Індивідуальний пенсійний план - це для вас менеджер МСП

пенсійний

Індивідуальний пенсійний план (ІПП) призначений для оптимізації пенсійного доходу, він створений за зразком пенсійних планів із визначеними виплатами та призначений для забезпечення заздалегідь визначеного річного доходу.

Він ідеально підходить для акціонерів малого або середнього бізнесу, яким виповнилося 40 років і чия компенсація має форму зарплати. Природно, що компанія повинна мати гарне фінансове здоров'я, щорічно генерувати надлишки та утримувати достатню ліквідність. Починаючи з останнього бюджету, компанії, які отримують пасивний дохід за рахунок своїх інвестицій, отримають ще більше користі від цього плану. Тому ми повинні бачити, як підвищується інтерес до цього типу дієти.

Переваги IPP багаторазові: більші внески, ніж у RRSP, можливість викупу минулої служби, що створює значні франшизні витрати для компанії, можливість розподілу доходу, а також дає змогу створити автономну та окрему спадщину, яка тому невловима.

Однією із стратегій продажу бізнесу, який перевищує максимальну суму звільнення, є використання IPP для його утилізації для очищення компанії з метою перевірки активів для цілей звільнення.

Особливо цікавим є той факт, що ми можемо відкласти податок за смерть учасника на певні суми, накопичені в ІПП, як частина сімейної спадщини, якщо син або дочка також беруть участь у плані.

Не помиліться, ПІС має не всі хороші сторони; насправді, витрати вищі, адміністрація важча, стратегії заробітної плати обмежені, суми будуть частиною сімейної спадщини, тоді як вони не будуть, якщо вони залишаться в компанії.

Перш ніж встановлювати RRI, необхідно виміряти переваги та недоліки, переконатися, що аналіз враховує суми, накопичені в керуючій компанії, проводить тести чутливості та адміністративний тягар, а також обмеження.

Основні вибори:

Запропоновані мінімальні умови

  • 40 років і більше
  • Зарплата від 100 000 доларів США або більше
  • Вигідні для бізнесу вигоди, але вищі, ніж у випадку RRSP
  • Внески IPP, які зростають із віком
  • RRI захищені від кредиторів
  • Можливість заповідання РРІ дітям
  • Витрати на управління та адміністрування вищі, ніж у випадку з RRSP - на відміну від цього, витрати, як правило, зменшуються із збільшенням обсягу ІПП
  • Під час виходу на пенсію можуть бути розроблені стратегії виплат: RRI (розподіл доходів) - дивіденди - TFSA - Фонди, що мають переваги податків (особисті та корпоративні)