7 цілком законних податкових хитрощів - Taxfix

Легке повернення податку за допомогою Taxfix!

За правильних податкових хитрощів заощадити податки не так вже й складно. Ми розкриємо сім законних податкових хитрощів, якими ви можете отримати ще більше користі від податкової декларації.

Податкова хитрість 1: об’їзд до робочого місця, коли ви швидше

Потенціал заощадження: дуже високий
Рівень складності: низький
Зусилля: низькі

За допомогою надбавки за відстань ви можете вирахувати свої витрати на поїздки до роботи з метою оподаткування. Цей шлях не завжди повинен бути найкоротшим. Об'їзд може бути вартим - з точки зору часу та грошей.

Якщо ви насправді регулярно користуєтесь довшим і очевидно дешевшим маршрутом, ви також можете вказати це. Стара вимога, згідно з якою потрібно економити щонайменше 20 хвилин часу, вже не застосовується. Швидше, якщо є сумніви, слід перевірити окремий випадок і, наприклад, слід дотримуватися перемикання світлофора (постанови BFH від 16 листопада 2011 р., VI R 19/11 та VI R 46/10).

Зразок розрахунку:

Довша дорога: 8 км
Заощадження часу: 15 хвилин
220 робочих днів на рік
Вищі витрати на рекламу: 528 євро

Податкова хитрість 2: Витрати на лікування - припиніть прийом ліків та окулярів

Потенціал заощадження: високий
Рівень складності: високий
Зусилля: середні

У разі великих витрат на хвороби медична страхова компанія не допоможе вам покрити витрати. Або вони навіть не включені до каталогу послуг, або вони прийняті лише частково. Ці витрати, які не передбачались як надзвичайні витрати, часто можна вирахувати з вашого податку.

У вашій податковій декларації ви можете вказати спеціально замовлені витрати на лікування. Важливо, щоб рецепт лікаря був виданий перед початком лікування або придбанням допомоги. Тоді ви можете, наприклад, ввести свої витрати на стоматолога, фізіотерапію, окуляри, логопедичну терапію, ліки, що відпускаються за рецептом тощо. Профілактичні заходи, такі як дієта або масаж, не відшкодовуються.

Однак є невелике "але": сума витрат повинна перевищувати рівень так званого розумного власного тягаря. Це залежить від доходу та сімейної ситуації:

Потенціал заощадження: високий
Рівень складності: високий
Зусилля: середні

У випадку великих витрат на хвороби, медична страхова компанія не допоможе вам покрити витрати. Або вони навіть не включені до каталогу послуг, або вони прийняті лише частково. Ці витрати, які не передбачались як надзвичайні витрати, часто можна вирахувати з вашого податку.

У вашій податковій декларації ви можете вказати спеціально замовлені витрати на лікування. Важливо, щоб рецепт лікаря був виданий до початку терапевтичного заходу або придбання допоміжного засобу. Потім ви можете ввести свої витрати на стоматолога, фізіотерапію, окуляри, логопедичну терапію, ліки за рецептом тощо. Профілактичні заходи, такі як дієта або масаж, не відшкодовуються.

Розумне особисте навантаження обчислюється поетапно. Як це точно визначити, ви можете прочитати у статті "Який мій розумний особистий тягар?".

Податкова хитрість 3: Пожертви в натуральній формі

Потенціал заощадження: середній
Рівень складності: легко
Зусилля: середні

Пожертви - це простий та соціально розумний спосіб зменшити свій податковий тягар. Ви можете не лише вносити пожертви у своїй податковій декларації. Пожертви в натуральній формі - це також особливі витрати.

Важливо, щоб ваша пожертва була використана для статутних цілей асоціації. Тож ви можете подарувати набір трикотажних виробів спортивному клубу вашої дитини.

