внесків RRSP у розмірі 1667 доларів. Ці гроші можна негайно запустити на роботу в TFSA, де вони можуть зростати без оподаткування. Він може бути використаний для складання внесків RESP, які можуть отримати 30% грантів, або для погашення боргу під високі відсотки, наприклад, кредитної картки.

    У прикладі, який розповів Саймон Форест, умови все ще далекі від оптимальних. Є спосіб зробити краще. Уявіть, що його клієнт платить більше податку. Йому не потрібно мати вищу зарплату, йому просто потрібно мати дітей. Насправді батьки отримують вигоду від програм підтримки сім'ї, які швидко руйнуються у міру збільшення доходів сім'ї. Ці збитки можна трактувати як податкові, оскільки вони виникають із збільшенням доходу. Це також відображається в граничній ефективній ставці податку (TEMI), яка за кожен додатковий зароблений долар враховує, крім податку на прибуток, збитки на стороні так званих "соціально-фіскальних" програм.

    Якби клієнт Саймона Фореста був єдиним постачальником домогосподарства з двох дорослих та дитини до 16 років, виграш був би значно більшим, принаймні на 50% від його внеску на RRSP, або на 12 500 доларів США, просто тому, що батьки страждають від високі METR. Припустимо також, що із $ 25 000 внесків RRSP, $ 5000 були б спрямовані у Фонд солідарності FTQ, який дає право на податкові кредити у розмірі 30% (5000 x 30% = 1500 доларів), добре, що клієнт звільнив би сам із готівки в 14000 доларів, менше 300 доларів під відсотки, завдяки цьому простому маневру.

    У цій операції є лише одне обмеження. Кошти повинні залишатися в RRSP щонайменше 90 днів, перш ніж їх можна буде вивести через HBP. Звідти ми можемо уявити багато сценаріїв.

    Шарль Хантер-Вільнев виявляє ще один трюк, як простий, так і геніальний, під назвою “RAP to RAP”. Уявіть собі подружню пару, одна з яких має у своєму RRSP не менше 35 000 доларів. Інший має достатню кількість внесків RRSP для розміщення 35 000 доларів. "Перший зможе" репнути "35 000 доларів, позичити гроші своєму подружжю, який використає цю суму, щоб внести свій внесок у RRSP, і забрати їх через 90 днів завдяки HBP", - пояснює автор "Lire et Tirelire". Ці 35 000 доларів США можуть бути використані для першого внеску на придбання будинку або на відшкодування витрат першому з подружжя, котрий із цією сумою може, в свою чергу, внести новий внесок, що підлягає оподаткуванню ППП. "Репнувши" двічі ті самі 35 000 доларів, подружжя може двічі отримати вигоду від суттєвого відшкодування податку.

    Цю операцію може проводити одна людина. У своєму навчальному документі Ів Шартран пояснює процедуру дотримання. Кваліфікований покупець може спочатку вивести 12500 доларів з RRSP через HBP, потім використати цю суму, щоб внести новий внесок RRSP, а потім, через три місяці, “реп” вдруге.

    Вам не потрібно робити HBP відразу. З моменту виконання умов і до тих пір, поки операція з придбання резиденції не буде завірена нотаріально (вона має термін до 1 жовтня року, наступного за підписанням договору купівлі-продажу), покупець може зняти гроші зі свого RRSP як скільки завгодно разів, за бажанням, за умови, що він не перевищить ліміт у 35 000 доларів США та здійснить зняття коштів у тому ж податковому році.

    Щоб зробити креативну транзакцію HBP вартим всього, що вам потрібно зробити, це мати невикористану кімнату для внесків в одному або кількох рахунках, що пропонують податкову пільгу: RRSP, TFSA та RESP. Знову ж таки, найменш дорогий борг може сам по собі виправдати використання HBP.

    Вигідна транзакція HBP може бути такою простою, як ця: Вилучіть 25 000 доларів з уже фінансуваного RRSP, щоб переказати суму до TFSA. Усередині TFSA гроші будуть зростати захищеними від оподаткування, як у RRSP, з тією різницею, що після виходу суми, вилучені з першої, звільняються від податку, що не стосується тих, що витягуються з RRSP. Податковий експерт Ів Шартран зазначає, що інвестор, якому вдається отримати річну прибуток у розмірі 6,75% на своєму неоподатковуваному рахунку, міг би погасити свою RRSP лише з прибутком TFSA, створюючи щороку 2333 долари додаткового місця на цьому рахунку; виведення останнього створює еквівалентну кількість внесків наступного року.

    І навпаки, прагнутий власник, який накопичив свій перший внесок у своєму TFSA, мав би інтерес використати ці гроші для внеску в RRSP, а потім вдатися до HBP. Різниця ? Цей метод дозволяє ініціювати податкову знижку на внесок RRSP у розмірі 35 000 доларів. Повернення податку може бути використане для часткового поповнення ПДФО.

    Така ж логіка застосовується до тих, хто придбає будинок за фінансової підтримки коханої людини або через спадщину: внесіть вклад у RRSP, щоб отримати податкову знижку, а потім зніміть гроші з RRSP згідно з HBP.

    Рентабельність кожної з підказок залежить від кількох факторів. "Ви повинні взяти до уваги прибуток RRSP та TFSA, відсотки за борг, ставку податку та час", - говорить Шарль Хантер-Вільнев. Чим більша різниця між витратами на борг та прибутковістю інвестицій на користь останнього, тим більше необхідно надавати перевагу TFSA чи RRSP, а не поверненню іпотеки. Чим вищий METR на момент придбання, тим вигідніше скористатися значним податковим вирахуванням.

    Наскільки? Яка оптимальна стратегія? Це робота його майстерності. "Це буде залежати від ситуації кожної людини, вона не чорна і не біла", - говорить ентузіаст особистих фінансів. Покупці, які вперше купують товари, повинні завжди розраховуватись, але, швидше за все, варто буде використовувати HBP, незалежно від того, чи важливо це купувати житло чи ні.

    Максимально використайте RAP

    Примітка: цей текст був опублікований до змін, внесених до плану в останньому федеральному бюджеті від 19 березня 2019 року. Цифри оновлено.