Що таке "компенсаційний лист" або L

чисті євро
(Звільнення від ПДВ)

Поняття L.O.I або "компенсаційний лист" - це загальноправове правове поняття, яке гарантує відшкодування шкоди третій стороні у разі втрати останньої за дуже конкретних обставин, визначених раніше.

Документальний акредитив або контракт на морський транспорт можуть призвести до народження "Гарантійних листів", які також називаються "Листами про відшкодування шкоди"

У морському транспорті існує декілька видів "Листа про відшкодування шкоди". Вони часто мають загальний знаменник B/L, який може бути нерегулярним або відсутнім при пред'явленні документів до банку-виробника або при вивантаженні судна.

Таким чином, як частина документарного акредитива, L.O. має на меті компенсувати відсутність B/L та/або інших документів під час подання документів продавцем.

Інші L.O. залишаються поза документарним акредитивом і встановлюються на місці при завантаженні, наприклад, для отримання "чистого" або "датованого" B/L; або при розвантаженні отримати доставку товару без пред'явлення B/L. Зверніть увагу, що існують також такі видання, які видаватимуться для покриття перевізника у будь-яких ситуаціях, коли він може зазнати збитків, які не підпадають під сферу його традиційної діяльності.

1. «Виплата компенсації», видана як частина документарного акредитива

У контексті документарного акредименту документальні порушення часто можуть бути усунені шляхом платежу "під резерв". Це можливо, коли порушення є незначним, в тому сенсі, що навряд чи воно може завдати шкоди покупцеві. У такому випадку процедура оплати бронювання є виправданою, оскільки можна вважати, що покупець, ймовірно, погодиться зняти бронювання.

В контексті документарного акредитива часто виникають затримки із встановленням або передачею коносамента, особливо в міжнародній торгівлі. При торгівлі нафтою один і той же товар може бути перепроданий кілька разів під час транспортування, що означає, що інші документи B/L + можуть надходити до місця призначення в руках кінцевого покупця, іноді через 90 днів після відвантаження, c тобто довгий час після прибуття товару. товарів. У такій конфігурації відправлення документів недоступне для реалізації різних документарних кредитів через повільність банківського контуру.

Якщо транспортні документи та, зокрема, B/L будуть недоступні вчасно, це вплине на процедуру документарного кредитування, оскільки продавець не може пред'явити документи банкіру для оплати.

Безпека сторін полягає саме в оплаті за доставку B/L. Дійсно, передача права власності на товар відбувається на користь покупця, коли банківська книга представлена в банк. Крім того, якщо банківська книжка виплачується банкіру, останній стає заставодержателем вантажу.
Якщо під час подання документів банкіру-директору не вказано основну книгу, набір документів, природно, нерегулярний, і продавець не може отримати оплату. Крім того, оскільки ця неправомірність є серйозною, вона не може бути вирішена шляхом оплати за умови застереження.

LOI (відшкодувальний лист) за відсутність коносамента - це гарантія, яка дозволить вирішити проблему, згадану вище, дозволивши оплату продавця, незважаючи на невідповідність документів через відсутність B/L та/або інші документи.
Цей тип L.O.I відповідає англосаксонській практиці, яка існує десятки років і особливо використовується в нафтопродуктах.
При цьому типі операцій різні введені в дію акредитиви, як правило, передбачають оплату кожного продавця за стандартні товаросупровідні документи або за фактуру L.O.I +, виставлену у формі телексу. Кожному продавцеві буде виплачено простий рахунок-фактуру + L.O.I без пред'явлення класичних транспортних документів.

Цей L.O.I, виданий продавцем на користь покупця, зазвичай містить таку інформацію:

o Точне вказівка (номер, дата випуску, банк-емітент) документарного акредитива, який спонукав до випуску L.O.I

o Стаття, що підтверджує, що продавець є власником прав на товари та що вони передані покупцеві.

o Офіційне зобов'язання продавця надати банку коносамент, а також будь-який інший відсутній документ, як це передбачено в документарному акредитиві.

o Зобов'язання продавця відшкодувати покупцеві/банку-емітенту всі збитки, які можуть виникнути внаслідок затримки або остаточної відсутності B/L та/або інших документів.

o Пункт також передбачає повернення гарантії, коли відсутні документи відсутні

L.O.I буде використовуватися замість B/L та/або інших відсутніх документів при використанні документарного акредитиву, щоб дозволити оплату продавцю.
Доставка L.O.I замість відсутніх документів повинна бути дозволена, як правило, шляхом відкриття документарного акредитива або, можливо, шляхом внесення змін від банку-емітента. Крім того, поставка L.O.I повинна бути прийнята в письмовій формі покупцем.
L.O.I видається продавцем, а іноді і підписується банком останнього. Він також може бути виданий безпосередньо банком продавця на користь покупця.
Особливість цього компенсаційного листа полягає в його втручанні в основу документарного акредитива і є альтернативним рішенням у разі неможливості здійснити кредит звичайним способом за відповідними документами.