Асоціація видасть вам квитанцію про пожертву, яка служить підтвердженням пожертви. Ви також можете продати вживані речі, які ви подаруєте. Тоді ви повинні оцінити їх ринкову вартість. Наприклад, ви можете використовувати оголошення з газет або Інтернету, які пропонують товар на продаж. Зверніть увагу на оригінальну ціну продажу, вік, якість та стан товару.

Контрольний трюк 4: висадіть вихованця

Потенціал заощадження: низький
Рівень складності: середній
Зусилля: низькі

Ви можете увійти до догляду за своїм улюбленцем як домашню послугу. Ви можете скористатися цим податковим трюком, якщо, наприклад, ви наймаєте третю особу, яка б доглядала за вашим вихованцем під час відпустки. Наприклад, це може бути і ваш сусід. Обов’язковою умовою є догляд за твариною у вашій квартирі. На жаль, витрати на відрядження та оплату праці, їжу чи котячу підстилку не підлягають вирахуванню.

Податкова хитрість 5: Витрати на прибирання робочого одягу

Потенціал заощадження: низький
Рівень складності: від середнього до високого
Зусилля: від середнього до високого

Для різних професій податкова служба визнає одяг, який слід носити, як робочий одяг. Наприклад, це стосується працівників міліції, лікарів та медсестер. У цьому випадку ви також можете вирахувати витрати на прибирання як бізнес-витрати.

Порада. Нехай робочий одяг миється в хімчистці. Тоді ви можете ввести повну вартість. Ви впевнені, що окремі речі білизни вказані в квитанції про прибирання. Якщо ви миєте брудний одяг самостійно, податкова інспекція хоче точно знати, і ви повинні розрахувати частку робочого одягу із загальної кількості білизни. Оцінка також можлива. Тут ви можете знайти приклад з Берлінської спілки поліції.

Податкова хитрість 6: власна квитанція замість квитанції

Потенціал заощадження: високий
Рівень складності: дуже високий
Зусилля: високі

Часто необхідні докази відсутні для окремих витрат. Однак це не означає, що ви не можете вносити свої витрати до податкової декларації. Ви можете довести це в податковій інспекції власною квитанцією. Це також стосується, наприклад, якщо у вас були витрати на автоматі (квитки чи аналогічний) або якщо квитанція втрачена.

Однак зверніть увагу, що власну квитанцію слід використовувати лише у виняткових випадках. Найкраще вказати причину, чому ви це видали самі. На квитанції відзначте ім’я та адресу одержувача, тип, ціну та дату витрат та підпишіть їх.

Податковий прийом 7: розумно плануйте платежі

Потенціал заощадження: дуже високий
Рівень складності: дуже високий
Зусилля: дуже високі

Багато витрат можна відняти, якщо платежі були краще сплановані. Оскільки для цілей оподаткування ваші витрати враховуються в тому році, в якому ви їх сплатили. Це так званий принцип дренажу. Зокрема, з наступними пунктами, ви можете позитивно вплинути на суму відшкодування податку, якщо ви перенесете платежі вперед або перенесете їх на наступний рік:

Витрати на рекламу
Одноразова сума в розмірі 1000 євро автоматично вираховується з рекламних витрат. Тільки витрати, які перевищують це, вплинуть на ваше відшкодування податку. Якщо ви не можете перевищити ці 1000 євро зі своїми витратами, відкладіть покупку до наступного року, якщо це можливо.

Витрати на лікування
Тільки коли ви перевищите поріг розумного особистого тягаря, ваші витрати на лікування матимуть податковий ефект. Спробуйте згрупувати відповідні витрати протягом одного року. Це збільшить ваші податкові заощадження.

Послуги майстрів
Ви поступаєте точно протилежним чином із накладними своїх майстрів. Тому що тут ви можете щороку вносити у свою податкову декларацію максимум 20 відсотків 6000 євро. Будь-який додатковий рахунок-фактура не підлягає франшизі. Однак ви можете домовитись зі своїм майстром про сплату подальших рахунків у наступному році, щоб потім можна було знову вирахувати витрати майстрів.