Відставка за пунктами дива Макрона або реформи ілюзій
Пенсійна реформа, ініційована президентом Макроном, - це не просто параметрична реформа, подібна до попередньої, яка полягала у зміні тривалості внесків або віку виходу на пенсію. Це системна реформа, яка, ймовірно, замінить барокову архітектуру безлічі режимів єдиним режимом, отже, універсальним та пунктирним. Перш ніж розглянути внесок цієї реформи, коротко нагадаємо про те, що вже існує: що таке система за рентами, за балами? Як вони працюють? І чому точковий пенсійний план був би кращим за існуючий? ?
Давайте будемо простими: суть у тому, що ?
Майже всі основні схеми для найманих працівників та самозайнятих працюють за принципом ануїтету: застрахована особа перевіряє квартали через свою заробітну плату (для найманих працівників) або свої доходи від діяльності (для непрацюючих). На момент виходу на пенсію пенсія обчислюється на основі цих придбаних кварталів, а також його зарплати (або доходу) від кар'єри. Слід визнати, що розрахунок є складним: він враховує вік на момент ліквідації, передбачає пенсійну ставку, зберігає найкращі роки (25 у базовій схемі для приватних та не зарплатних працівників). Але основна ідея залишається простою: у таких базових схемах, як загальна схема, пенсія обчислюється на основі ануїтетів, придбаних рік за роком роботи.
Майже всі додаткові схеми функціонують на основі точкового принципу. Це стосується Arrco та Agirc, додаткових схем для працівників у приватному секторі. Те саме стосується додаткової пенсії працівників, які не отримують заробітну плату, незалежно від того, чи є вони ремісниками, торговцями чи вільною професією. Давайте подивимось на цю операцію по пунктах, оскільки це, здається, майбутнє нашої пенсійної системи.
У бальному плані для страхувальника важливі два етапи.
Перший крок, отримання балів. Щороку відпрацьований рік застрахована особа своїми внесками набирає бали за ціною придбання цього пункту. Приклад: за щомісячну заробітну плату в розмірі 1500 євро застрахована особа вносить внесок у розмірі 10%, тобто 150 євро. Якщо очко коштує 2 євро, він отримає 75 балів. Справа просто в одиниці рахунку. Це може бути стільки ж схема на фотографіях (страхувальник мав би 75 фотографій, вносячи свій внесок): це було б менш серйозно, але повернулося б до того ж !
Другий крок: бали на пенсію. На момент виходу на пенсію план виходу на пенсію перетворить ці пункти на ренту або пенсію. Система застосовує значення балу при ліквідації до сукупної кількості балів. Наприклад, якщо бал коштує 0,5 євро, пенсія страхувальника, який набрав 15000 балів за свою кар'єру, становитиме 7500 євро (щорічно).
Які переваги точкових планів ?
Апріорі страхувальникові легше планувати свою майбутню пенсію, коли схема складається з балів. Досить того, що його режим повідомляє йому кількість отриманих балів і значення точки, щоб мати просте міркування типу:
"У мене так багато пунктів; якби я перестав працювати зараз,
Я міг би мати таку суму пенсії "
Скажіть інакше, легко дізнатися про свої набуті права. Порівняно з цим, знання своїх набутих прав у рентному плані, як базовий план найму, набагато складніше. Схема, безумовно, повідомляє придбані квартали своїм страхувальникам, але конкретно, важче знати, якою буде сума пенсії.
На жаль, насправді не завжди все так просто. Візьмемо простий приклад додаткового виходу на пенсію працівників: звичайно, пенсія, яку виплачує Arrco, є добутком кількості балів, набраних на вартість бала. Але існує також коефіцієнт випередження, розрахований відповідно до віку страхувальника, а також до кількості кварталів, придбаних за базовою схемою. Газова установка, яка втрачає страхувальника.
Вишенькою на торті, з 2019 року буде додана система бонус-малус. Основним плюсом дієти за балами, а саме її простотою, підриває французький mille-fuille. Тож будьмо пильними під час наступної реформи: так до бальної системи, яка полегшує розуміння набутих прав страхувальником, ні до складної домовленості, яка робить вихід на пенсію питанням для фахівців. !
