Старість, інвалідність, вижилі та додаткові пенсії в Німеччині

Основне законодавство

Соціальний кодекс (Sozialgesetzbuch), Книга VI, введена законом про пенсійну реформу (Rentenreformgesetz) від 18.12.1989 р., У його редакції, опублікованій 19.02.2002 р., Останньою із змінами, внесеними законом від 12.12.2019 р.

Страхування встановлена законом пенсія (гесетцліче Rentenversicherung) включає пенсії за віком, інвалідністю та вижившими. Поряд із законодавчо встановленою схемою існують 2 додаткові системи пенсійного забезпечення: пенсійні заощадження компаній та індивідуальні пенсійні заощадження (див. 5. нижче).

1. Застраховані особи

На них поширюється обов'язок пенсійного страхування:

більшість найманих працівників *, включаючи людей, які проходять професійне навчання та людей з обмеженими можливостями, які працюють у затверджених майстернях;
особи на військовій або цивільній службі;
люди, які добровільно виконують рік соціальної чи екологічної служби;
опікуни (див. страхування довгострокового догляду);
люди, які отримують певні соціальні виплати (щоденні виплати за хворобою; виплати на випадок безробіття та страхування від нещасних випадків) за умови, що вони були обов'язково застраховані протягом року, що передував початку виплат;
певні категорії самозайнятих працівників (незалежні вчителі, акушерки, художники тощо).

Фермери в обов’язковому порядку підпадають під дію схеми забезпечення фермерів за віком, а не загальної законодавчої системи пенсійного страхування.

Нарешті, у пенсійній схемі є можливості добровільного страхування.

* Люди, які займаються короткостроковою діяльністю, звільняються від страхування (робота, обмежена терміном на 3 місяці або 70 робочих днів протягом року і щомісячна винагорода не перевищує 450 €). Працівники, які отримують валову винагороду менше 450 євро на місяць, автоматично підлягають пенсійному страхуванню, але мають можливість вимагати звільнення від обов'язкового страхування. Прохання про звільнення має бути подане роботодавцю, який передає його до центрального органу, відповідального за міні-роботу.

2. Пенсія за віком

а) Вік

З 2012 року і до 2029 року нормальний пенсійний вік поступово підвищується для людей, які народилися з 1947 року. Законний вік виходу на пенсію наразі підвищується на 1 місяць на рік (з 65 до 66 років). Тоді це буде протягом 2 місяців на рік (від 66 до 67 років) для людей, народжених з 1959 р. Для поколінь після 1963 р. Вік виходу на пенсію встановлений у 67 років.

Таким чином, залежно від місяця народження, страхувальники, народжені в 1954 році, досягають законного віку виходу на пенсію між 2019 і 2020 роками у віці 65 років і 8 місяців.

Дострокова пенсія з коефіцієнтом випередження

Наразі пенсію можна виплачувати із застосуванням коефіцієнта дострокового виходу на пенсію * за таких умов:

від 61 року та 2 місяців для людей з важкими обмеженими можливостями (ступінь інвалідності не менше 50%), які пройшли не менше 35 років страхування. Для осіб, які народилися після 1951 року, вікова межа поступово підвищується до 62 років (зазначений тут вік стосується осіб, народжених у 1959 році);
від 63 років для будь-якої особи, що підтверджує мінімальний термін членства 35 років.

* Або 0,3% на місяць.

Дострокова пенсія без коефіцієнта очікування

Можливості дострокового виходу на пенсію без застосування коефіцієнта дострокового виходу на пенсію поступово зменшувались. Однак все ж є деякі винятки. Це випадок з:

63 роки та 10 місяців для людей з важкими вадами (ступінь інвалідності не менше 50%), які пройшли не менше 35 років страхування. Для людей, народжених з 1952 року, вікова межа, звільнена від відрахування, поступово підвищується з 63 до 65 років (зазначений тут вік стосується людей, народжених у 1956 році, це 63 роки та 11 місяців для тих, хто народився в 1957 році);
65 років *, якщо застрахована особа має 45 років обов'язкових внесків протягом періодів обов'язкового страхування, самозайнятості та допомоги чи навчання дитини до 10 років.