Якщо L.O.I було доставлено замість B/L, банкір більше не має свого права застави, але він має гарантію, надану йому L.O.I. Після того, як гарантійний лист та інші документи будуть надіслані комітенту, банк-емітент матиме право відшкодувати кошти останньому так само, як якщо б був представлений B/L.

Крім того, якщо B/L не знаходиться в руках банку-емітента, коли корабель прибуває до місця призначення, через відсутність B/L, покупець не може забрати товар. Банк-емітент буде змушений випустити новий LOI (про що ми поговоримо в наступному пункті) на користь судновласника, щоб останній погодився відмовитись від вантажу на користь покупця, навіть за відсутності B/Л. Очевидно, що цей новий L.O.I "покривається" L.O.I, створеним банком продавця на посадку.

2. «Виплата компенсації», видана поза документарним акредитивом

2.1. "Відшкодувальний лист", виданий при завантаженні за нерегулярний баланс

Використання та логіка диктують, що B/L повинен бути "чистим". Іншими словами, B/L не повинен бути зіпсований застереженнями. Якщо застереження з’являються в B/L, якими б незначними вони не були, виплата документарного акредитиву може бути поставлена під сумнів.
Якщо перевізник має намір зробити бронювання, продавець може спробувати попросити його не згадувати про бронювання на B/L. Останній буде схильний приймати лише у тому випадку, якщо вантажовідправник зможе надати йому ЗАКОН, який охоплює його від усіх наслідків, які можуть виникнути внаслідок того, що він не повідомив про застереження щодо B/L.
Цей тип L.O.I слід використовувати для задоволення вимогливих перевізників у незначних випадках, але він також може бути джерелом шахрайства. Це є причиною того, що закони про громадський порядок, що застосовуються до морського транспорту, та чартерні контракти засуджують такий вид практики.

Так, у Франції закон від 18 червня 1966 р. Про морський транспорт передбачає у своїй статті 20:

"Будь-який лист або угода, за якими вантажовідправник зобов'язується компенсувати перевізнику, коли останній або його представник погодився видати безрезервний коносамент, є нікчемним щодо третіх осіб; але вони можуть вимагати від зарядного пристрою "

З іншого боку, пункт 2 цієї ж статті вказує, що добровільне пропущення бронювання перевізником призведе до:

"Що він не зможе скористатися цим дефектом, щоб уникнути своєї відповідальності, і не отримає вигоди від обмеження відповідальності, передбаченого статтею 28"
Іншими словами, у випадку добровільного випуску перевізником, останній більше не користується обмеженнями відповідальності, передбаченими конвенціями (2 СПЗ/КГ згідно з Брюссельською конвенцією або французьким законодавством). У разі виникнення проблем з вантажем на перевізника може бути подано позов про фактичну вартість збитку без обмеження.

Суди також неодноразово засуджували використання цього виду LOI, але судова практика показує, що деякі суди толерували таку практику, в конкретних випадках, наприклад, справа, коли LOI була видана через суперечку щодо точної кількості товарів, доставлених сісти на судно (вантажовідправник та перевізник мають різні думки). Якщо L.O.I видається на його користь, тоді перевізник може видати некваліфікований B/L, навіть якщо він не впевнений у фактичній кількості, завантаженої на борт.

Однак, зважаючи на вищезазначені ризики, перевізники повинні бути особливо пильними щодо використання цих гарантійних листів.

Хоча ця практика нездорова, проте ця практика відповідає інтересам міжнародних купців, оскільки дозволяє використовувати документарне кредитування, що було б неможливим без видачі гарантійного листа.

Дійсно, у випадку "нечистого" B/L зобов'язання банку-емітента стає нікчемним, і лише останній та замовник можуть внести зміни в кредит або залучити резерви для прийняття нерегулярного B/L.

На практичному рівні заздалегідь встановлені моделі L.O.I встановлюються транспортними компаніями. Юридично, коли L.O.I видається у найбільш класичній формі в країнах загального права, він тоді набуває форми незалежної гарантії, що підпадає під дію англійського законодавства та юрисдикції Високого суду в Лондоні.

Нижче ви знайдете приклад L.O.I, виданого для того, щоб чистий B/L був чистим, коли він повинен згадувати про застереження.

Як ми вже вказували у вступі, існують інші типи L.O.I для реагування на різні та різноманітні ситуації.

