Страхування життя - різниця між 3A та 3B Третій стовп%
Що стосується пенсій, Швейцарія має унікальну систему, яка складається з трьох опор. Перший стовп з AVS/AI, другий з LPP та LAA і, нарешті, третій стовп, який окремо заповнює недоліки перших двох. Третій стовп поділений на дві категорії, які є 3А та 3В. Ці дві дієти можуть заплутати багатьох людей, оскільки між ними існує багато відмінностей, тим більше, що вони не завжди служать одним цілям. У цій статті ми детальніше розглянемо відмінності між 3A та 3B, щоб допомогти вам краще підібрати страхування життя, яке відповідає вашим потребам.
Зрозумійте важливість третього стовпа
На відміну від першого та другого стовпів, третій стовп є абсолютно необов’язковим та індивідуальним. Сьогодні, коли перших двох опор недостатньо для підтримання приємного рівня життя на пенсії, третя колона існує, щоб заповнити ці фінансові прогалини, а також заповнити прогалини, пов’язані з інвалідністю та смертю. Важливість третього стовпа швидко зростає з огляду на тривалість життя, відсутність внесків та загальну віддачу. Таким чином, уряд і кантони прагнуть якомога більше просувати можливість індивідуального страхування, роблячи цю схему якомога привабливішою з різними податковими пільгами.
Третій стовп з першого погляду !
- Більше грошей на пенсії або для пільговиків у разі смерті.
- Податкові заощадження відповідно до обраної стратегії.
- Захист на випадок втрати працездатності через хворобу та нещасний випадок.
- Внески більш-менш змінюються відповідно до ваших цілей.
- Індивідуальний план, за яким ви вільно обираєте свою інвестиційну стратегію.
3А страхування життя
Будь-яка людина, яка досягла повноліття у Швейцарії та отримує дохід (незалежно від суми), може внести вклад до третього рівня 3А через банк або страхову компанію.
Існує річний ліміт внесків для 3A, який також називається забезпеченим пенсійним забезпеченням. Дійсно, враховуючи, що ви отримуєте податкові пільги, вони не безмежні. Таким чином працівник (за умови дії схеми другого рівня) матиме право внести суму 6'826.- кожного року, який потім буде вираховуватися з його доходу. Для самозайнятої особи (на яку не поширюється схема другого рівня) розмір максимального щорічного внеску становитиме 34'128.- але максимум 20% заробітної плати, яку він щороку оголошує АВС (перший стовп). За допомогою цих податкових відрахувань платник податку може щороку економити значну суму на своїх податках.
В обмін на ці податкові відрахування, постанова про приватні провідентські фонди передбачає, що капітал може бути вилучений лише в таких ситуаціях:
- Не раніше, ніж за 5 років до пенсійного віку.
- Для придбання основного місця проживання у Швейцарії або за кордоном.
- Для роботи в основному помешканні, яке приносить додану вартість.
- На погашення іпотечного боргу, пов’язаного з основним місцем проживання (кожні 5 років).
- Під час нової діяльності як самозайнята особа (індивідуальна причина або компанія в колективних назвах).
- У разі постійного виїзду зі Швейцарії.
- У разі принаймні 2/3 втрати працездатності через хворобу або нещасний випадок.
- Пенсійні активи 3А також можуть бути передані з одного рахунку або поліса 3А на інший рахунок або інший поліс. Подібно до того, як цілорічний викуп відсутніх внесків за другим стовпом можливий також за рахунок активів з плоскогубців 3А.
Важливо також знати, що в кінці його контракту отриманий капітал оподатковуватиметься як дохід, але окремо та за зниженою ставкою. У середньому оподаткування капіталу становить від 6% до 15% від зібраної суми. Це також стосується випадків одноразової допомоги у разі смерті. У випадку пенсії по інвалідності вона оподатковується як будь-який дохід. Що стосується податку на багатство, 3A звільняється на весь час.
Нарешті, у стовпі 3А вибір спадкоємців не є повністю вільним. Дійсно, положення договору 3А надають небагато варіантів, якщо, наприклад, ви хочете, щоб виплачувач допомоги у разі смерті виплачувався третині сім'ї. У той час як 3B пропонує всі різні можливості призначити своїх законних спадкоємців.
3В страхування життя
Страхування життя 3B не настільки жорстко регламентоване, як 3A, але також не користується податковими пільгами. Коротше, ось що слід пам’ятати щодо стовпа 3B:
- Ви можете внести потрібну суму, оскільки обмежень немає.
- Податкові відрахування за внески відсутні, крім кантонів Женеви та Фрібурга.
- Викупна вартість (зекономина сума за вирахуванням витрат) оподатковується активами.
- Вибір спадкоємців абсолютно вільний.
- Заощаджений капітал може бути вилучений за бажанням.
Крім того, висновок стовпа 3В може бути зроблений без обмеження за віком, а також для мешканців та працюючих за межами Швейцарії. Отже, дитина або незайнята особа можуть цілком внести свій внесок у 3-й рівень. Що стосується дітей, стовп 3B також може бути дуже хорошим варіантом, якщо, наприклад, бабусі та дідусі чи батьки хочуть заощадити гроші для дитини, одночасно отримуючи загальну гарантію на запланований капітал. Для дитини, незалежно від того, що.
3B страхування життя також пропонує можливість запозичення за своїм полісом страхування життя. Ця операція називається "позичковим полісом". Отже, особа, яка має поліс 3B та певний капітал за цим контрактом, може попросити страхову компанію позичити йому частину суми, яку він тоді заощадив до цього часу. Таким чином, позичальник повинен буде повернути свою позику як у контексті приватного кредиту, але з дуже вигідними умовами, особливо з точки зору процентної ставки.