Моніторинг фінансового стану пенсійних планів станом на 30 квітня 2020 року

На графіку показано розвиток фінансового стану типового середньострокового пенсійного плану з визначеними виплатами з 31 грудня 2019 року. Активи та зобов'язання довільно вважаються рівними на рівні 100 мільйонів доларів США станом на 31 грудня 2019 року. остання попередня навчальна записка, опублікована ЦРУ і застосовується до оцінок станом на 31 березня 2020 р. Графік показує розвиток активів згідно з трьома ілюстративними портфелями та вплив змін результативності. процентна ставка на середньострокові зобов’язання щодо платоспроможності.

Еволюція фінансової ситуації з 31 грудня 2019 року

моніторинг

Протягом квітня місяці універсальні облігації, канадські довгострокові облігації, канадські провінційні довгострокові облігації, канадський фондовий ринок, глобальні фондові ринки (C $) та альтернативні інвестиції отримали позитивну віддачу. З прибутковістю 8,2% портфель з низькою волатильністю (IGP 1) перевершив портфелі 60/40 (7,7%) та високу диверсифікацію (DE) (6,6%).

Норми викупу ренти, встановлені ЦРУ, зменшились, тоді як ставки, що використовуються для розрахунку зобов'язань щодо платоспроможності, зменшились протягом перших 10 років і зросли через 10 років. Таким чином, пасиви платоспроможності зросли для середньострокового плану. Для середньострокового плану комбінований ефект збільшив коефіцієнт платоспроможності портфелів IGP, 60/40 та DE.

Таблиця ілюструє розвиток фінансового стану середньострокового плану на основі початкового коефіцієнта платоспроможності на 31 грудня 2019 року. Графік ілюструє розподіл активів з ілюстративних портфелів.

З початку року, керовані слабкими показниками роботи канадського фондового ринку, світових фондових ринків, а також нетрадиційних інвестицій, портфелі IGP, DE та 60/40 отримали прибуток 0,7%, -3, 0% та -3,3% відповідно. Зобов’язання щодо платоспроможності коливалися між 5,9% та 6,3%, залежно від тривалості групи пенсіонерів. Зміна коефіцієнта платоспроможності на 30 квітня 2020 року становить від -9,1% до -3,2%.

Для персонального аналізу вашого пенсійного плану зверніться до свого радника Morneau Shepell.

Примітки

  1. Фінансова прогноза не враховує внески, внесені до плану, або виплати, виплачені планом.
  2. Зобов'язання щодо платоспроможності прогнозуються з використанням ставок, встановлених ЦРУ для визначення теперішніх значень ануїтетів.
  3. Типовим планом, що використовується тут, є план середньої зарплати в кінці кар'єри без індексації, в якому активні та неактивні члени представляють відповідно 60% та 40% зобов'язань.
  4. Актив відображається за повною ринковою вартістю. Прибутковість активів - це повернення трьох типових базових портфелів.

1 Інвестиції, зумовлені відповідальністю