Ось кілька прикладів:

2.2. "Лист про відшкодування шкоди", виданий після прибуття за непред'явлення B/L

2.3 Короткий аналіз гарантійного листа на відсутність B/L при розвантаженні

Зараз ми проаналізуємо різні параметри цього виду гарантії.

Має форму

L.O.I через відсутність коносамента може мати дві різні форми.

Простий гарантійний лист

Якщо B/L видається в зареєстрованій формі або якщо товари мають бути доставлені, наприклад, до державного органу, L.O.I прийме форму простого гарантійного листа. Зобов'язання буде підписано одержувачем або його експедитором без втручання банку.
З номінальним B/L ризик перевізника зменшується, оскільки лише особа, зазначена у полі «партія товару» B/L, може забрати товар. Тому перевізнику буде легко перевірити, чи особою, яка вимагає вантаж, є особа, зазначена в коносаменті.
Однак розумнішим є перевізник вимагати згоди вантажовідправника перед тим, як прийняти L.O.I.
o Гарантійний лист банку
Цей тип ОС вимагає втручання банку щоразу, коли випуск рахунку-фактури здійснюється в оборотній формі.

Гарантійний лист банку

Цей тип ОС вимагає втручання банку щоразу, коли випуск рахунку-фактури здійснюється в оборотній формі.
14
Це може бути L.O.I, підписаний банком одержувача самостійно, або лист, підписаний одержувачем та банком.
Для цього типу B/L банківський гарантійний лист необхідний, оскільки ризики перевізника більші. Дійсно, не виключається, що недобросовісний депозитарій стверджує, що втратив B/L, коли він узгоджував документ з іншим покупцем.

B. Згадки про L.O.I

Хоча це багатогранна гарантія, L.O.I зазвичай містить такі твердження:
o Зобов'язання платити за першою вимогою
o Обов'язок сплатити часто невизначену суму. У багатьох гарантійних листах зазначається, що емітент "гарантує зброю від усіх прямих або непрямих збитків, які можуть виникнути для нього, за те, що він доставив товар без пред'явлення B/L", у деяких гарантіях згадується максимальна сума.
o Обов'язок передати судновласникові кошти для вирішення будь-яких суперечок, а також забезпечити гарантії, необхідні для звільнення арештів, які могли бути здійснені на майно судна (судна)
o Строк дії гарантій загалом не згадується. Отже, ці гарантії діють протягом невизначеного періоду.
o У пункті гарантії, як правило, зазначається, що вона втрачає чинність після передачі повного комплекту B/L судновласнику
o Чинне законодавство, а також компетентні суди (загалом англійське законодавство та Високий суд Лондона)
Нижче читач знайде 2 приклади L.O.I для доставки товару за відсутності B/L в порту розвантаження.

C. Взаємодія гарантійного листа з документарним акредитивом

Нерідкі випадки, коли комітент гарантійного листа, виданого за невиробництво B/L в порту прибуття, є також комітентом за документарним акредитивом, відкритим для оплати товару.
У такій ситуації існує ризик того, що імпортер створить L.O.I, а потім, маючи вже володіння товаром, відмовить у документах за порушення, тим самим блокуючи оплату документарного кредиту.
Ось чому банкір, що видає гарантію та документарний кредит, вимагатиме у відповідь від комітента зобов’язання, яке передбачає зобов’язання прийняти документи, як вони представлені, не маючи можливості повідомити про порушення.
Однак розкрадання може відбутися, якщо банкір, що видає гарантійний лист, відрізняється від того, хто відкрив кредит. Французька судова практика вважає, що донору, який приймає товар, заборонено відмовляти в документах, навіть якщо вони нерегулярні.

А.Ц., спікер Formatex.

Знайдіть усі наші статті в нашому блозі, натиснувши тут

Хто ми ?

Formatex, асоціація Business France, Coface та ESCE, є визнаний фахівець з підготовки фахівців у галузі техніки та середовища міжнародної торгівлі. На сьогоднішній день Formatex працював у понад 42 000 операторів та суб'єктів, державних або приватних, міжнародної торгівлі у Франції та в усьому світі.

Його навчальний каталог ілюструє, відповідно до вимог клієнтів:
- Унікальна та освоєна спеціалізація: міжнародна
- Адаптована відповідь на найбільш запитувані міжфірмові навчальні курси
- Широкий спектр навичок та знань, пов’язаних з усіма фазами міжнародного розвитку, для тих, хто визначив конкретну потребу, що вимагає інноваційної та якісної реакції у формі спеціалізованого курсу або тренінгу з вимірювання для одного або кількох співробітників.