* З липня 2014 року пенсію без зменшення можна тимчасово призначати застрахованим особам, народженим до 1953 року, починаючи з 63-річного віку. Для застрахованих осіб, народжених з 1953 року, пенсійний вік поступово підвищується з двомісячним збільшенням. Таким чином, страхувальники, народжені після 1964 року, зможуть отримувати пенсію без знижки лише з 65 років.

б) страховий період

Мінімальна тривалість пенсійного страхування становить 5 років. Враховуються періоди обов'язкових або добровільних внесків, роки навчання дітей (до 3 років на дитину) та певні подібні періоди (отримання соціальних виплат, військова служба, допомога утриманцям).

в) Розмір пенсії

Розмір пенсії визначається з 3 елементів:

PEP - сума персональних компенсаційних балів (persönliche Entgeltpunkte)
RA - мультиплікатор (Rentenartfaktor)
AR - поточна вартість пенсії (aktueller Rentenwert).

PEP x RA x AR = щомісячна сума пенсії

Персональні компенсаційні бали відображають внески, сплачені страхувальником протягом року, порівняно із середньою компенсацією всіх застрахованих за той самий період.

Мультиплікатор визначає, в якій пропорції повинні враховуватись особисті зарплатні бали. Він дорівнює 1, коли пенсія виплачується у звичайному пенсійному віці.

Нинішня вартість пенсії відповідає вартості щомісячної пенсії за віком, що виникає із внесків, відрахованих із середньої винагороди, виплаченої протягом 1 року. Поточна величина пенсії (станом на 1 січня 2020 року) встановлена на рівні 33,05 євро в старих провінціях та 31,89 євро в нових провінціях.

Збільшення для відстрочки

У разі відкладення виплати пенсії за віком її розмір збільшується на 0,5% на місяць відстрочки від встановленого законом пенсійного віку відповідно до року народження застрахованого.

г) кумуляція

Страхувальник, який досяг законного пенсійного віку, може без обмежень поєднувати пенсію з доходом від професійної діяльності.

До досягнення нормального віку виходу на пенсію дохід, який можна накопичити разом із пенсією, обмежується 6300 євро брутто на рік. Крім цього, 40% доходу вираховується з виплаченої пенсії до досягнення індивідуальної межі. Будь-який дохід, що перевищує цю індивідуальну граничну величину (встановлену на основі найвищого річного доходу за останні 15 років страхування), повністю вираховується із призначеної пенсії.

У виняткових випадках правила щодо поєднання заробітної плати та пенсії змінені на 2020 рік. Бажано уточнити у німецькому пенсійному страхуванні.

3. Пенсії по інвалідності

а) Визначення

Для отримання пенсії по інвалідності залишкова працездатність за нормальних умов загального ринку праці повинна бути менше 6 годин на день за станом здоров'я:

Загальна непрацездатність: працездатність менше 3 годин
Часткова непрацездатність: працездатність від 3 до 6 годин.

б) Умови нагородження

Пенсія по інвалідності призначається страхувальнику, який має принаймні 5 років членства в пенсійному страхуванні, включаючи 3 роки обов'язкових внесків протягом 5 років, що передували виникненню ризику *.

В принципі, пенсія по інвалідності (повна або часткова) призначається максимум на три роки, а потім, можливо, поновлюється після нового обстеження стану здоров'я пільговика. Лише тоді, коли стан здоров'я бенефіціара навряд чи покращиться, пенсія може бути призначена до нормального пенсійного віку.

* У деяких випадках контрольний період на 5 років може бути продовжений, або умова може вважатися виконаною (наприклад, коли непрацездатність настає незабаром після періоду навчання).

