RAP пояснив Le Journal de Québec
Погляньте на цю статтю
Оскільки покупцям, які вперше купують товари, іноді потрібна допомога, щоб стати власниками житла, скориставшись Планом покупців житла, відомим як HBP, можна змінити ситуацію, коли справа стосується підвищення першого внеску.
Що таке RAP?
План покупців житла - це "урядова програма, яка дозволяє особі вилучати кошти з RRSP без оподаткування, щоб придбати або побудувати житло, що відповідає вимогам", пояснює Софі Пакет, менеджер з портфелів фінансових послуг Національного банку. Таким чином, кожен позичальник може отримати від RRSP максимальну суму 35 000 доларів США (70 000 доларів США для пари), яку вони мали протягом 90 днів, з метою фінансування першого внеску та зменшення вартості страхових внесків на позики.
Для кого це?
HBP призначений для покупців житла, які вперше підписали контракт на придбання або будівництво будинку, який вони планують зайняти як основне місце проживання, протягом одного року з моменту придбання. Першим покупцем є особа, яка протягом чотирьох років, що передували виходу з RRSP, не проживала в будинку, що належить його чи її теперішньому чоловікові чи партнеру за законом.
Вам доведеться відплатити!
Вилучена сума повинна бути повернена протягом 15 років без відсотків, починаючи з другого року після зняття. "Оскільки програма є гнучкою, її можна також швидше відшкодувати", - каже пані Паке. Повернені суми не вважатимуться внеском до зареєстрованого пенсійного заощаджувального плану (RRSP) і не призведуть до податкових відрахувань.
Крім того, неповернення мінімальної щорічної суми (1/15 від вилученої суми) призведе до штрафу, оскільки це буде додано до оподатковуваного доходу. Ось чому важливо, щоб відшкодування було добре сплановано у податковій звітності та щоб бухгалтер був проінформований про процес.
Переваги
На додаток до спрощення власності на житло, HBP може дозволити майбутнім власникам будинків дозволити собі більший будинок або придбати його швидше.
Також можна позичити максимальну суму внеску, дозволену внести до нового РРСП, а потім зняти її у відповідний час для погашення позики фінансовій установі. Таким чином, відшкодування податку, яке будуть генеровані гроші, розміщені в цій RRSP, може бути використано для фінансування першого внеску.
У разі запланованого короткострокового зняття грошей гроші повинні надходити за рахунок "безпечної та ліквідної інвестиції, захищеної від коливань ринку, щоб уникнути необхідності виводити гроші в поганий час", радить пані Паке. Тоді рекомендується допомога вашого менеджера портфоліо.
Незручності
Виходячи із зареєстрованого пенсійного накопичувального плану, його власник втрачає вигоду від зростання інвестиційного прибутку, захищеного податком, яке воно могло б створити. Однак це може бути компенсовано збільшенням вартості майна. "Розумний інвестор буде менш приватним, ніж сміливий інвестор", - підкреслює пані Паке.
Крім того, гроші, що використовуються для погашення ПППБ, не можуть бути вкладені в інше місце, наприклад, на проведення реконструкцій.
Оскільки ситуація кожного покупця вперше унікальна, важливо ретельно оцінити з фінансовим консультантом, чи відповідає HBP їхнім потребам.
Деякі основні моменти
Дані надходять з Міністерства фінансів.
- План житлових покупців (ПДП) був запроваджений у 1992 році як тимчасова програма стимулювання ринку житла в умовах економічного спаду. Щоб отримати право на участь, учасники не повинні були вперше купувати житло, і максимальний ліміт на виведення коштів тоді становив 20 000 доларів.
- Саме в 1994 році програма стала постійною та зарезервованою для покупців, які вперше змогли користуватися нею лише раз у житті.
- У 1998 році до HBP було внесено зміни, що дозволяли людям брати участь у програмі не один раз. На людей з інвалідністю та осіб, які придбали або побудували будинок для батьків-інвалідів, більше не застосовувався критерій першого покупця.
- У 2009 році максимальний ліміт вилучення коштів був збільшений з 20 000 до 25 000 доларів США. У бюджеті 2019 цей ліміт досяг 35 000 доларів.
- Ще одна зміна також була внесена до останнього бюджету, щоб дозволити людям, які розлучились або розлучилися, брати участь у HBP, навіть якщо вони не відповідають критеріям покупця будинку вперше. Ця зміна стосуватиметься зняття коштів, здійснених після 2019 року.
Деякі цифри
Ці дані надходять від Агенції доходів Канади.
Понад 3 225 000: Кількість учасників ПДП з часу її створення в 1992 році до 28 серпня 2019 року.
74 910: Кількість людей, які брали участь у програмі у 2018 році, на загальну суму 1 119 189 000 доларів США.
873 376 000 доларів: загальна сума відшкодування, здійснена в 2018 році.
Для отримання додаткової інформації про план покупців житла натисніть тут .