Зобов’язання з належної перевірки
Що розуміється під зобов'язанням пильності ?
Усі фахівці, зазначені у статті L. 561-2 Грошово-кредитного та фінансового кодексу, зобов’язані бути пильними щодо свого клієнта або випадкового клієнта, а також щодо бенефіціарного власника (ів) операцій після вступу у ділові відносини шляхом створення сторвідповідні процедури та заходи внутрішнього контролю для проведення всієї належної перевірки, необхідної для ідентифікації клієнта, на підставі інформації, яка у нього є, або будь-якого підтверджуючого письмового документа.
Положення Декрету № 2009-1087 від 2 вересня 2009 року визначають інформацію, яка, можливо, буде зібрана та необхідна для знання замовника.
Яку пильність повинен застосовувати професіонал?
Три види пильності може бути реалізований професіоналом залежно від характеру та рівня ризику (замовник, товар або операція), з яким він стикається і у якого він має вагомі підстави підозрювати свою причетність до відмивання грошей та фінансування тероризму:
- Звичайна пильність здійснюється на момент вступу в ділові відносини, стосується ідентифікаційних елементів клієнта та мети та характеру пропонованої операції; для подальших ділових відносин потрібно мати сучасні знання клієнта для того, щоб мати можливість оцінити узгодженість проведених ним операцій. Термін зберігання даних, що стосуються замовника та проведених операцій, встановлений законом 5 років.
- Знижена пильність якщо ризик вважається низьким у процесі подальших ділових відносин, якщо замовник або товар фігурує у списку споживачів або товарів, визначених указом у раді, що звільняє їх від вищезазначених звичайних зобов'язань з належної перевірки, якщо замовник фінансова організація, створена у Франції або в третій країні, чиє законодавство щодо протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму вважається рівноцінним.
- Посилена пильність якщо ризик вважається високим. Додаткові заходи належної перевірки повинні бути вжиті, якщо: замовник не присутній фізично з метою ідентифікації, особа зазнає політичного впливу, товар або операція сприяє анонімності, операції проводяться з особами, розташованими в державі, чиє законодавство або практика створюють перешкоди боротьбі з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму.
Коли фахівці повинні повідомляти про свої підозри ?
Як можна швидше, як тільки виникає підозра, тобто апріорі, але також апостеріорні для вже проведених операцій, які пізно підозрюються.
Коли операція, яка була предметом оголошення підозри, ще не виконана, Tracfin може заперечити проти неї на підставі статті L.561-25 Грошово-фінансового кодексу. Його заперечення повідомляється автору декларації.
Як довго повинні зберігати документи фахівці ?
Професіонали повинні зберігати документи та документи, зібрані для пильності, протягом 5 років.
Засоби для виконання цих зобов’язань щодо пильності для певних фахівців:
- "введення третьої сторони" дозволяє за певних умов укладати договори субпідряду та покладатися на заходи належної перевірки, що застосовуються іншим фахівцем.
- можливість обмеженої та суворої перевірки обміну інформацією про існування декларації, поданої службі Tracfin, з метою адаптації ступеня пильності.