Пенсійні плани, яким виплачується смерть; Фінансові професіонали

який отримує допомогу при смерті?

За роки роботи у вашій професії ви могли накопичити значні суми в пенсійному плані, запропонованому вашим роботодавцем. Цю економію протягом усього життя слід враховувати при плануванні вашого маєтку: федеральні чи провінційні закони можуть мати прямий вплив на його передачу вашим коханим та членам сім'ї після вашої смерті.

Детальна оцінка вашої ситуації ще важливіша, якщо протягом вашого життя ваш сімейний стан змінився розлученням або розлученням, а потім стосунками поза законом або новим союзом, цивільним чи шлюбним. Досягнення цілей вашої нерухомості може бути поставлене під сумнів.

Щоб повністю зрозуміти правила, які можуть застосовуватися після вашої смерті, Ме Наталі Б. Пуассон, керівник практики нотаріального та спадкового права, представляє кілька конкретних прикладів.

Пріоритет виплати подружжю

Ален бере участь у пенсійному плані вже 25 років.
Після смерті дружини він визначає своїх дітей бенефіціарами свого плану.
Через трохи більше двох років він почав стосунки з Марою.
Він помер через п'ять років після початку цього союзу.

Правило

Мара, яка вважається спільним партнером Алена, отримує вигоду від пріоритет виплат подружжю. Він може вимагати отримання всієї допомоги на випадок смерті з цього пенсійного плану, незалежно від того, провінційний пенсійний план (RREGOP, CARRA, Bombardier тощо) або федеральний пенсійний план (банк, Bell, GRC).

Важливо знати, що пріоритет виплат подружжю закріплений в Законі і замінює призначення дітей бенефіціарами зареєстровано за планом. Цей пріоритет оплати має навіть перевагу над розпорядженнями заповіту Алена.

Враховуючи ці правила, чи повинен був Ален просити Мару підписати відмову від його пенсійного плану на початку їхніх стосунків?

Правила

За правилами, що регулюють пенсійні плани під провінційною юрисдикцією, подружжя члена може заздалегідь відмовитись від своїх прав у пенсійному плані. Однак подружжя все ще може скасувати цю відмову та відновити пріоритет, що надається подружжю власника пенсійного плану.
Якби пенсійний план Алена був федеральна юрисдикція, Марі було б важче відмовитись від неї заздалегідь, оскільки на федеральному рівні відмова з боку подружжя може бути зроблена лише в конкретних ситуаціях і на користь лише певних людей.

Коли настає смерть після виходу на пенсію

62-річний Франсуа одружений на Ніколь.
Він виходить на пенсію після 30 років служби у роботодавця відповідно до Закону про додаткові пенсійні плани (Квебек).
Після виходу на пенсію Франсуа дізнається, що пенсійний план дає йому два варіанти.

Перший варіант:

Ануїтет, встановлений на рівні 1000 доларів на місяць протягом усього життя, виходячи із вартості його пенсійного фонду, виплата на випадок смерті якого передбачає довічна рента вижилому чоловікові (мінімум 60% для плану, який регулюється Законом про додаткові пенсійні плани). Тому для цілей цього прикладу передбачається, що після смерті Франсуа його дружина/дружина отримуватиме щомісячну пенсію в розмірі 600 доларів протягом усього життя.
Дружина Франсуа помирає.
Франсуа відновив своє життя з Мірей, а через кілька років він також помер.

Правило

Мірель не матиме права на цю пенсію у розмірі 600 доларів на місяць протягом усього життя: лише подружжя при вилученні ренти (Ніколь) має на це право.

Другий варіант:

Франсуа міг обрати переказ вартості свого пенсійного плану в LIRA, оскільки йому менше 71 року (якщо він перебуває у фазі накопичення, оскільки це еквівалентно заблокованому RRSP), або в LIF (якщо він виплачується) етапі, оскільки це фінансово еквівалентно RRIF).
Припустимо, що Френсіс вирішив розмістити цю суму в LIF поки він ще одружений з Ніколь.
Вони йдуть своїм шляхом, але судження з цього приводу не приймається. Йдеться про a фактичне відокремлення.
Він відбудував своє життя з Мірей і прожив з нею двадцять років.
Він помирає.
У Франсуа є заповіт, у якому він заповідає все своє майно Мірей.

Хто володітиме сумами, накопиченими у LIF Франсуа на момент його смерті?

Правила

Беручи до уваги, що суми, накопичені в цьому LIF, спочатку надходили з пенсійного плану, який регулюється Законом про додаткові пенсійні плани (Квебек), Пріоритет виплати за смерть надається Ніколь, дружині Франсуа І це, навіть якщо Мірей буде названо універсальним легатитом у заповіті Франциска.
Якщо суми, спочатку депоновані у Франсуа LIF, походили з пенсійного плану, який регулюється Законом про стандарти пенсійних виплат 1985 року (федеральний), оскільки Франсуа працював у банку, відповідь на це запитання була б зовсім іншою: пріоритет виплат у разі смерті тоді був би наданоспільний партнер, відповідно до цього Закону. Так би і було У цьому випадку Мірей, яка мала б право на суми, накопичені в LIF Франсуа.

Федеральні та провінційні нюанси

Отже, після смерті правила дуже різняться залежно від того, перебуває пенсійний план під провінційною чи федеральною юрисдикцією. Ці приклади демонструють важливість правильного визначення юрисдикцій, що регулюють LIF або LIRA, перед плануванням його розповсюдження. Дізнавшись про правила, можна запобігти ковзанням у виконанні ваших побажань, спричинених юрисдикцією, яка має перевагу навіть над вашими заповідальними розпорядженнями.

Короткий зміст федеральних та провінційних правил пенсійного забезпечення

ПРІОРИТЕТ ПЛАТЕЖІ ЗА СМЕРТЬ

Подружжя, що перебуває у шлюбі чи цивільному союзі (не роз'єднано судом за законом), або
Позашлюбний партнер (3 роки разом або 1 рік + дитина) з учасником, який не перебуває ні у шлюбі, ні за законом.

Партнер із спільного права (1 рік), або
Подружжя (якщо немає спільного партнера).

На закінчення

Як бачите, важливо розпочати планування нерухомості оточити себе досвідченими фінансовими консультантами. Суми, накопичені в пенсійному плані, матимуть значний вплив на якість життя ваших близьких, коли настане час їх розподілу. Тож обов’язково робіть бізнес із спеціалістами, які знають сферу дії різних законів і які можуть допомогти вам вжити необхідних заходів для здійснення ваших бажань.

Професійна фінансова служба пропонує різноманітні послуги, пов'язані з плануванням нерухомості. Починаючи з допомоги вашому ліквідатору, закінчуючи заповідальними та податковими стратегіями для вашого майна, ми готові надати вам допомогу у ваших зусиллях та запропонувати індивідуальні поради щодо вашої професійної та особистої ситуації. Поговоріть зі своїм радником: він є вашим прямим посиланням на весь наш досвід.