Як заповнити декларацію з ПДВ через Інтернет

Інтернет-декларація стає нормою. Щоб заповнити декларацію з ПДВ, ви повинні ввійти у свій простір. Для цього перейдіть на сайт www.impots.gouv.fr. Якщо у вас ще немає облікового запису, дотримуйтесь процедури, описаної в нашій попередній статті: Декларуйте та сплачуйте ПДВ через Інтернет: процедура, яку слід дотримуватися.

декларацію

Ваш режим визначає декларації, які ви повинні заповнити (докладніше про режими ПДВ читайте в нашій статті: Податкові режими: CA3 та CA12).

Нормальний реальний режим

Ця схема вимагає заповнення а Декларація 3310-CA3 щомісяця або щокварталу. Ця декларація дозволяє визначити суму чистого ПДВ, який потрібно сплатити, або суму кредиту з ПДВ, який буде перенесено до наступної декларації (декларації наступного місяця або наступного кварталу, залежно від вашого випадку).

Спрощена схема

Відповідно до спрощеного плану ви повинні заповнити заява 3514 кожен семестр (також називається "депозит", оскільки це оцінка вашого ПДВ), а також декларація 3517S-CA12 протягом останнього кварталу вашого фінансового року (для регулювання ваших кошторисів).

Відповідно до бланків наведено деякі вказівки для легкого заповнення важливих рядків.

Фокус: наше програмне забезпечення для автоматичного обліку RoboCompta автоматично редагує ваш баланс ПДВ. Все, що вам потрібно зробити, - це опублікувати розраховані суми у вашій декларації.

> Декларація 3310-CA3 (нормальний реальний режим)

Сума здійснених операцій

Рядок 01: вкажіть свій оборот до оподаткування (загальний обсяг продажів та послуг).

У RoboCompta це просто, додайте всі продажі та послуги, що з’являються у виданні балансу ПДВ. Отже, у наступному прикладі ми додамо для декларації за березень місяць суму двох послуг компанії (Works 10% та Works 20%), тобто “5 664” (вводяться лише суми без десяткової коми в декларації.):

Декларація з ПДВ, що підлягає сплаті

Рядки 08-11: вкажіть оборот, розбитий за ставкою ПДВ (графа "База без податку"). Належний податок (сіра рамка) обчислюється автоматично.

Вся інформація, яку потрібно ввести в цьому контексті, розраховується RoboCompta. Скопіюйте суми відповідно до відображеної ставки ПДВ. У нашому прикладі вкажіть “678” у рядку 08 та “227” у рядку 09B.

Рядок 16: загальна сума валового ПДВ обчислюється автоматично із суми, введеної для кожної ставки.

Рядок 19: вкажіть суму ПДВ для ваших закупівель, що підлягають амортизації (основних засобів).

Рядок 20: вкажіть суму ПДВ для всіх інших покупок.

Рядок 23: загальний відрахуваний ПДВ обчислюється автоматично.

Кредит/податок, що підлягає сплаті

Рядки 25/28/32: кредит з ПДВ, чистий ПДВ та загальна сума, що підлягає сплаті, обчислюються автоматично.

> Декларація 3514 (депозит) (спрощена схема)

Рядок 01: вказати суму ПДВ, яку потрібно сплатити за семестр. Ця сума відповідає ПДВ з отриманих продажів мінус ПДВ з покупок.

Рядок 03: сума ідентична сумі з рядком 01, якщо ви не вказали перевищення ПДВ у рядку 02 (розрахунок здійснюється автоматично).

Якщо ви використовуєте RoboCompta, просто опублікуйте вже розраховану суму у полі “Квартальний баланс ПДВ”. У нашому прикладі вкажіть суму “2194”.

> Декларація 3517S-CA12 (спрощений режим)

Рядки з 05 по 08: вкажіть оборот, розбитий за ставкою ПДВ (графа "База без податку"). Належний податок (сіра рамка) обчислюється автоматично. Сума обчислюється автоматично за рядками 16 та 19.

Рядок 20: відрахування на рахунки-фактури відповідають загальному ПДВ, що підлягає відшкодуванню, усіх покупок (товарів чи послуг).

Чистий ПДВ/Підсумок

Імпутації/коригування: не забудьте вказати суми перших внесків, які ви задекларували у своїх 3514 формах.

Рядок 58 Депозити: також не забудьте вказати місяці та рік цих перших внесків.