в) Сума

Розмір пенсії по інвалідності, як і пенсії за віком, визначається на основі 3 факторів:

сума персональних компенсаційних балів,
множник (Рентенартфактор),
теперішня вартість пенсії.

Розмір пенсії по інвалідності у разі повної втрати можливостей заробляння відповідає розміру пенсії за віком для важко інвалідів, взятих достроково. У разі часткового зменшення можливостей заробітку розмір пенсії дорівнює 50% пенсії за повну втрату можливостей заробітку.

г) Накопичення професійною діяльністю

Можна накопичувати професійний дохід із пенсією по інвалідності до 6 300 євро брутто на рік. 40% доходу між цією сумою та особистим лімітом (обчисленим на основі найвищої винагороди за останні 15 років страхування) відраховується на пенсію. Усі доходи, що перевищують особистий ліміт, вираховуються з пенсії.

У всіх випадках отримувач пенсії по інвалідності повинен дотримуватися погодинних обмежень, пов'язаних з його обмеженими можливостями (менше 3 годин роботи на день у разі повної втрати працездатності та максимум 6 годин на день у випадку часткової втрати працездатності). Можуть застосовуватися додаткові обмеження.

Власники пенсії по інвалідності зобов’язані інформувати державні установи пенсійного страхування на випадок здійснення оплачуваної діяльності.

4. Пенсії вижилих

Пенсії по втраті годувальника можуть бути призначені вижилим подружжю та сиротам. Померлий повинен мати не менше 60 місяців страхування.

а) Пенсії у зв'язку з втратою годувальника

Примітка: Реформа пенсій по втраті годувальника набула чинності 1 січня 2002 р. Однак старе законодавство продовжує застосовуватися до пар, які вже одружилися на цю дату, і з яких принаймні один із подружжя народився до 2 січня 1962 р. Для інших застосовується нове законодавство (описане нижче).

Вижили чоловік/дружина або партнер у зареєстрованому цивільному союзі, або чоловік, що розлучився до липня 1977 р., Який отримав гроші від померлого *, може вимагати пенсії у зв'язку з втратою годувальника (Witwen-/Witwerrente). Шлюб або зареєстроване партнерство повинні тривати щонайменше 1 рік.

* Коли розлучення відбувається після 30 червня 1977 року, ті, хто вижив, що виховує дітей, можуть отримувати пенсію за освіту.

повний пансіон або “велика” пенсія (die große Witwenrente), що виплачується людям, які відповідають загальним умовам, викладеним вище, віком щонайменше 45 років і 9 місяців * або страждають від інвалідності, або виховують неповнолітню дитину або дитину-інваліда. Розмір пенсії відповідає 55% пенсії, яка була б призначена померлому страхувальнику (за старою схемою ставка становить 60%). Пенсія збільшується на 2 бали винагороди за першу дитину, яка отримала освіту, і на 1 бал за кожну з наступних;
зменшена пенсія або "мала" пенсія (die kleine Witwenrente), яка призначена для вдівця або вдівця, який відповідає загальним умовам, але не умовам для отримання права на повну пенсію. Його розмір становить 25% пенсії, від якої померла б застрахована особа. Виплата триває максимум 24 місяці.

* З 2012 року вік для отримання права на пенсію по втраті годувальника поступово підвищували з 45 до 47 років. З 2029 року він буде встановлений на 47 років. Вік 45 років і 9 місяців застосовується до випадків смерті, що настали в 2020 році.

Протягом 3 місяців після смерті вдова чи вдовець отримує повну пенсію страхувальника.
У випадку повторний шлюб, пенсія замінюється фіксованим відшкодуванням, рівним 24 розміру середньомісячної суми пенсії, виплачуваної протягом останніх 12 місяців. Людям, на яких поширюється "мала" пенсія, допомога зменшується на кількість місяців, за які пенсія вже була виплачена.

