Шахрайство Deloitte у банківській системі, боротьба з відмиванням грошей та знання клієнтів у епоху
Висновки думок Бурчіна Атакана, партнера з фінансового консалтингу, та Йоани Унгуряну, менеджера з фінансового консалтингу, Deloitte Romania
Оскільки новий коронавірус продовжує поширюватися по всьому світу, заходи, необхідні органам влади та компетентним органам кожної держави, щоб уповільнити його наслідки та мінімізувати потенційну шкоду, мають різні форми та підходи. Коли ці заходи відбуваються на тлі довгоочікуваної рецесії, фінансова криза в епоху COVID-19 неминуча.
Загальновідомо, що, хоча економіка занепадає, а рівень зайнятості різко падає, під час спадів шахрайство зростає. Працюючи в галузі криміналістики та судової практики протягом більше двох десятиліть, ми стали свідками чотирьох великих криз. Після кожної кризи ми спостерігаємо збільшення шахрайства, а також шкоду, яку вона завдала компаніям, установам та державам. У випадку кризи, яка настає після цієї пандемії, очікування подібні. Опитування Deloitte показало, що понад 60% компаній очікували збільшення шахрайства в результаті світової фінансової кризи 2008 року.
Незважаючи на те, що протягом останнього десятиліття велися дискусії щодо дотримання вимог у сфері протидії відмиванню грошей та відмиванню грошей та KYC (Знай свого клієнта), сама сфера та її професії відносно нові. Швидше за все, більшість професіоналів, які сьогодні працюють у цій галузі, не зазнали реального спаду чи економічного уповільнення, оскільки працювали у відділах з дотримання вимог. Досвід та внутрішня література організацій з відмивання грошей, як правило, обмежені, в основному охоплюючи лише періоди економічного піднесення.
Остання справа про шахрайство, ознаменовану кримінальною справою, розпочатою НБР у DIICOT на початку цього року, є результатом соціальної інженерії та крадіжки даних. Якщо 3-4 роки тому за цей вид шахрайства відповідали румунські державні прокурори, які намагалися встановити майже виключно причетних до шахрайства, то зараз банки несуть відповідальність майже однаково, тому НБР чинить тиск на фінансові установи та правильно закликає їх дуже обережно застосовувати заходи щодо інформування клієнтів. Це важливий крок для дотримання вимог у сфері протидії відмиванню коштів та протидії відмиванню коштів у банківському секторі.
Як зазвичай здійснюється шахрайство: через соціальні мережі хакери або маніпулятори інформацією отримують критичні дані про компанії, з’ясовуючи імена та електронні адреси тих, хто працює у їх фінансових підрозділах. Використовуючи висновки експерименту послуху Мілграма в 1960-х роках, зловмисники звертаються до цих людей і наполегливо "закликають" їх передати велику суму грошей третій стороні, що супроводжується повідомленням та загрозою для працівника. Він здійснює оплату терміново. Лише через кілька годин або днів (у деяких випадках - тижнів) працівник помічає, що транзакція є незаконною і що це була шахрайство.
Тим часом людина або компанія відкриває рахунок у банку. Для того, щоб деякий час залишати рахунок "поза межею радара", через нього здійснюються незначні транзакції, і діяльність на рахунку здається нормальною, але насправді рахунок "чекає" значних транзакцій. Коли вони трапляються, за допомогою згаданих способів шахрайства гроші швидко перераховуються на інший рахунок, з третього банку за межами ЄС. З добре відомих причин (відсутність міжнародних угод про фінансові злочини, конфіденційність даних, банківська таємниця та погана співпраця між банками), на жаль, останнього переказу, як правило, достатньо, щоб втратити перераховані кошти. .Це типове шахрайство.
Який зв’язок із складовою частиною? Відповідь на це питання можна знайти в законодавстві про боротьбу з відмиванням грошей, тим більше, що новий закон був опублікований у липні 2019 року (Закон No 129/2019). Відповідальність за знання клієнта вже не є мовчазною сферою з точки зору банків, а стала ключовою відповідальністю. Тому проблема полягає вже не лише у винних, злочинних мережах або міжнародних організованих злочинних угрупованнях, а й у фінансових установах.
Навіть середні банки мають сотні тисяч клієнтів у Румунії. Таким чином, щодня відкриваються тисячі рахунків та здійснюються мільйони транзакцій переважно в Інтернеті або через банкомати. Основним завданням для банків є виявлення підозрілих операцій через рахунки, що використовуються злочинними групами.
Під час COVID-19 і пізніше дуже можливо, що кількість випадків шахрайства збільшиться. Румунські банки готові боротися зі спробами масових шахрайств і дотримуються нового закону щодо запобігання відмиванню грошей та фінансуванню тероризму та боротьбі з ними?