Ще однією перевагою точкової дієти є те, що нею легше керувати. Ті самі причини мають однакові наслідки: якщо страхувальник краще розуміє набуті ним права, актуарій, цей фахівець із ризиків, який може спроектувати, що за план доведеться заплатити в майбутньому, також є набагато спокійнішим. І це важливо в схемі оплати праці: оскільки оскарження внесків трудящих, які виплачують пенсії застрахованим, необхідно правильно планувати, що доведеться виплачувати в майбутньому, оскільки гроші для цього не відкладаються, як при капіталізації.
Останній хороший момент для бальної схеми, вона, очевидно, сумісна з системою оплати праці: у додаткових схемах, що базуються на балах, саме внески активних працівників безпосередньо фінансують пенсії пенсіонерам: це з часу створення схем минуло більше 50 років. Додаткові співробітники Arrco-Agirc працюють по окулярах.
Але точкові дієти не швидко вирішуються
Кредо Еммануеля Макрона полягає в тому, що внесений євро повинен відкривати однакову суму пенсії для всіх застрахованих. Запропоноване рішення полягає в універсальній точковій системі. Але насправді не бальна система дозволяє досягти цієї мети, це її універсальний аспект! Дійсно, якщо ми хочемо, щоб до всіх страхувальників ставилися однаково, достатньо, щоб існував єдиний план (отже, універсальний), будь то за балами або за рентами.
План балів за своєю природою є внеском: внесок пропорційний зарплаті, вихід на пенсію пропорційний кількості набраних балів і, отже, зарплаті. То як щодо неповного робочого дня, безробітних, інвалідів чи просто застрахованих на одну чи кілька кар’єрних „аварій”? Найменша аварія оплачується готівкою в бальній системі, і майбутній режим повинен буде встановити правила цієї основної національної солідарності.
Не забуваємо, що справедливість не є єдиною метою наступної реформи, а також усіх тих, що ми знаємо вже 20 років. Перш за все, домагається фінансової життєздатності. І в цьому аспекті точкові плани не можуть зробити для нас нічого більшого, ніж ануїтетні плани. Підтвердженням цього є дуже значний дефіцит, який зазнали програми додаткових пенсійних виплат Agirc та Arrco, дефіцит, який стимулював реформу, яка застосовуватиметься 1 січня 2019 року. Однак ми бачимо все більше і більше написаних, що це можливо точковий режим режиму Еммануель Макрон, щоб керувати режимами, щоб уникнути дефіциту, як це зробили б шведи або італійці. Але знову ж таки, не помиляйся, не точковий раціон досягає його, навіть якщо це полегшує його.
Італійський або шведський метод полягав у пов’язуванні у формулі розрахунку пенсії страхувальника не тільки з тим, що він виплачував, але і з тривалістю його життя. Це самопілотна версія, яка передбачає, що якщо тривалість життя покоління збільшується, виплачувана пенсія зменшується. Крім того, якщо застрахований вирішить виїхати раніше, його щорічна пенсія буде зменшена, оскільки він буде отримувати її довше. Немає необхідності в політично дорогих реформах при такому підході: якщо тривалість життя збільшується, немає необхідності відкладати пенсійний вік, оскільки коригування здійснюється за рахунок зниження пенсії. Крім того, кожен страхувальник зможе сам зробити цей вибір (зараз обмежений) розподіленого пенсійного віку, щоб отримати кращу пенсію. Питання не в тому, бали чи не бали. Просто знати, чи бажаний такий спосіб пілотування індивідуально та колективно.
Так що так, бальна система сумісна з розподілом та солідарністю, так це покращить справедливість, так це полегшить управління, так, це буде легше зрозуміти громадянину, але ні, це не чудове рішення, і Жан-Поль Делевой все ще має роботу для нього, якщо він хоче досягти успіху в цій реформі.
(*) Жан-Марк Дюпюї - заслужений професор Університету Каен-Нормандії, а Клер Ель Мудден - викладач IUP Banque Assurance (IAE de Caen), CREM UMR CNRS 6211, Університет Кан-Нормандії.
Слідуйте за La Tribune
Діліться економічною інформацією, отримуйте наші бюлетені