Кумуляція з іншими доходами

Якщо дохід від роботи або доходу від заміни (дохід від багатства, який також включається для осіб, на яких поширюється нове законодавство) вижившого з подружжя перевищує певний ліміт, розмір пенсії зменшується на 40% від надлишкового доходу.

Стелі на 1 січня 2020 року:

старі землі: 872,52 євро, + 185,08 євро за кожну дитину, яка має право на пенсію сиріт
нові землі: 841,90 євро, + 178,58 євро за кожну дитину, яка має право на пенсію сиріт.

б) Пенсія за освіту

Пенсія за освіту (Erziehungsrente) забезпечує захист розлученим людям, які виховують дітей.

Подружжя, що розлучився, може претендувати на пенсію за освіту, якщо:

розлучення після 30 червня 1977 р. (старі землі) або 31 грудня 1991 р. (нові землі)
він виховує свою дитину або дитину померлого
він не одружився і пройшов мінімальний страховий період, який зазвичай вимагається (5 років) на момент смерті.

Пенсія за освіту, яка є персональною пенсією, обчислюється так само, як пенсія за віком. Він підлягає такому ж врахуванню доходу відповідної особи, як пенсія вдови.

в) Поділ пенсійних прав між подружжям

Для того, щоб дати можливість жінкам поліпшити свої особисті права в частині страхування на випадок старості, подружжю, кожна з яких має принаймні 25 років пенсійного періоду разом, дозволяється шляхом спільної декларації вимагати розподілу прав, набутих за період пенсійного. Весілля. Члени зареєстрованого товариства також мають право на поділ пенсійних прав.

г) Сирітські пенсії

Віковий стан

Пенсія сироти (Waisenrente) виплачується до 18 або 27 років у разі професійного навчання, навчання, втрати працездатності або коли сирота добровільно виконує один рік соціальної служби або екологічного.

Розмір пенсії

Пенсія сироти дорівнює 10% * пенсії померлого страхувальника (плюс будь-яке збільшення).

На розмір пенсії сироти не впливає інший дохід бенефіціара.

* Для сиріт і матері, відсоток пенсії становить 20%.

5. Додаткові пенсії

Пенсійна система складається з декількох опор. Окрім виходу на пенсію згідно із законодавчо встановленою системою пенсійного страхування, існує 2 системи додаткового виходу на пенсію:

пенсійні заощадження компанії
індивідуальні пенсійні заощадження

Пенсійні заощадження компанії

Працівники мають право перерахувати до зарплати частку заробітної плати з метою накопичення пенсійних заощаджень компанії. Умови економії компанії повинні бути предметом угоди, складеної на рівні компанії або колективним договором. За відсутності домовленості кожен працівник отримує мінімальне право перевести частину своєї заробітної плати на страхування життя.

Держава заохочує пенсійні заощадження компаній шляхом звільнення від сплати податків та соціальних внесків (у 2020 році звільнено відповідно 6 624 євро та 3 312 євро). Відраховуються лише внески на медичне страхування та страхування на тривалий час (внески на охорону здоров'я лише на заощадження від 159,25 євро на місяць) *.

* Деякі бізнес-плани мають більш сприятливі соціальні положення.

Індивідуальні пенсійні заощадження

Держава також заохочує індивідуальні заощадження на пенсії за допомогою фінансових субсидій (премій) та податкових пільг (додаткових відрахувань). Стосовно таких заходів:

Банківські накопичувальні плани;
Приватне пенсійне страхування;
Ощадні плани на основі пайових фондів;
Нерухомість, пов'язана з індивідуальними пенсійними заощадженнями (Eigenheimrente).

Більше інформації можна отримати у

Центр європейських та міжнародних зв'язків із соціального забезпечення
11 rue de la tour des Dames - 75436 Паризький цедекс 09
Телефон.: +33 (0) 1 45 26 33 41